對經(jīng)濟犯罪的初步認(rèn)識

對經(jīng)濟犯罪的初步認(rèn)識罪工作很重要，要從政治上而不只是經(jīng)濟上，看到打擊經(jīng)濟犯罪的重要意義。〃一、經(jīng)濟犯罪概念及特征現(xiàn)代意義上的經(jīng)濟犯罪，一般指自然人或法人為了牟取非法利益，在商品生產(chǎn)、分配、流通及其管理過程中，違反經(jīng)濟管理法規(guī)，危害市場經(jīng)濟秩序，應(yīng)受國家刑法懲罰的行為。這種犯罪具有以下特征：1、貪利性。大多數(shù)經(jīng)濟犯罪都具有非法牟取經(jīng)濟利益的目的，犯罪人為了一已之利，采取不正當(dāng)?shù)氖侄吻滞虈遥w和公民個人的財產(chǎn)，損害合法經(jīng)營者的利益，同時破壞了市場經(jīng)濟的正常運行秩序。2、法定性：經(jīng)濟犯罪是法定犯罪，即行為人的行為是否構(gòu)成犯罪是由法律規(guī)定的，這一點有別于一般的自然犯罪，如殺人、強奸、搶劫、盜竅等傳統(tǒng)犯罪，具有明顯的反社會性，人們憑借社會常識和倫理道德規(guī)范就可輕易地加以判定，法律之所以將其宣布為犯罪，是因為古往今來人們都認(rèn)為其是犯罪。3、雙重違法性。經(jīng)濟犯罪是經(jīng)濟運行過程中的犯罪，它即違反國家有關(guān)經(jīng)濟管理的法律，又觸犯刑律；即侵害國家，集體和公民的經(jīng)濟利益，又危害社會主義市場經(jīng)濟秩序，而傳統(tǒng)犯罪之觸犯刑律。4、復(fù)雜性。經(jīng)濟犯罪由于發(fā)生在市場經(jīng)濟運行領(lǐng)域，因而相對于其他類型的犯罪，其犯罪結(jié)構(gòu)十分復(fù)雜，市場經(jīng)濟運行領(lǐng)域是一個極其寵大的動態(tài)領(lǐng)域，其中圍繞商品的生產(chǎn)、交換、分配和消費形成的紛繁復(fù)雜的經(jīng)濟關(guān)系相互交織在一起，幾乎囊括了國民經(jīng)濟的各個行業(yè)和部門，而近年來隨著我國勞動力市場、金融市場、證券期貨市場、房地產(chǎn)市場及科技市場等各種專業(yè)市場的建立，市場主體的經(jīng)濟活動變的更加多樣化。在這樣一種復(fù)雜的經(jīng)濟環(huán)境下，形形色色的經(jīng)濟犯罪大量滋生，蔓延，呈現(xiàn)出前所未有的特點。5、智能性。經(jīng)濟犯罪的行為人一般具有較高的文化程度，很多人甚至具有豐富的經(jīng)濟、財稅、貿(mào)易、會計或者法律方面的專門知識，具有長期從事經(jīng)濟活動的經(jīng)驗，在犯罪手段上，一般不直接使用暴力、不明火執(zhí)仗，不具有攻擊性，犯罪人往往以其專業(yè)知識或利用其職務(wù)便利，深思熟慮、精心策劃，通過鉆法律空子達成牟取非法經(jīng)濟利益之目的，因而經(jīng)濟犯罪在西方稱為〃白領(lǐng)犯罪〃。6、隱蔽性。經(jīng)濟犯罪并不像傳統(tǒng)犯罪那樣赤裸裸的違反社會公德，和人們所熟知的行為規(guī)則，其行為人往往又是經(jīng)濟關(guān)系的一方當(dāng)事人。使用的犯罪手段具有經(jīng)濟活動的性質(zhì)，因而其犯罪不容易被公眾所知曉，其社會危害性也不易被人們所認(rèn)識。二、經(jīng)濟犯罪的現(xiàn)狀當(dāng)前，經(jīng)濟犯罪在質(zhì)和量上都在迅速上升，其現(xiàn)實和潛在的社會危害性愈來愈為人們所關(guān)注，我省僅1997年到1999年上半年，公安機關(guān)立案偵察的經(jīng)濟犯罪案件，就達551起，涉案金額達7億多元人民幣。從近幾年公安機關(guān)偵破的一批經(jīng)濟犯罪大要案件的情況來看，比較突出的問題主要是：1、金融詐騙案造成損失巨大，過去，金融詐騙案件發(fā)案極少，偶有發(fā)生，損失金額也不大，九十年代以來，金額詐騙案件大幅升，動輒損失上千萬元，甚至上億元的案件也屢見不鮮，損失令人觸目驚心。1997年甘肅省公安廳偵破的甘肅五金礦產(chǎn)進出口公司特大金融詐騙案，追回贓款800萬元。2、合同詐騙案危害嚴(yán)重，這類經(jīng)濟犯罪活動往往涉案金額大，有的還誘發(fā)劫持人質(zhì)，故意殺人等惡性案件，甚至引發(fā)工廠倒閉，群眾上訪，請愿等一系列連鎖反應(yīng)，嚴(yán)重影響社會穩(wěn)定。3、騙稅犯罪案涉稅金額越來越大，危害稅收征管的犯罪案件，近處來不斷增多，涉稅金額也越來越大，特別是虛開增值稅專用發(fā)票進行騙稅的重特大案件不斷發(fā)生。4、騙匯犯罪案致國家外匯流失嚴(yán)重，近處來，一些境內(nèi)外不法分子相互勾結(jié)利用假合同、假提單、假投資單等手段大量騙購?fù)鈪R，向境外轉(zhuǎn)移資金，僅1998年8月至12月全國公安機關(guān)開展的打擊騙匯專項斗爭，就使國家避免了100多億美元的外匯流失，為保持國家外匯儲備規(guī)模和人民幣匯率穩(wěn)定作出了積極的貢獻。5、制造假幣案在局部地區(qū)有蔓延之勢，假幣流入貨幣流通領(lǐng)域，甚至在局部地區(qū)形成了蔓延之勢，不僅來重影響了正常的社會主義金融秩序，也造成了人民群眾的恐懼。三、經(jīng)濟犯罪的原因新形式下經(jīng)濟犯罪案件高發(fā)的原因是多方面的，即有主觀方面的原因，也有客觀上的原因；即有物質(zhì)方面的原因，也有精神方面的原因。1、物質(zhì)占有欲的膨脹和生活享樂的濃化，改革開放二十年來，我國城鄉(xiāng)居民的消費水平大大超過了過去的增長速度，消費結(jié)構(gòu)向著一個多樣化和高層次的趨勢發(fā)展，受這種趨勢的影響，一些人的物質(zhì)占有欲惡性膨脹，滋生了奢移浪費，揮霍無度的不健康消費思想，有些人甚至是個別高級領(lǐng)導(dǎo)干部崇尚追〃新潮〃，養(yǎng)〃二奶〃，購豪宅，買名車的生活方式，追求一種腐朽糜爛的生活享樂觀，利欲熏心，走上經(jīng)濟犯罪的道路。2、相對貧困和心理上主觀貧困問題的影響。近幾年來，我國社會成員的收入水平適當(dāng)拉開，有些人企業(yè)和個人迅速致富。出現(xiàn)了〃百萬元戶〃甚至〃億萬富翁〃等。要現(xiàn)實生活中，雖然〃饑餓起盜心〃的現(xiàn)象已不多見，但相對貧困和心理上的主觀貧困問題倒是更多的反映了出來。一些人為了追求所謂的〃現(xiàn)代化富翁生活〃，不擇手段，挺而走險，超出自己的能力和條件，妄圖占有更多的社會財富，夢想一夜變成〃百萬富翁〃，因而大肆進行利用，假提貨單，假合同等詐騙巨額公私財物的經(jīng)濟犯罪活動，危害社會，這種犯罪，已不再是為滿足基本溫飽需要而犯罪，而是脫離實際可能和正當(dāng)途徑，非法牟取暴利的犯罪。3、市場經(jīng)濟法制不夠健全。目前，我國經(jīng)濟正處于由計劃體制而向市場體制，由粗放型經(jīng)營向集約型經(jīng)營的轉(zhuǎn)變之中，各方面的改革還有待于深化，市場體制還處于不成熟階段，國有企業(yè)正在通過改革走向市場，跟隨著市場經(jīng)濟的建立，我國適應(yīng)市場經(jīng)濟需要的法制框架已基本完成，但是還存在不少漏洞，在司法實踐中，也存在著經(jīng)濟立法缺乏超前性和預(yù)見性，法律體系不完善，以及金融財稅、證券、外匯體制和經(jīng)營機制改革中的一些新情況、新問題，未能及時配套解決等問題，使經(jīng)濟犯罪活動有隙可乘，許多經(jīng)濟犯罪主體鉆法律和處策的空子，大肆進行犯罪活動。4、一些內(nèi)部單位疏于管理和防范。有的金融單位只注意業(yè)務(wù)開展，規(guī)模擴大，而輕視安全保衛(wèi)工作，使已建立的規(guī)章制度得不到落實，有的單位領(lǐng)導(dǎo)疏于對職工的教育管理，甚至把一些有這樣或那樣劣跡的人員安排到要害部門崗位，為他們伺機作案提供了便利條件；有的少數(shù)工作人員思想麻痹，警惕性不高，防范意識差，工作不負責(zé)任，對借貸人員的資信、各種票據(jù)、資信證明審查不細，把關(guān)不嚴(yán)；還有的違規(guī)經(jīng)營，給國家造成重大損失。5、對經(jīng)濟犯罪打擊不力。由于打擊經(jīng)濟犯罪是一項多方位、多層次、多環(huán)節(jié)的系統(tǒng)工程，所以造成打擊不力的原因是多方面的，一是經(jīng)濟犯罪往往與正當(dāng)?shù)慕?jīng)濟活動交經(jīng)織一起，使罪與非罪難以界定，影響了經(jīng)濟案件的查處工作；二是經(jīng)濟犯罪受害人的矛盾心理導(dǎo)致犯罪不能被及時發(fā)現(xiàn)，有些經(jīng)濟犯罪案件發(fā)生后，單位領(lǐng)導(dǎo)怕?lián)艹鎏}卜帶出泥，影響本單位，本部門聲譽，便隱匿不報或報案太遲，給偵察破案造成很大困難；三是一些辦案部門存在著重追贓，輕打擊處理問題，以罰代刑，降格處理；四是與經(jīng)濟犯罪關(guān)系網(wǎng)或地方保護主義的干擾，有些經(jīng)濟犯罪與地方部門的經(jīng)濟利益，有著千絲萬縷的聯(lián)系，受到地方部門的縱容、包庇，甚至鼓勵；五是由于目前經(jīng)偵人員量少質(zhì)弱，技術(shù)裝備陳舊落后，辦案經(jīng)費保障不夠等問題，額觀上減弱了打擊力度，直接影響了打擊經(jīng)濟犯罪職能的發(fā)揮。四、經(jīng)濟犯罪的新動向1998年以來，全國審計機關(guān)共向司法機關(guān)移交經(jīng)濟犯罪案件4864件。1998年在中央預(yù)算執(zhí)行中，水利部弄虛作假，亂拉資金修建樓堂館所，1999年重慶豐都縣國土局原局長黃發(fā)祥貪污侵占移民資金1556萬元，案件移送司法機關(guān)后，黃發(fā)祥被判死刑，1999年，工商銀行深圳分行原