IPC微貸技術(shù)在商業(yè)銀行小微信貸中的應(yīng)用分析

IPC微貸技術(shù)在商業(yè)銀行小微信貸中的應(yīng)用分析IPC微貸技術(shù)在商業(yè)銀行小貸中的應(yīng)用分析

一、引言

我國商業(yè)銀行都在提升對(duì)小貸業(yè)務(wù)的重視，甚至很多小型商業(yè)銀行都開始增加對(duì)小貸的投入，同時(shí)設(shè)立小貸中心。越來越多的商業(yè)銀行也通過小貸業(yè)務(wù)得到了更好的開展。而IPC微貸技術(shù)能良好控制小貸風(fēng)險(xiǎn)得到了眾多的商業(yè)銀行的青睞。

二、IPC微貸技術(shù)簡介

德國IPC公司的全稱為“德國國際工程咨詢公司〞，于1980年11月成立.專門為以微小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)為主的銀行提供一體化咨詢效勞，使傳統(tǒng)的咨詢效勞與承當(dāng)工程實(shí)施的管理責(zé)任相結(jié)合。公司有著20多年為小企業(yè)提供金融效勞的經(jīng)驗(yàn)，它在十多個(gè)國家運(yùn)作的微小貸款工程平均不良率低于3%，IPC公司微貸技術(shù)主要包括三個(gè)局部：一是考察借款人歸還貸款的能力，二是衡量借款人歸還貸款的意愿，三是銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)的控制。每個(gè)局部，IPC微貸技術(shù)都有針對(duì)性的要求和設(shè)計(jì)。

德國小微企業(yè)貸款技術(shù)〔IPC微貸技術(shù)〕主要面向個(gè)體商戶、小微企業(yè)及業(yè)主等客戶群體，以客戶現(xiàn)金流作為判斷客戶歸還能力的主要依據(jù)，是一種小貸風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)。

三、IPC技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)控制的主要途徑

IPC微貸技術(shù)是以分析評(píng)估借款人的現(xiàn)金流和個(gè)人品質(zhì)為核心，通過實(shí)地調(diào)查來獲取反映借款人身份、品質(zhì)、還款能力和意愿的信息〔包括財(cái)務(wù)相關(guān)信息和非財(cái)務(wù)的“軟信息〞〕，并借助于交叉校驗(yàn)的辦法來驗(yàn)證信息的真實(shí)性，由此來決定是否授信，并靈活地確定貸款的額度、期限和還款方式，從而很好地滿足客戶多元化的需求。

〔一〕對(duì)貸款申請(qǐng)人進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查

對(duì)貸款申請(qǐng)人的實(shí)際情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查得到相關(guān)證據(jù)撐持，并通過相關(guān)信息之間的固有聯(lián)系相互驗(yàn)證，如果不同證據(jù)之間得到了相互矛盾的《Y論就證明，該證據(jù)是被疑心的。進(jìn)而不能作為貸款申請(qǐng)人貸款申請(qǐng)的合理證據(jù)?，F(xiàn)場(chǎng)調(diào)查的主要目的是獲得貸款申請(qǐng)人的三方面的信息：根本信息、經(jīng)營信息。

1.根本信息表?！?〕受教育程度和年齡。客戶的年齡在適當(dāng)范圍內(nèi)年齡的增長相關(guān)的經(jīng)營經(jīng)驗(yàn)越豐盛，同時(shí)隨著年齡的增長對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的辨認(rèn)能力也更強(qiáng)有助于降低經(jīng)驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)。但是年齡過大又可能存在精力缺乏或者身體的健康狀況不良。所以年齡不宜太大或者太小。一般25到45歲年齡的固有風(fēng)險(xiǎn)較低。一般情況下，教育水平越高還款意愿越強(qiáng)。教育水平與違約風(fēng)險(xiǎn)償呈負(fù)相關(guān)。

〔2〕個(gè)人信譽(yù)情況。主要包括周圍的鄰居、親朋好友、員工、客戶等對(duì)貸款申請(qǐng)人的評(píng)價(jià)。而且在審批貸款時(shí)IPC技術(shù)要求貸款申請(qǐng)人有擔(dān)保人?？磽?dān)保人的相關(guān)信息也有助于辨認(rèn)貸款的違約風(fēng)險(xiǎn)。一般人品好能夠更容易的找到優(yōu)質(zhì)的擔(dān)保人。

〔3〕客戶的家庭狀況?？蛻舻募彝ズ湍罍剀笆沟每蛻舾敢鉃榱司S持家庭的幸福而努力運(yùn)營自己商業(yè)活動(dòng)。一般婚姻狀況良好，配偶和子女都積極向上的客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)較小。所以家庭狀況越好的客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)越低。

〔4〕客戶的性格和有無不良記錄。一般情況客戶的性格溫和為人穩(wěn)重，并且善良的話，客戶經(jīng)理能夠很好的和客戶建立良好的人際關(guān)系，從而進(jìn)一步了解客戶的情況降低違約的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)了解客戶的生活習(xí)慣是否簡樸，是否有不良嗜好，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)是洗好還是厭惡型。有沒有炒股的習(xí)慣，如果有炒股的金額。一般性格善良，且沒有不良嗜好和風(fēng)險(xiǎn)厭惡型的客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)較小。

〔5〕了解客戶的收支情況。客戶的主要支出情況，除了根本的生活消費(fèi)支出是否還有其他大額的或經(jīng)常性的支出。客戶的收入來源的多樣性?？蛻舻馁M(fèi)用支出規(guī)律且波動(dòng)小同時(shí)收入多樣且穩(wěn)定能降低客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)。

2.經(jīng)營信息?！?〕客戶企業(yè)運(yùn)營經(jīng)驗(yàn)?？蛻舻慕?jīng)營經(jīng)驗(yàn)與客戶在某個(gè)行業(yè)多年的積累或者客戶的受教育程度直接相關(guān)。如果客戶轉(zhuǎn)行或者跟其所學(xué)知識(shí)體系區(qū)別較大那么會(huì)增加客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)。

〔2〕客戶所在行業(yè)的整體運(yùn)營環(huán)境。客戶所在行業(yè)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，相關(guān)的國家政策的影響都直接影響客戶的還款能力進(jìn)而增加違約風(fēng)險(xiǎn)。相反客戶所在行業(yè)的相關(guān)經(jīng)營環(huán)境良好那么可以降低客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)。

〔3〕貸款的原因。貸款原因取決于貸款的主要用途。我們應(yīng)該從貸款的原因出發(fā)，詳細(xì)了解客戶貸款的用途、貸款的金額、自有資金所占貸款資金的比重。貸款的用途屬于高風(fēng)險(xiǎn)的領(lǐng)域，因?yàn)閷?duì)客戶的貸款用途很難適宜，就算用途沒有改變是否全額使用在該項(xiàng)業(yè)務(wù)上也存在風(fēng)險(xiǎn)。如果將貸款用于高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域投資那么增加了客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)。

3.財(cái)務(wù)信息。財(cái)務(wù)信息相對(duì)以上的兩個(gè)信息而言有更加直接的作用，也是最重要的信息，這才是還款能力的最重要的判斷依據(jù)。一般而言商業(yè)銀行在貸款的審核時(shí)最關(guān)注也是最重要的環(huán)節(jié)。但是小微貸款就是客戶沒有完備的財(cái)務(wù)信息表，所以上面的個(gè)人根底信息和經(jīng)營信息作為補(bǔ)充。財(cái)務(wù)信息主要包括：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和財(cái)務(wù)比率。

〔1〕資產(chǎn)負(fù)債表。資產(chǎn)負(fù)債表是客戶現(xiàn)有資產(chǎn)狀況的真實(shí)寫照，主要反映客戶的資產(chǎn)負(fù)債情況，屬于靜態(tài)的相關(guān)證據(jù)。雖然不是所有的資產(chǎn)負(fù)債都具有一慣性和穩(wěn)定性，但是一些固定資產(chǎn)或者長期債券都在一定的時(shí)間內(nèi)具有連貫性。能夠?yàn)榭蛻舻倪€款能力提供有力的分析依據(jù)。

①現(xiàn)金和銀行存款?，F(xiàn)金和銀行存款的數(shù)量的檢查非常的重要，因?yàn)榭蛻襞撟骷俚母甙l(fā)區(qū)，現(xiàn)金臨時(shí)調(diào)用的可能性非常高，增加了別變得難度。所以需要根據(jù)客戶的生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模判斷其現(xiàn)金是否與之相匹配。銀行存款，可以查看客戶銀行賬戶的資金余額，并且看是否總體穩(wěn)定?？傮w來說，現(xiàn)金和銀行存款余額充足，客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)越低。

②應(yīng)收賬款。應(yīng)收賬款不僅要檢查金額的多少，還要檢查客戶應(yīng)收賬款長期來看是否有波動(dòng)，結(jié)合客戶的行業(yè)，分析該波動(dòng)是否合理。然后根據(jù)應(yīng)收賬款的勾稽關(guān)機(jī)分析金額時(shí)候合理，有無造假的可能。而且可以隨機(jī)抽取幾筆應(yīng)收賬款，跟客戶的買家適宜應(yīng)收賬款的時(shí)間和金額是否一致。同時(shí)看應(yīng)收賬款的壞賬率是否較高，此類信息都應(yīng)該，檢查盡量長的時(shí)間，并分析其穩(wěn)定性和一慣性。應(yīng)收賬款的賒銷期限的長短，和賬齡分析相結(jié)合推算客戶可能的壞賬比率。③預(yù)付款項(xiàng)。一般對(duì)于小型企業(yè)尤其個(gè)體商戶而言墊付的資金量對(duì)資金流會(huì)有很大的影響。如果墊付資金比重過大會(huì)造成很大的資金壓力，尤其存在賒銷的情況下。一般情況下預(yù)付款比重較高如果銷量不好時(shí)會(huì)增加違約的風(fēng)險(xiǎn)。

④固定資產(chǎn)和存貨。固定資產(chǎn)和存貨是判斷客戶還款能力的主要依據(jù)。一般固定資產(chǎn)和存貨的價(jià)值比擬大，客戶違約的可能性就會(huì)相應(yīng)的降低。但是，檢查固定資產(chǎn)和存貨時(shí)要仔細(xì)檢查其所有權(quán)相關(guān)的證明文件，示例發(fā)票等。同時(shí)關(guān)注固定資產(chǎn)的折舊和資產(chǎn)減值準(zhǔn)備、存貨的跌價(jià)準(zhǔn)備等營銷其價(jià)值的因素。

同時(shí)要對(duì)先關(guān)的固定資產(chǎn)和存貨進(jìn)行盤點(diǎn)，并且能夠核實(shí)其所有權(quán)的相關(guān)證據(jù)。

⑤其他?？蛻艚?jīng)營中，往往會(huì)有其他〔跟客戶的經(jīng)營直接關(guān)聯(lián)〕的〔可驗(yàn)證其存在、權(quán)屬和價(jià)值的〕其他形式的資產(chǎn)存在，如：預(yù)付店鋪資金：為確定租房權(quán)利提前預(yù)交的資金。其他非經(jīng)營資產(chǎn)包括投資、專利、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等。

⑥負(fù)債和所有者權(quán)益。客戶的負(fù)債情況，主要是銀行貸款和其他借款情況，但是個(gè)人借還的金額核實(shí)存在較大的困難，但是和其銀行借款一般呈正比關(guān)系，所以銀行借還較多但是個(gè)人借款沒有或者較少就可能存在客戶成心隱瞞的可能性。因?yàn)镮PC波及的小貸，客戶都是個(gè)體工商戶，所有者權(quán)益結(jié)構(gòu)也都比擬簡單。

〔2〕損益表。損益表相對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表而言對(duì)客戶的財(cái)務(wù)狀況可以反映一段時(shí)間的情況。并且一般都有一慣性，示例營業(yè)收入和營業(yè)本錢，除了季節(jié)性規(guī)律外，一般都是相對(duì)穩(wěn)定的。有助于分析客戶經(jīng)營的穩(wěn)定性。所以只客戶還款能力的主要的判斷依據(jù)。

①營業(yè)收入。營業(yè)收入是客戶的盈利能力的真實(shí)寫照，也能反映客戶的還款能力。但是針對(duì)微型企業(yè)和個(gè)體戶而言，收入憑證沒有得到良好的保管，對(duì)以前期間的檢查比擬困難，可以通過，產(chǎn)品的性質(zhì)和季節(jié)銷量的規(guī)律合理推斷。如果推斷結(jié)果和客戶提供的信息偏差大，那么客戶的誠信就得疑心，哭護(hù)的違約風(fēng)險(xiǎn)也增大。

②營業(yè)本錢。微型企業(yè)一般情況下原材料的采購金額和生產(chǎn)本錢根本差不多，生產(chǎn)本錢略高于原材料的采購本錢。因?yàn)楫a(chǎn)品本錢中還包括了，員工薪酬等。同時(shí)對(duì)客戶的采購方式、金額、數(shù)量、頻率、供給商等信息是否穩(wěn)定，同時(shí)跟生產(chǎn)本錢比照看是否合理。穩(wěn)定的生產(chǎn)，是穩(wěn)定的收入的保證。

③相關(guān)費(fèi)用。在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，一般都會(huì)有有，租金、電費(fèi)、水費(fèi)和相關(guān)稅費(fèi)等。還有在辦公用品等耗費(fèi)產(chǎn)生的費(fèi)用等。此類費(fèi)用的規(guī)律性，可以從側(cè)面反映客戶的經(jīng)營狀況。同時(shí)根據(jù)相關(guān)的信息的真實(shí)性，可以判斷客戶的誠信度。

〔二〕交叉檢驗(yàn)判斷信息真實(shí)性和客戶還款意愿

交叉檢驗(yàn)是IPC技術(shù)判斷客戶提供信息真實(shí)性的關(guān)鍵辦法。在判斷客戶提供的信息時(shí)，根據(jù)不同的渠道獲得的信息，多角度的相互檢驗(yàn)，看個(gè)信息之間能否相互撐持并滿足他們的邏輯性。

交叉檢驗(yàn)是根據(jù)客戶提供的信息，向客戶的員工，鄰居，或者根據(jù)同行業(yè)的平均水平等信息進(jìn)行比照。分析客戶信息的真實(shí)性。示例：要客戶的周現(xiàn)金流、月現(xiàn)金流、季度現(xiàn)金流等信息。分別計(jì)算日均值、周均值、月均值等信息看是否具有穩(wěn)定性。同時(shí)看看是否合乎邏輯關(guān)系。并用日均值分別檢驗(yàn)周均值和月均值的合理性。同時(shí)可以檢查客戶的記賬憑證，自己計(jì)算上訴數(shù)值看是否存在造假的嫌疑。

驗(yàn)算可以大致如下：日均值×7=周均值、日均值×30=月均值。等簡單計(jì)算，并且詢問客戶平時(shí)大略的日均收入，月均收入。再詢問員工相關(guān)信息，看是否一致。再根據(jù)客戶提供的數(shù)據(jù)和自己計(jì)算的數(shù)值和該行業(yè)的行業(yè)均值比擬。驗(yàn)證客戶提供的信息的真實(shí)性。

交叉校驗(yàn)技術(shù)是做好分析的重要伎倆，其中包括基于財(cái)務(wù)信息的邏輯檢驗(yàn)來分析客戶的還款能力，以及基于“軟信息〞的邏輯檢驗(yàn)來判斷客戶的還款意愿。交叉檢查檢驗(yàn)注重“軟硬結(jié)合〞

軟信息，主要包括客戶平時(shí)的消費(fèi)觀念和平時(shí)生活水水平。是否和客戶提供的收入水平相對(duì)應(yīng)。客戶的口碑、交通工具、子女情況等。同時(shí)還要關(guān)注客戶的“三表〞和“三房〞信息也要注意。三表：水表、電表、工資表；三房：廠房、廚房、茅房。前者是客戶的經(jīng)營情況的寫照，后者那么是客戶的生活先關(guān)的寫照。

在判斷客戶是，客戶的還款意愿甚至和客戶的還款能力一樣重要。因?yàn)?，客戶的還款意愿較強(qiáng)的話，就會(huì)理性控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，降低違約風(fēng)險(xiǎn)。在判斷時(shí)要結(jié)合客戶根本信息、經(jīng)營信息和財(cái)務(wù)信息，三個(gè)方面整體考慮。在此根底上就不在一味注重質(zhì)押品。

〔三〕IPC技術(shù)對(duì)銀行層面的風(fēng)險(xiǎn)控制

IPC技術(shù)對(duì)銀行層面的控制，主要在：貸款前〔調(diào)查〕、貸款中〔審批〕和貸款后〔跟進(jìn)〕。在貸款前通過根底信息、經(jīng)營信息和財(cái)務(wù)信息等運(yùn)用交叉檢驗(yàn)編制調(diào)查報(bào)告，并合理預(yù)期客戶的貸款的限額。貸款中，主要是通過審貸會(huì)制度進(jìn)一步的制約相關(guān)人員利用個(gè)人權(quán)力擅自審批的風(fēng)險(xiǎn)。貸款后，要求信貸人員對(duì)，貸款客戶進(jìn)行經(jīng)常性的跟蹤調(diào)查，監(jiān)督客戶貸款的用途和經(jīng)營狀來時(shí)發(fā)現(xiàn)客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)信貸員的整體業(yè)務(wù)素養(yǎng)要不斷提高，增加專業(yè)水平。采取合理的獎(jiǎng)懲機(jī)制，將個(gè)人的壞賬率和薪資掛鉤。同時(shí)對(duì)客戶實(shí)施相應(yīng)的鼓勵(lì)政策，對(duì)信用良好的客戶審批速度加快，貸款限額提升，貸款利率降低等優(yōu)惠政策?？蛻粼黾涌蛻舻脑谟泻玫倪€款信用后的違約本錢。

四、結(jié)論和倡議

〔一〕結(jié)論

對(duì)客戶的還款能力方面，IPC技術(shù)采用現(xiàn)金流分析法。結(jié)合信貸員的實(shí)地調(diào)查，察看，詢問等了解客戶的財(cái)務(wù)信息狀況。并且通過“軟硬結(jié)合〞的交叉檢驗(yàn)辦法，分析客戶的還款意愿。能在財(cái)務(wù)信息和質(zhì)押品不充沛的情況小合理的評(píng)估貸款申請(qǐng)人的違約風(fēng)險(xiǎn)。

交叉檢驗(yàn)中的“軟信息〞的分析在技術(shù)主要是不對(duì)稱偏差分析法，該辦法能夠檢驗(yàn)客戶客戶信息真實(shí)性。根據(jù)信息邏輯性沖突的地方暴露出更多的風(fēng)險(xiǎn)，那么需要客戶提供等多的相關(guān)質(zhì)押物或者不提供信貸，以降低風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)貸款客戶提供積極地獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，對(duì)還款積《O地客戶提供，貸款限額的提上和貸款利率的優(yōu)惠，保存優(yōu)質(zhì)客戶，同時(shí)也增加了客戶違約的時(shí)機(jī)本錢。對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制層面，IPC技術(shù)注重內(nèi)部控制的建建設(shè)和實(shí)施監(jiān)督，針對(duì)個(gè)人的責(zé)任進(jìn)行落實(shí)，并注意權(quán)責(zé)別離的控制，防止個(gè)人應(yīng)為個(gè)人利益增加信貸的違約風(fēng)險(xiǎn)。銀行層面重視小貸業(yè)務(wù)的地位，增加小貸業(yè)務(wù)的關(guān)鍵人才。對(duì)于員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和相關(guān)責(zé)任落實(shí)不斷的強(qiáng)化。不僅控制信貸員層面的風(fēng)險(xiǎn)也對(duì)領(lǐng)導(dǎo)層實(shí)施充足的監(jiān)督。

IPC技術(shù)針對(duì)客戶經(jīng)理的鼓勵(lì)和約束機(jī)制能夠很好的控制客戶經(jīng)理對(duì)待貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。這樣的機(jī)制不但控制客戶的道德風(fēng)險(xiǎn)，也能控制客《艟《理的道德風(fēng)險(xiǎn)。IPC技術(shù)提供一套完善的客戶經(jīng)理的篩選和培訓(xùn)體系，并且提供培訓(xùn)師提供培訓(xùn)指導(dǎo)。嚴(yán)格的責(zé)任查究制度，客戶經(jīng)理要全程負(fù)責(zé)借貸業(yè)務(wù)，并且讓客戶經(jīng)理的收入與其業(yè)績掛鉤。通過一系列控制能夠?qū)⒖蛻艚?jīng)理對(duì)貸款規(guī)模的關(guān)注度轉(zhuǎn)移到貸款質(zhì)量上，也可以讓客戶經(jīng)理對(duì)貸款后的監(jiān)督投放更多的精力，進(jìn)而控制貸款的違約風(fēng)險(xiǎn)。

〔二〕倡議

1.不斷完善員