南通星球石墨向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告

南通星球石墨股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告(修訂稿)1第一節(jié)本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性南通星球石墨股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“星球石墨”或“公司”)是在上海行證券種類市。本次向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金投資項(xiàng)目均經(jīng)過(guò)公司謹(jǐn)慎。2第二節(jié)本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性一、本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍的適當(dāng)性本次可轉(zhuǎn)換公司債券的具體發(fā)行方式由股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)與保薦機(jī)構(gòu)(主有的其他投資者等(國(guó)家法律、法規(guī)禁止者除外)。分采用網(wǎng)下對(duì)機(jī)構(gòu)投資者發(fā)售和通過(guò)上海證券交易所系統(tǒng)網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行相結(jié)合的本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍符合中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證二、本次發(fā)行對(duì)象的數(shù)量的適當(dāng)性本次可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行對(duì)象為持有中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上等(國(guó)家法律、法規(guī)禁止者除外)。、本次發(fā)行對(duì)象的標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性3第三節(jié)本次發(fā)行定價(jià)的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性一、本次發(fā)行定價(jià)的原則的合理性公司將在取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于同意本次發(fā)行注冊(cè)的決定后，經(jīng)與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷(xiāo)商)協(xié)商后確定發(fā)行期。本次發(fā)行的定價(jià)原則如下：(一)票面利率本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券票面利率的確定方式及每一計(jì)息年度的最終利具體情況與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷(xiāo)商)協(xié)商確定。(二)轉(zhuǎn)股價(jià)格的確定本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券的初始轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于募集說(shuō)明書(shū)公告日前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)(若在該二十個(gè)交易日內(nèi)發(fā)生過(guò)因除權(quán)、除息引起大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)在發(fā)行前根據(jù)市場(chǎng)狀況與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷(xiāo)商)協(xié)商確定。前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前二十個(gè)交易日公司股票交易總額÷該前一個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前一個(gè)交易日公司股票交易總額÷該日公2、轉(zhuǎn)股價(jià)格的調(diào)整方式及計(jì)算公式4并在上海證券交易所網(wǎng)站()或中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的其他上市公司停轉(zhuǎn)股期間(如需)。當(dāng)轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整日為本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人轉(zhuǎn)量和/或股東權(quán)益發(fā)生變化從而可能影響本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人的債內(nèi)部門(mén)的相關(guān)規(guī)定來(lái)制訂。二、本次發(fā)行定價(jià)的依據(jù)的合理性本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券的初始轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于募集說(shuō)明書(shū)公告日前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)(若在該二十個(gè)交易日內(nèi)發(fā)生過(guò)因除權(quán)、除息引起董事會(huì)在本次發(fā)行前根據(jù)市場(chǎng)狀況和公司具體情況與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷(xiāo)商)5募集說(shuō)明書(shū)公告日前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=募集說(shuō)明書(shū)公告日前募集說(shuō)明書(shū)公告日前一交易日公司股票交易均價(jià)=募集說(shuō)明書(shū)公告日前一交三、本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序合理本次向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的定價(jià)方法和程序均根據(jù)法律法規(guī)本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)及上海證券交易所相關(guān)法律法法律法規(guī)、6第四節(jié)本次發(fā)行方式的可行性一、本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》規(guī)定的發(fā)行條件(一)本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》第九條規(guī)定備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)2、現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的任職要求3、具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場(chǎng)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的能力，不存在對(duì)持續(xù)經(jīng)情形4、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范，內(nèi)部控制制度健全且有效執(zhí)行，財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)信息披露規(guī)則的規(guī)定，在所有重大方面公允反映見(jiàn)審計(jì)報(bào)告7殊普通合伙)審計(jì)，并分別出具了編號(hào)為致同審字(2020)第332ZA6401號(hào)、致同審字(2021)第332A012140號(hào)號(hào)和致同審字(2022)第332A011799號(hào)的5、除金融類企業(yè)外，最近一期末不存在金額較大的財(cái)務(wù)性投資(二)本次發(fā)行不存在《注冊(cè)管理辦法》第十條規(guī)定的不得向不特定對(duì)象發(fā)在被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查；法權(quán)益、社會(huì)公共利益的重大違法行為。(三)本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》第十二條規(guī)定(1)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護(hù)、土地管理等法律、行政法規(guī)規(guī)定8公司本次募集資金投資于“高性能石墨列管式換熱器及石墨管道產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)(2)除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財(cái)務(wù)性投資，不得直接或者間接投資于以買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司公司本次募集資金投資于“高性能石墨列管式換熱器及石墨管道產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)(3)募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他的獨(dú)立性(4)科創(chuàng)板上市公司發(fā)行股票募集的資金應(yīng)當(dāng)投資于科技創(chuàng)新領(lǐng)域的業(yè)務(wù)公司本次募集資金投資于“高性能石墨列管式換熱器及石墨管道產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)(四)本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》第十三條規(guī)定9備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)2、最近三年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券一年的利息3、具有合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和正常的現(xiàn)金流量 (五)本次發(fā)行不存在《注冊(cè)管理辦法》第十四條規(guī)定的不得發(fā)行可轉(zhuǎn)債的募集資金使用應(yīng)當(dāng)符合本辦法第十二條的規(guī)定，且不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)公司本次募集資金投資于“高性能石墨列管式換熱器及石墨管道產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)合理確定融資規(guī)模，本次募集資金主要投向主業(yè)”的規(guī)定.07本次發(fā)行證券的種類為可轉(zhuǎn)換為公司A股股票的可轉(zhuǎn)換公司債券，每張面值為人民幣100元，按面值發(fā)行，發(fā)行總額不超過(guò)人民幣62,000.00萬(wàn)元(含：擬投入募集資金金額1高性能石墨列管式換熱器及石墨管道.26.002鋰電池負(fù)極材料用石墨匣缽及箱體智3金7.070.00。二、本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》發(fā)行承銷(xiāo)的特別規(guī)定轉(zhuǎn)股價(jià)格向下修正等要素。向不特定對(duì)象發(fā)行的可轉(zhuǎn)債利率由上市公司與主承協(xié)商確定根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和本次可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金擬投資項(xiàng)目的實(shí)債券面值3、債券利率本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券票面利率的確定方式及每一計(jì)息年度的最終利具體情況與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷(xiāo)商)協(xié)商確定。債券評(píng)級(jí)債券持有人權(quán)利、轉(zhuǎn)股價(jià)格及調(diào)整原則(1)初始轉(zhuǎn)股價(jià)格的確定本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券的初始轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于募集說(shuō)明書(shū)公告日前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)(若在該二十個(gè)交易日內(nèi)發(fā)生過(guò)因除權(quán)、除息引起大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)在發(fā)行前根據(jù)市場(chǎng)狀況與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷(xiāo)商)協(xié)商確定，前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前二十個(gè)交易日公司股票交易總額÷該前一個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前一個(gè)交易日公司股票交易總額÷該日公(2)轉(zhuǎn)股價(jià)格的調(diào)整方式及計(jì)算公式整日、調(diào)整辦法及暫停轉(zhuǎn)股期間(如需)。當(dāng)轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整日為本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)價(jià)格執(zhí)行。量和/或股東權(quán)益發(fā)生變化從而可能影響本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人的債內(nèi)券監(jiān)管部門(mén)的相關(guān)規(guī)定來(lái)制訂。條款(1)到期贖回條款場(chǎng)情況與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷(xiāo)商)協(xié)商確定。(2)有條件贖回條款司有權(quán)決定按照債券面值加當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息的價(jià)格贖回全部或部分未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)(1)在轉(zhuǎn)股期內(nèi)，如果公司股票在任意連續(xù)三十個(gè)交易日中至少有十五個(gè)(2)當(dāng)本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券未轉(zhuǎn)股余額不足人民幣3,000.00萬(wàn)元時(shí)。B有的將被贖回的可轉(zhuǎn)換公司債券t：指計(jì)息天數(shù)，即從上一個(gè)付息日起至本計(jì)息年度贖回日止的實(shí)際日歷天數(shù)(算頭不算尾)。本次可轉(zhuǎn)換公司債券的贖回條款由股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)與保薦機(jī)構(gòu)及主承款(1)有條件回售條款連續(xù)三十個(gè)交易日的收盤(pán)價(jià)格低于當(dāng)期轉(zhuǎn)股價(jià)格的70%，可轉(zhuǎn)換公司債券持有人有權(quán)將其持有的可轉(zhuǎn)換公司債券全部或部分按債券面值加上當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息的股(不包括因本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股而增加的股本)、配股以及派發(fā)現(xiàn)盤(pán)價(jià)格計(jì)算。如果出現(xiàn)轉(zhuǎn)股價(jià)格向下修正的情況，則上述“連續(xù)三十個(gè)交易日”。條件而可轉(zhuǎn)換公司債券持有人未在公司屆時(shí)公告的回售申報(bào)期內(nèi)申報(bào)并實(shí)施回(2)附加回售條款若本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施情況與公司在募集關(guān)規(guī)定被視作改變募集資金用途或被中國(guó)證監(jiān)會(huì)或上海證券交易所認(rèn)定為改變持有人有權(quán)將其持有的可轉(zhuǎn)換公司債券全部或部分按債券面值加當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息B有的將回售的可轉(zhuǎn)換公司債券票t：指計(jì)息天數(shù)，即從上一個(gè)付息日起至本計(jì)息年度贖回日止的實(shí)際日歷天數(shù)(算頭不算尾)。9、轉(zhuǎn)股價(jià)格向下修正條款(1)修正條件與修正幅度日中至少有十五個(gè)交易日的收盤(pán)價(jià)格低于當(dāng)期轉(zhuǎn)股價(jià)格的85%時(shí)，公司董事會(huì)次股東大會(huì)召開(kāi)日前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)和前一交易日公司股票交價(jià)格計(jì)算。(2)修正程序東大會(huì)決議公告，公告修正幅度、股權(quán)登記日及暫停轉(zhuǎn)股期間(如需)等信息。股價(jià)格執(zhí)行。束之日起六個(gè)月后方可轉(zhuǎn)換為公司股票，轉(zhuǎn)股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)債的存續(xù)期券轉(zhuǎn)股期自可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行結(jié)束之日起滿六個(gè)月后的第一個(gè)交易日起至可行可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股價(jià)格應(yīng)當(dāng)不低于募集說(shuō)明書(shū)公告日前二十個(gè)交易日上市公司股票交易均價(jià)和前一個(gè)交易日均價(jià)本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券的初始轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于募集說(shuō)明書(shū)公告日前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)(若在該二十個(gè)交易日內(nèi)發(fā)生過(guò)因除權(quán)、除息引起大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)在發(fā)行前根據(jù)市場(chǎng)狀況與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷(xiāo)商)協(xié)商確定。前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前二十個(gè)交易日公司股票交易總額÷該前一個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前一個(gè)交易日公司股票交易總額÷該日公(一)不存在《證券法》第十四條不得公開(kāi)發(fā)行新股的情況(二)符合《證券法》第十五條公開(kāi)發(fā)行公司債的發(fā)行條件。經(jīng)核查，發(fā)行人符合《證券法》第十五條“(一)具備健全且運(yùn)行良好的組公司符合《證券法》第十五條第一款“(二)最近三年平均可分配利潤(rùn)足以公司本次募集資金擬用于“高性能石墨列管式換熱器及石墨管道產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)企業(yè)、省系統(tǒng)，具有完全自主研發(fā)、第十二