浙江鎮(zhèn)洋發(fā)展股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告

股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告浙江鎮(zhèn)洋發(fā)展股份有限公司hejiangOceankingDevelopmentCoLtd路655號(hào))向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告二〇二三年二月股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告24浙江鎮(zhèn)洋發(fā)展股份有限公司(以下簡稱“公司”或“發(fā)行人”)求，(一)本次發(fā)行證券的種類本次發(fā)行證券的種類為可轉(zhuǎn)換為公司A股股票的可轉(zhuǎn)換公司債(二)本次發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金投資項(xiàng)目的必要性及可項(xiàng)盈利能力。具體分析詳見公司同日刊登在上海證券交易所網(wǎng)站上的《浙江鎮(zhèn)洋發(fā)展股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告/24(一)本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍的適當(dāng)性本次可轉(zhuǎn)換公司債券的具體發(fā)行方式由股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)(或由董事會(huì)授權(quán)人士)與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)確定。本次可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行對(duì)象為持有中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司證會(huì)授權(quán)董事會(huì)(或由董事會(huì)授權(quán)人士)在本次發(fā)行前根據(jù)市場情況與配售后的部分采用網(wǎng)下對(duì)機(jī)構(gòu)投資者發(fā)售及/或通過上海證券交易所本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍符合中國證監(jiān)會(huì)及上海證券交易所相(二)本次發(fā)行對(duì)象數(shù)量的適當(dāng)性本次可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行對(duì)象為持有中國證券登記結(jié)算有限合法規(guī)禁止者除外)。本次發(fā)行對(duì)象的標(biāo)準(zhǔn)符合中國證監(jiān)會(huì)及上海證券交易所相關(guān)法股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告24(三)本次發(fā)行對(duì)象標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性(一)本次發(fā)行的定價(jià)原則及依據(jù)本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債票面利率的確定方式及每一計(jì)息年度的最終據(jù)國家政策、市場狀況和公司具體情況與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)協(xié)商(1)初始轉(zhuǎn)股價(jià)格的確定依據(jù)本次發(fā)行可轉(zhuǎn)債的初始轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于募集說明書公告日前二二十個(gè)交易日內(nèi)發(fā)生過因除權(quán)、體初始轉(zhuǎn)股價(jià)格提請(qǐng)公司股東大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)及其授權(quán)人士在發(fā)行前根據(jù)市場狀況與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)協(xié)商確定。前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前二十個(gè)交易日公司股票交股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告4前一個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前一個(gè)交易日公司股票交易總(2)轉(zhuǎn)股價(jià)格的調(diào)整方式及計(jì)算公式新股(不包括因本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股而增加的股本)、配股以及派AkkPPDAk(1+n+k)。需)。當(dāng)轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整日為本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人轉(zhuǎn)股申請(qǐng)日或之使公司股份類別、數(shù)量和/或股東權(quán)益發(fā)生變化從而可能影響本次發(fā)4關(guān)規(guī)定制訂。(二)本次發(fā)行定價(jià)依據(jù)的合理性本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券的初始轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于募集說明書公告日前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)(若在該二十個(gè)交易日內(nèi)發(fā)按經(jīng)過相應(yīng)除權(quán)、除息調(diào)整后的價(jià)格計(jì)算)和前一個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)，具體初始轉(zhuǎn)股價(jià)格提請(qǐng)公司股東大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)(或由董事會(huì)授權(quán)人士)在發(fā)行前根據(jù)市場和公司具體情況與保薦機(jī)構(gòu)前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前二十個(gè)交易日公司股票交前一個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前一個(gè)交易日公司股票交易總(三)本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序合理股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告4(一)本次發(fā)行符合《證券法》規(guī)定的發(fā)行條件股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告4理件”。股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告24可股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告發(fā)行可轉(zhuǎn)債擬募集資金總額不超過66,000.00萬元(含本數(shù))，本次資產(chǎn)的百分之五十。(1)公司最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利(扣除非經(jīng)常性損益后的歸屬于公司普通股股東49,644.39扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股東的77.42(2)報(bào)告期內(nèi)公司的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率情況如下：資產(chǎn)收益率(%)股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告資產(chǎn)收益率(%)歸屬于公司普通股股東的凈利潤8.26%7%扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公2.85%%扣公司符合《注冊(cè)管理辦法》第十三條“(四)交易所主板上市公政涉嫌犯罪正被司法機(jī)關(guān)立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)正在被中國證監(jiān)會(huì)股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系在所有重大方面保持了與財(cái)務(wù)報(bào)表編制天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)對(duì)公司最近三年財(cái)務(wù)報(bào)告。準(zhǔn)司(1)擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會(huì)(2)上市公司或者其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員最近三年或者因涉嫌犯罪正在被司法機(jī)關(guān)立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)正在被股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告(3)上市公司或者其控股股東、實(shí)際控制人最近一年存在未履人最近三年存在貪污、犯(1)對(duì)已公開發(fā)行的公司債券或者其他債務(wù)有違約或者延遲支(2)本次募集資金項(xiàng)目使用不存在為持有交易性金融資產(chǎn)和可股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告(3)公司本次募投項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人。(4)公司本次募集資金未用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出。本次發(fā)行可轉(zhuǎn)債擬募集資金總額不超過66,000.00萬元(含本定(1)債券期限(2)債券面值股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告(3)債券利率本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債票面利率的確定方式及每一計(jì)息年度的最終據(jù)國家政策、市場狀況和公司具體情況與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)協(xié)商(4)債券評(píng)級(jí)。(5)債券持有人權(quán)利(6)轉(zhuǎn)股價(jià)格本次發(fā)行可轉(zhuǎn)債的初始轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于募集說明書公告日前二二十個(gè)交易日內(nèi)發(fā)生過因除權(quán)、體初始轉(zhuǎn)股價(jià)格提請(qǐng)公司股東大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)及其授權(quán)人士在股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告發(fā)行前根據(jù)市場狀況與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)協(xié)商確定。前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前二十個(gè)交易日公司股票交前一個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前一個(gè)交易日公司股票交易總(7)轉(zhuǎn)股價(jià)格的調(diào)整方法及計(jì)算方式新股(不包括因本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股而增加的股本)、配股以及派派送股票股利或轉(zhuǎn)增股本：P1=P0/(1+n)；增發(fā)新股或配股：P1=(P0+A×k)/(1+k)；上述兩項(xiàng)同時(shí)進(jìn)行：P1=(P0+A×k)/(1+n+k)；派送現(xiàn)金股利：P1=P0-D；上述三項(xiàng)同時(shí)進(jìn)行：P1=(P0-D+A×k)/(1+n+k)。需)。當(dāng)轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整日為本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人轉(zhuǎn)股申請(qǐng)日或之使公司股份類別、數(shù)量和/或股東權(quán)益發(fā)生變化從而可能影響本次發(fā)關(guān)規(guī)定制訂。(8)贖回條款1)到期贖回條款發(fā)行時(shí)市場情況與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)協(xié)商確定。2)有條件贖回條款t股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告t：指計(jì)息天數(shù)，即從上一個(gè)付息日起至本計(jì)息年度贖回日止的實(shí)際日歷天數(shù)(算頭不算尾)。(9)回售條款1)有條件回售條款有權(quán)將其持有的可轉(zhuǎn)債全部或部分按債券面值加上當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息的增發(fā)新股(不包括因本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股而增加的股本)、配股以則上述連續(xù)三十個(gè)交易日須從轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整之后的第一個(gè)交易日起滿足回售條件而可轉(zhuǎn)債持有人未在公司屆時(shí)公告的回售申報(bào)期內(nèi)申股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告/242)附加回售條款若公司本次發(fā)行的募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施情況與公司在募集被視作改變募集資金用途或被中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定為改變募集資金用途人享有一次回售其持有的全部或部分可轉(zhuǎn)債的權(quán)利?？赊D(zhuǎn)債持有人有權(quán)將其持有的可轉(zhuǎn)債全部或部分按照債券面值加當(dāng)附加回售權(quán)。B：指本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人持有的將回售的可轉(zhuǎn)債票面總金t：指計(jì)息天數(shù)，即從上一個(gè)付息日起至本計(jì)息年度回售日止的實(shí)際日歷天數(shù)(算頭不算尾)。(10)轉(zhuǎn)股價(jià)格向下修正條款1)修正權(quán)限與修正幅度股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告/24司董事會(huì)有權(quán)提出轉(zhuǎn)股價(jià)格向下修正方案并提交公司股東大會(huì)審議上述方案須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過交計(jì)的每股凈資產(chǎn)值和股票面值。2)修正程序間等有關(guān)信息(如需)。從股權(quán)登記日后的第一個(gè)交易日(即轉(zhuǎn)股價(jià)本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股期自可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行結(jié)束股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告/24轉(zhuǎn)債持有人的權(quán)利包括根據(jù)約定條件將所持有的可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)為公司A關(guān)規(guī)定。本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券的初始轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于募集說明書公告日前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)(若在該二十個(gè)交易日內(nèi)發(fā)按經(jīng)過相應(yīng)除權(quán)、除息調(diào)整后的價(jià)格計(jì)算)和前一個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)，具體初始轉(zhuǎn)股價(jià)格提請(qǐng)公司股東大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)(或由董事會(huì)授權(quán)人士)在發(fā)行前根據(jù)市場和公司具體情況與保薦機(jī)構(gòu)前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前二十個(gè)交易日公司股票交前一個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前一個(gè)交易日公司股票交易總關(guān)規(guī)定。/24定本次向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券方案已經(jīng)公司董事會(huì)審