2021-2022基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識能力測試試卷A卷附答案

2021-2022基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識能力測試試卷A卷附答案單選題（共80題）1、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會是我國股權投資基金的自律組織，依法對股權投資基金開展行業(yè)自律，協(xié)調行業(yè)關系，（）。A.提供信息披露、上市監(jiān)管B.提供信息披露、促進行業(yè)發(fā)展C.提供行業(yè)服務、促進行業(yè)發(fā)展D.提供行業(yè)服務、上市監(jiān)管【答案】C2、不同類型的金融產(chǎn)品具有不同的風險和期望收益特征，在投資者的資產(chǎn)配置中通常具有“高風險、高期望收益”的金融產(chǎn)品是（）。A.股權投資基金B(yǎng).銀行理財產(chǎn)品C.貨幣市場基金D.固定收益證券【答案】A3、根據(jù)我國相關法律規(guī)定，契約型股權投資基金的投資者人數(shù)最多可以達到______人，而合伙型股權投資基金投資者的上限為______人。（）A.100；50B.200；50C.100；100D.200；100【答案】B4、下列關于財務盡職調查的說法中，錯誤的是（）。A.財務盡職調查多使用趨勢分析、結構分析等分析工具B.現(xiàn)場調查是財務盡職調查不可或缺的環(huán)節(jié)C.財務分析是盡職調查工作的核心，涉及業(yè)務、資產(chǎn)等D.財務盡職調查的主要目的是評估企業(yè)存在的財務風險及投資價值【答案】C5、（2017年真題）社會保障基金和政府引導基金主要是（）的募集對象。A.國外股權投資基金B(yǎng).國內股權投資基金C.兩者都可以D.兩者都不可以【答案】B6、關于并購基金的表述正確的是（）A.并購基金的收益主要來源于因管理増值帶來的股權增值B.并購基金投資對象主要融長期企業(yè)C.并購基金往往通過注資的形式對企業(yè)增量股權進行投資D.并購基金因規(guī)模較大，往往以自有資金進行并購【答案】A7、下列不屬于高級管理人員的是（）。A.銷售業(yè)務員B.總經(jīng)理C.副總經(jīng)理D.合規(guī)風控負責人【答案】A8、下列屬于政府引導基金特點的是（）。A.不以營利為目的B.風險高C.周期短D.流動性強【答案】A9、(2016年)以下關于全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)的交易機制和規(guī)則的描述中，錯誤的是（）。A.投資者直接交易B.分級結算原則C.以機構投資者為主，合格的自然人也可以投資D.設定股份交易最低限額【答案】A10、下列有關信息披露義務人的說法，不正確的是（）。A.信息披露義務人應當保證所披露信息的真實性、準確性和完整性B.同一私募基金存在多個信息披露義務人時，應在相關協(xié)議中約定信息披露相關事項和責任義務C.信息披露義務人委托第三方機構代為披露信息的，不得免除信息披露義務人法定應承擔的信息披露義務D.信息披露義務人由股權投資基金管理人、股權投資基金托管人組成【答案】D11、（2018年真題）股權投資協(xié)議中，關于排他性條款錯誤的是（）。A.一般是投資分單邊選擇權的條款B.在排他條款結束日期后，融資方可以拒絕現(xiàn)有投資方，與其他投資方達成交易意向C.目標公司現(xiàn)任股東及其任何任職職員、董事、財務顧問、經(jīng)紀人或代表公司行事的人在約定的排他期內不得與其他投資機構進行接觸D.在規(guī)定時間內，投資方有權決定是否投資【答案】A12、股權投資基金的投資者主要包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D13、(2016年)投資人A系公司，投資于公司型股權投資基金B(yǎng)，B向A分配其投資所得的股息紅利和股權轉讓溢價所得所涉及的稅負，通常情況下（）。A.B的應納稅所得額是股息紅利和股權轉讓溢價之和，A的應納稅所得額是股權轉讓溢價部分B.B的應納稅所得額是股息紅利，A的應納稅所得額是股息紅利和股權轉讓溢價之和C.B的應納稅所得額是股權轉讓溢價部分，A的應納稅所得額是0D.B的應納稅所得額是股權轉讓溢價部分，A的應納稅所得額是股息紅利【答案】C14、投資冷靜期屆滿后，募集機構從事基金銷售推介業(yè)務以外的人員可以通過（）進行回訪確認。A.基金銷售人員B.基金業(yè)協(xié)會人員C.錄音電話D.當面約談【答案】C15、關于基金業(yè)績評價，下面說法正確的是（）。A.已分配收益倍數(shù)是站在投資者的角度來評價股權投資基金B(yǎng).已分配收益倍數(shù)體現(xiàn)了投資者的賬面回報水平C.凈內部收益率是從項目層面反映投資基金的回報水平D.總收益倍數(shù)體現(xiàn)了投資者現(xiàn)金的回收情況【答案】A16、募集機構及其從業(yè)人員不得從事（）等違法活動。Ⅰ、為客戶代簽合同Ⅱ、侵占基金財產(chǎn)Ⅲ、侵占客戶資金Ⅳ、利用基金相關的未公開信息進行交易A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C17、信息披露的具體安排，包括信息披露義務人向投資者進行信息（）等事項。A.披露的內容、披露頻度B.披露方式、披露責任C.信息披露渠道D.以上都是【答案】D18、股權投資基金管理人內部環(huán)境因素包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、VC.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、VD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、V【答案】B19、下列關于股權投資基金募集行為的表述中，錯誤的是（）。A.基金的推介屬于募集行為B.基金的贖回（退出）活動不屬于募集行為C.基金份額（權益）的發(fā)售屬于募集行為D.基金份額（權益）的認/申購（認繳）屬于募集行為【答案】B20、企業(yè)價值與（）等主要企業(yè)經(jīng)營指標高度正相關A.收人、利潤、增長率B.資產(chǎn)、負債、收入C.收入、費用、利潤D.支付延誤、虧損、財務報表【答案】A21、合伙企業(yè)投資管理和行政事務的委托并不因此免除普通合伙人對本合伙企業(yè)的責任和義務，本合伙企業(yè)投資資產(chǎn)處置的最終決策應由（）作出。A.普通合伙人B.指定合伙人C.有限合伙人D.全體合伙人【答案】A22、關于保密條款，通常不屬于具體約定事項的是()A.保密信息的內容B.保密地域C.違約責任D.保密期限【答案】B23、在投資后項目監(jiān)控方面，需要重點關注以下指標（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ【答案】A24、募集機構推介股權投資基金前，確定特定對象的程序錯誤的是（）。A.問卷調查B.郵件確認C.口頭訪談D.錄音電話【答案】C25、下列各項不屬于中國證券投資基金業(yè)協(xié)會監(jiān)事會職權的是（）。A.列席理事會會議，監(jiān)督理事會的工作B.選舉和罷免監(jiān)事長、副監(jiān)事長C.審議年度工作報告、工作計劃和財務報告D.監(jiān)督本團體章程、會員代表大會各項決議的實施情況并向會員代表大會報告【答案】C26、關于投資協(xié)議的保密條款，以下表述錯誤的是（）A.保密條款通常約定保密期限B.股權投資基金在對目標公司盡職調查過程中與目標公司所溝通的盡調流程，估值意見等屬于保密信息的具體內容C.保密條款需約定違約責任D.保密義務是雙方共同的義務，目標公司同樣承擔著未經(jīng)投資人同意非公開的技術、產(chǎn)品、市場、客戶、商業(yè)計劃、財務計劃等信息通常均屬于商業(yè)秘密【答案】D27、關于合伙型股權投資基金，下列說法正確的是（）。A.合伙型股權投資基金新增合伙人需經(jīng)全體合伙人過半數(shù)同意B.投資者辦理退伙時，對于其合伙份額對應的資產(chǎn)，應以貨幣形式進行分配C.清算期間，合伙型股權投資基金存續(xù)，不影響日常經(jīng)營活動的開展D.合伙型股權投資基金設立，應向工商管理機關辦理注冊登記手續(xù)【答案】D28、一旦私募基金管理人作為異常機構公示，即使整改完畢，至少（）個月后才能恢復正常機構公示狀態(tài)。A.3B.6C.9D.12【答案】B29、公司型基金的合格投資者人數(shù)規(guī)定：有限公司不超過（）人、股份公司不超過（）人。A.50,300B.80,200C.50,200D.100,200【答案】C30、(2017年)合格投資者的認定標準包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D31、不同基金的投資領域、設立時間等均有較大差別，因此在進行業(yè)績評價和比較時需綜合考慮這兩方面因素。下列說法正確的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】C32、我國現(xiàn)行的股權投資基金組織形式主要為（）。A.公司型.合伙型.有限型B.合伙型.契約型.有限型C.公司型.有限型.契約型D.公司型.合伙型.契約型【答案】D33、下列關于股權投資基金管理人要求的說法中錯誤的是（）。A.保護投資者權益是資產(chǎn)管理行業(yè)監(jiān)管制度設計的核心要求B.股權投資基金管理人應具備開展股權投資基金管理業(yè)務所需的固定營業(yè)場所C.管理人、法定代表人最近兩年不得因重大違法違規(guī)行為受到行業(yè)禁入等行政處罰D.對股權投資基金管理人和股權投資基金采取登記備案管理，且無需履行審批程序【答案】C34、投資者對基金合同中投資者權益相關重要條款的逐項確認，包括（）等。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A35、關于投資項目清算退出的表述,以下表述錯誤的是（）。A.清算退出一般能夠收回大部分或者全部投資B.清算退出包括解散清算和破產(chǎn)清算兩種方式C.清算退出時指通過被投資企業(yè)清算實現(xiàn)退出的行為D.一般來說,清算退出是投資項目失敗后的一種退出方式【答案】A36、股權投資母基金的特點包括（）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤB.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ.Ⅵ.ⅦC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.Ⅵ.ⅦD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ.Ⅵ【答案】C37、下列不屬于股權投資基金主要項目來源的是（）。A.行業(yè)專家推薦B.企業(yè)家聯(lián)盟及各級商會組織推薦C.跟蹤和研究國內外新技術的發(fā)展趨勢以及資本市場的動態(tài)，通過資料調研、項目庫推薦、訪問企業(yè)等方式尋找項目信息D.所投資企業(yè)分配的紅利以及實現(xiàn)項目退出后的股權轉讓所得【答案】D38、下列不屬于合伙型基金約定的合伙協(xié)議必備內容是（）。A.財務會計制度B.管理方式C.關鍵人條款D.合伙人會議【答案】C39、（）就是根據(jù)企業(yè)目前所有資產(chǎn)的變賣價值來確定企業(yè)價值。A.現(xiàn)金流折現(xiàn)法B.成本法C.清算價值法D.股利貼現(xiàn)模型【答案】C40、合格投資者制度是股權投資基金監(jiān)管制度的核心內容之一。合格投資者必備的要素有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A41、我國的高凈值個人投資者不包括（）。A.企業(yè)家B.家族C.大型企業(yè)高管D.娛樂及體育明星【答案】B42、經(jīng)濟增加值EVA=稅后凈營業(yè)利潤-資本成本=（R-C）xA=RxA-CxA，其中，C是（）。A.資本投入B.資金成本C.加權資本成本D.資產(chǎn)成本【答案】C43、（2017年真題）某政府引導基金以參股方式投資了一家創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，下列關于該政府引導基金的說法中，正確的是（）。A.作為唯一出資人，直接對該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)進行管理B.不對該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)進行直接管理，而由專業(yè)管理團隊進行管理C.作為單一最大股東，具有該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的實際控制權D.作為控股股東，具有該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的實際控制權【答案】B44、（2016年真題）基金管理人從事股權投資基金業(yè)務時，禁止的行為包括（）。A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B45、清算價值法的主要缺點在于忽略了（）。A.成本B.盈利能力C.風險D.組織資本【答案】D46、服務機構有一般違規(guī)情形的,（）可以要求服務機構限期改正。A.中國證券監(jiān)督管理委員會B.中國證監(jiān)會C.基金業(yè)協(xié)會D.基金管理公司【答案】C47、合伙協(xié)議必備條款包括（）A.基本情況；合伙人及其出資；合伙人的權利義務；B.執(zhí)行事務合伙人；有限合伙人；合伙人會議；管理方式；C.托管事項；入伙、退伙、合伙權益轉讓和身份轉變；D.以上都是【答案】D48、基金運行期間，季度信息披露的時間為每季度結束之日起（）個工作日內。A.3B.5C.7D.10【答案】D49、股權投資基金管理人至少（）名高管人員應當取得基金從業(yè)資格。A.一B.五C.三D.兩【答案】D50、根據(jù)中國證監(jiān)會的規(guī)定，對于股權投資基金的單位投資者，要求其凈資產(chǎn)不低于（）萬元；對股權投資基金的個人投資者，要求其金融資產(chǎn)不低于（）萬元或者最近三年個人年均收入不低于（）萬元。A.100；60；50B.1000；300；50C.1000；100；50D.500；300；100【答案】B51、企業(yè)價值增長是股東獲益的本源，關于增值服務的價值，以下表述正確的是（）A.增值服務體現(xiàn)在股權投資基金項目投資的全流程中B.增值服務能協(xié)助被投資企業(yè)更好的發(fā)展C.增值服務是被投資企業(yè)能力的重要體現(xiàn)D.增值服務能消除項目投資風險【答案】B52、根據(jù)《中華人民共和圉公司法》的規(guī)定，設立股份有限公司，應當具備的條件有（）。Ⅰ發(fā)起人符合法定人數(shù)A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C53、(2017年)基金業(yè)協(xié)會進行的調解具有（）。A.行政性B.司法性C.民間性D.權威性【答案】C54、已分配收益倍數(shù)和總收益倍數(shù)都是站在（）的角度來評價股權投資基金的。A.基金管理人B.基金托管人C.基金投資者D.基金募集者【答案】C55、關于人民幣股權投資基金和外幣股權投資基金，下列說法正確的是（）。A.人民幣股權投資基金即內資人民幣股權投資基金B(yǎng).外幣股權投資基金通常采取'一頭在外，一頭在內”的方式C.外幣股權投資基金經(jīng)營實體注冊在境外，在投資過程中，通常在境外設立特殊目的公司作為受資對象D.外幣股權投資基金，是指依據(jù)中國境外的相關法律在中國境外設立，主要以外幣對中國境外非公開交易股權進行投資的基金【答案】C56、杠桿收購基金的運作具有以下特點：A.Ⅰ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ【答案】C57、中國證監(jiān)會對股權投資基金的調查手段，不包括以下哪一項（）A.現(xiàn)場檢查B.調查高管個人證券賬戶C.封存可能被轉移、隱匿或者毀損的文件和資料D.刑事拘留【答案】D58、網(wǎng)站公示的股權投資基金基本情況包括（）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅤB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】C59、《企業(yè)所得稅法實施條例》第九十七條規(guī)定，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權投資方式投資于未上市的中小高新技術企業(yè)（）年以上的，可以按照其投資額的（）在股權持有滿（）年的當年，抵扣該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的應納稅所得額。當年不足抵扣的，可以在以后納稅年度結轉抵扣。A.1；70%；1B.2；70%；2C.1；80%；1D.2；80%；2【答案】B60、截至2018年9月30日，目標公司A的可比公司B的市盈率倍數(shù)為15，此倍數(shù)的計算是基于B最近十二月的凈利潤，A公司2017年度凈利潤為3,000萬元，其中2017年第四季度完成凈利潤800萬元，2018年前三個季度的凈利潤是2,800萬元,則A公司的估值是（）A.4.8億元B.4.95億元C.4.5億元D.5.4億元【答案】D61、（2017年真題）下列關于股權投資基金募集行為的表述中，錯誤的是（）。A.基金的推介屬于募集行為B.基金的贖回活動不屬于募集行為C.基金份額的發(fā)售屬于募集行為D.基金份額的認/申購屬于募集行為【答案】B62、（2018年真題）股權投資基金組織形式中，具有獨立法人實體地位的是（）A.有限責任公司型基金和股份有限公司型基金B(yǎng).有限合伙型基金和信托（契約）型基金C.信托（契約）型基金和股份有限公司型基金D.有限責任公司型基金和有限合伙型基金【答案】A63、以下有關外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的說法中錯誤的是（）。A.外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)是指外國投資者或外國投資者與中國投資者根據(jù)規(guī)定在中國境內設立的以創(chuàng)業(yè)投資為經(jīng)營活動的外商投資企業(yè)B.創(chuàng)投企業(yè)應采取公司制組織形式C.必備投資者應擁有3名以上具有3年以上創(chuàng)業(yè)投資從業(yè)經(jīng)驗的專業(yè)管理人員D.設立外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，應至少擁有一個“必備投資者”【答案】B64、基金管理人應及時、準確收集、傳遞與內部控制相關信息，確保信息在內部、企業(yè)與外部之間進行有效溝通，體現(xiàn)管理人內部控制構成要素的（）。A.控制活動B.內部環(huán)境C.內部監(jiān)督D.信息與溝通【答案】D65、《私募投資基金募集行為管理辦法》中，募集機構及其從業(yè)人員推介私募基金時，以下說法錯誤的是（）。A.禁止登載個人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推介性的文字B.禁止允許非本機構雇傭的人員進行私募基金推介C.禁止惡意貶低同行D.可以采用不具有可比性、公平性、準確性、權威性的數(shù)據(jù)來源和方法進行業(yè)績比較【答案】D66、（2017年真題）基金利潤是指（）。A.基金的收入扣除費用的部分B.基金收入超出出資本金的部分C.基金收入扣除各項費用和稅收之后超出本金的部分D.以上都不對【答案】C67、估值方法通常包括（）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】D68、(2017年)自行募集股權投資基金是由（）擬定基金募集推介材料、尋找投資者的基金募集方式。A.基金管理人B.第三方機構C.基金托管人D.監(jiān)管機構【答案】A69、（2017年真題）基金必然的當事人不包括（）。A.基金投資者B.基金托管人C.基金管理人D.B和C【答案】B70、(2016年)假定一只股權投資基金的收益分配順序如下：A.12%B.16%C.17.6%D.14%【答案】C71、（），是通過契約的方式建立基金投資者基金出資、取得收益分配的規(guī)則，現(xiàn)行的法律法規(guī)未對契約型基金的出資安排有強制性規(guī)定，現(xiàn)行實務中多根據(jù)基金管理人募集資金的便利性和項目投資的安排等在基金合同中進行適應性約定。A.合伙型基金B(yǎng).公司型基金C.契約型基金D.有限合伙基金【答案】C72、以下關于折現(xiàn)現(xiàn)金流法說法錯誤的是（）。A.折現(xiàn)現(xiàn)金流法是專業(yè)人士廣泛使用的一種估值方法。B.未來十年現(xiàn)金流及終值的折現(xiàn)值之和即為估算的企業(yè)價值。C.現(xiàn)金流預測期間的長度視行業(yè)的不同而不同D.典型的折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法會預測企業(yè)未來20年的現(xiàn)金流【答案】D73、（2019年真題）某股權投資基金與目標公司在投資協(xié)議中約定“任何一方在未經(jīng)對方同意的情況下不得披露其條款包含內容，以及盡職調查的內容”，以上內容屬于（）A.保密條款B.排他性條款C.有限認購權條款D.保護性條款【答