寧波長(zhǎng)鴻高分子科技股份有限公司2022年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告

寧波長(zhǎng)鴻高分子科技股份有限公司NingboChanghongPolymerScientificandTechnicalInc.(浙江省寧波市北侖區(qū)戚家山港口路108號(hào))2022年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告二〇二三年二月1 二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性 5三、本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性 6的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性 7五、本次發(fā)行方式的可行性 7六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性 10七、本次發(fā)行對(duì)原股東權(quán)益或者即期回報(bào)攤薄的影響以及填補(bǔ)的具體措施 12八、結(jié)論 162、長(zhǎng)鴻指司指材料有限公司指寧波定鴻創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)次發(fā)行指寧波長(zhǎng)鴻高分子科技股份有限公司以向特定對(duì)象發(fā)行股票的指定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告指宜的董事會(huì)決議公告日指指本次發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)象最終認(rèn)購(gòu)的股票數(shù)量與最終發(fā)行價(jià)指司股東大會(huì)指指指和國(guó)公司法》指和國(guó)證券法》法》指注冊(cè)管理辦法》指《上海證券交易所股票上市規(guī)則》(2023年2月修訂)指高分子科技股份有限公司章程》指TPE，嵌段共聚物指ES應(yīng)用較廣的一個(gè)品種，俗稱“溶液丁苯橡膠”3指AT指降解塑料指聚對(duì)苯二甲酸丁二酯(PBT)，是對(duì)苯二甲酸和1,4-丁二醇縮指人民幣萬(wàn)元、人民幣億元本報(bào)告主要數(shù)值保留兩位小數(shù)，由于四舍五入原因，總數(shù)與各分項(xiàng)數(shù)值之和可能出現(xiàn)尾數(shù)不符4文項(xiàng)目：擬使用募集資金金額(萬(wàn)元)1金0.002貸款0 一、本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的背景和目的(一)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的背景1、熱塑性彈性體行業(yè)市場(chǎng)空間廣闊，發(fā)展?jié)摿薮骃力，國(guó)內(nèi)產(chǎn)品替代進(jìn)口產(chǎn)品的趨勢(shì)日益明顯，行業(yè)發(fā)展也相對(duì)較為成熟穩(wěn)定。TPES產(chǎn)2、緊抓可降解塑料發(fā)展機(jī)遇，增強(qiáng)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力PBAT已成為目前世界公認(rèn)的綜合性能較好的全生物可降解材料，是生物降解塑料5T(二)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的目的1、進(jìn)一步穩(wěn)固公司股權(quán)結(jié)構(gòu)，保證公司可持續(xù)發(fā)展公司實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方合計(jì)持有可支配表決權(quán)的股份占公司總股本的比例將由2、有利于優(yōu)化公司資本結(jié)構(gòu)，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性(一)本次發(fā)行證券的品種本次向特定對(duì)象發(fā)行的股票種類為境內(nèi)上市人民幣普通股(A股)，每股面值為人(二)本次發(fā)行證券品種選擇的必要性足公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展的資金需求2、銀行貸款融資存在一定局限性63、向特定對(duì)象發(fā)行股票是適合公司現(xiàn)階段的融資方式實(shí)三、本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性(一)本次發(fā)行對(duì)象選擇范圍的適當(dāng)性(二)本次發(fā)行對(duì)象數(shù)量的適當(dāng)性超過35名(含35名)特定投資者。數(shù)(三)本次發(fā)行對(duì)象標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性7方法和程序的合理性(一)本次發(fā)行定價(jià)的原則和依據(jù)發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日股票交易均價(jià)的80%(定價(jià)基準(zhǔn)日前定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日股票交易總額/定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日股票交易總量)。(二)本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序要求，發(fā)行方式的可行性(一)發(fā)行方式合法合規(guī)81、本次發(fā)行符合《證券法》規(guī)定的發(fā)行條件(1)《證券法》第九條規(guī)定：“有下列情形之一的，為公開發(fā)行：(一)向不特劃的員工人數(shù)不計(jì)算在內(nèi)；(三)法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他發(fā)行行為?！?2)《證券法》第十二條規(guī)定：“上市公司發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的2、公司不存在《注冊(cè)管理辦法》第十一條關(guān)于上市公司不得向特定對(duì)象發(fā)行股票行股票(1)擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可；(2)最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者相關(guān)信審計(jì)，并出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)(3)現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員最近三年受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰，或者最9(4)上市公司或者其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正在被司法機(jī)關(guān)偵查。(5)控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或者投資者合法法權(quán)(6)最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利益的重大違法行為。3、公司募集資金使用符合《注冊(cè)管理辦法》第十二條的相關(guān)規(guī)定(1)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護(hù)、土地管理等法律、行政法規(guī)規(guī)定；(2)除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財(cái)務(wù)性投資，不得直接或者為(3)募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)新4、符合《〈上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法〉第九條、第十條、第十一條、第十適用”和“關(guān)于募集資金用于補(bǔ)流還貸如何適用第四十條‘主要投向主業(yè)’的理解與適用”(1)上市公司申請(qǐng)向特定對(duì)象發(fā)行股票的，擬發(fā)行的股份數(shù)量原則上不得超過本(2)上市公司申請(qǐng)?jiān)霭l(fā)、配股、向特定對(duì)象發(fā)行股票的，本次發(fā)行董事會(huì)決議日(3)募集資金適用“主要投向主業(yè)”流動(dòng)(二)確定發(fā)行方式的程序合法合規(guī)中六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性要求，關(guān)于本次發(fā)行方案的論證分析報(bào)告的相關(guān)議案尚需獲得本公司股東大會(huì)審議通本次向特定對(duì)象發(fā)行方案及相關(guān)文件在上交所網(wǎng)站及符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的七、本次發(fā)行對(duì)原股東權(quán)益或者即期回報(bào)攤薄的影響以及填補(bǔ)的根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)資本市場(chǎng)中小投資者合法權(quán)益保護(hù)工作的意見》(國(guó)辦發(fā)[2013]110號(hào))和中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于首發(fā)及再融資、重大資產(chǎn)重組攤薄即期回報(bào)有關(guān)事項(xiàng)的指導(dǎo)意見》(證監(jiān)會(huì)公告[2015]31號(hào))的相關(guān)要求，公司就本次發(fā)行(一)本次向特定對(duì)象發(fā)行A股股票攤薄即期回報(bào)對(duì)公司每股收益的計(jì)算的假設(shè)條件(1)假設(shè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)情況沒有發(fā)生重大不利變化；實(shí)際完成時(shí)間為準(zhǔn)；(4)假定本次向特定對(duì)象發(fā)行股票數(shù)量為不超過85,959,885股(含本數(shù))，不超(5)根據(jù)立信中聯(lián)會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)出具的立信中聯(lián)審字[2022]D-0582損種情形(該數(shù)僅為測(cè)算本次發(fā)行對(duì)公司的影響，不代表公司2022年、2023年實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況)；(7)本次測(cè)算不考慮公司現(xiàn)金分紅的影響；(9)上述假設(shè)僅為測(cè)算本次向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指財(cái)2022年度/行前行后總股本(萬(wàn)股)04044.03歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)(萬(wàn)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)基本每股收益(元)基本每股收益(元)(扣非后)稀釋每股收益(元)稀釋每股收益(元)(扣非后)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)(萬(wàn),382.94,382.94扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元),939.75,133.73,133.73基本每股收益(元)基本每股收益(元)(扣非后)稀釋每股收益(元)稀釋每股收益(元)(扣非后)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)(萬(wàn)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)基本每股收益(元)基本每股收益(元)(扣非后)稀釋每股收益(元)稀釋每股收益(元)(扣非后)—凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計(jì)算及披露(2010年修訂)》規(guī)定計(jì)算。(二)公司采取的填補(bǔ)回報(bào)的具體措施。3、加強(qiáng)內(nèi)部控制和經(jīng)營(yíng)管理專門5、強(qiáng)化投資者回報(bào)機(jī)制(三)相關(guān)主體出具的承諾1、公司董事和高級(jí)管理人員對(duì)公司本次向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)采取填(1)承諾不無償或以不公平條件向其他單位或者個(gè)人輸送利益，也不采用其他方(2)承諾對(duì)本人的職務(wù)消費(fèi)行為進(jìn)行約束；(3)承諾不動(dòng)用公司資產(chǎn)從事與其履行職責(zé)無關(guān)的投資、消費(fèi)活動(dòng)；(4)承諾由董事會(huì)或薪酬與考核委員會(huì)制定的薪酬制度與公司填補(bǔ)回報(bào)措施的執(zhí)(5)若公司后續(xù)推出股權(quán)激勵(lì)政策，本人承諾擬公布的公司股權(quán)激勵(lì)的行權(quán)條件(6)本承諾出具日后至公司本次向特定對(duì)象發(fā)行股票實(shí)施完畢前，若中國(guó)證監(jiān)會(huì)(7)本人作為填補(bǔ)回報(bào)措施相關(guān)責(zé)任主體之一，若違反上述承諾或拒不履行上述2、控股股東、實(shí)際控制人對(duì)公司本次向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)采取填補(bǔ)管(2)不無償或以不公平條件向其他單位或者個(gè)人輸送利益，也不采用其他方式損(3)依