日化用品企業(yè)公司駐外人員(駐加工廠)費(fèi)用報銷制度

日化用品企業(yè)公司駐外人員（駐加工廠）費(fèi)用報銷制度為規(guī)范公司駐外人員費(fèi)用報銷行為，根據(jù)集團(tuán)現(xiàn)有財務(wù)制度，并結(jié)合公司目前業(yè)務(wù)特點(diǎn)，特制定《廣州XX企業(yè)集團(tuán)有限公司駐外人員（駐加工廠）費(fèi)用報銷制度》，本制度自發(fā)文之日起試行，其他制度與本規(guī)定相抵觸者，以本制度為準(zhǔn)。分公司（辦事處）營銷人員費(fèi)用報銷不適應(yīng)本制度。其解釋權(quán)屬集團(tuán)公司財務(wù)部。一、交通工具、住宿標(biāo)準(zhǔn)及出差補(bǔ)助：所謂出差，是指辦事處員工因工作需要離開辦事處所在地（市區(qū)或城填）超過一天的行為。1、差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：職區(qū)交通工具住宿標(biāo)出差補(bǔ)助別域飛火輪船汽車準(zhǔn)負(fù)責(zé)硬三等按國70元以下早餐10元一省硬三等營40元以下早中晚餐般省臥倉客運(yùn)50元以下早餐10元2、差旅費(fèi)報銷說明：1）職別：駐外人員按行政職務(wù)分為兩個級別，負(fù)責(zé)人指分公司經(jīng)理或辦事處主任，一般職員包括會計、出納、倉庫管理員、質(zhì)檢員、調(diào)運(yùn)員、統(tǒng)計員。2）區(qū)域差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)不同區(qū)域有所差別，分為省內(nèi)和省外，省內(nèi)包括廣東省和海南省，其他地區(qū)簡稱省外。（3）交通工具飛機(jī)：分公司（辦事處）負(fù)責(zé)人因公出差，原則上不予乘坐飛機(jī)，特殊情況下經(jīng)總裁同意方可乘坐飛機(jī)?；疖嚕撼俗疖囌?，可購買硬臥票；若購買軟臥車票只能按硬臥票價報銷。輪船：按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)報銷。長途汽車：一律按國營班車票運(yùn)價報銷。市內(nèi)乘車：市內(nèi)處理業(yè)務(wù)一律只予報銷公共汽車或中巴費(fèi)用；不準(zhǔn)乘坐的士。4）住宿規(guī)定出差人員報銷住宿費(fèi)在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實報實銷，超出標(biāo)準(zhǔn)部分自理。出差北京、上海、經(jīng)濟(jì)特區(qū)（珠海、深圳、汕頭、廈門、海口）住宿標(biāo)準(zhǔn)在規(guī)定級次增加 20元/天（市區(qū)）。（5）生活補(bǔ)助：出差人員出差生活補(bǔ)助一律按出差天數(shù)計算，不分途中和住宿。與總裁一起出差的員工，若餐費(fèi)和住宿費(fèi)由總裁支付，其當(dāng)日出差補(bǔ)助應(yīng)予扣除，住宿費(fèi)不予報銷。（6）出差申請出差人員出差前應(yīng)填制一式二聯(lián)廣州 XX企業(yè)集團(tuán)有限公司外勤（公差）申請單。二、駐外津貼和午餐補(bǔ)助分公司（辦事處）所在地有住家者享受午餐補(bǔ)助 10元/天，按實際出勤天數(shù)計算；分公司（辦事處）所在地?zé)o住家者享受駐外津貼20元/天，按駐外天數(shù)計算。出差期間只發(fā)出差補(bǔ)助，不再另發(fā)駐外津貼或午餐補(bǔ)助。一、探親假期及旅途費(fèi)用在公司工作滿一年或超過一年的駐外人員，每年享受 10天有薪探親假。往返途中，分公司（辦事處）負(fù)責(zé)人可報銷飛機(jī)票費(fèi)，一般職員車船費(fèi)按差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)報銷。 的士費(fèi)和住宿費(fèi)一律不予報銷。二、業(yè)務(wù)接待費(fèi)（交際應(yīng)酬費(fèi)）報銷規(guī)定（1）一般職員不得請客吃飯，分公司（辦事處）負(fù)責(zé)人應(yīng)嚴(yán)格控制交際應(yīng)酬費(fèi)，因工作需要，確需應(yīng)酬的，應(yīng)電話請示其主管領(lǐng)導(dǎo)（上一級）和副總裁。（2）業(yè)務(wù)接待費(fèi)報銷實限額管理辦法，招待費(fèi)最高標(biāo)準(zhǔn)如下：類別陪客人員地區(qū)執(zhí)法人員其他人員公司人員韶關(guān)40元/人.餐35元/人.餐駐外補(bǔ)助省外 35元/人.餐 30元/人.餐 駐外補(bǔ)助（3）當(dāng)餐招待費(fèi)限額根據(jù)人數(shù)和以上標(biāo)準(zhǔn)計算。（4）總公司員工到分公司（辦事處）從事業(yè)務(wù)或檢查工作，分公司（辦事處）員工不得以各種名義公款宴請或送禮，否則，費(fèi)用不予報銷，并扣罰當(dāng)事人當(dāng)月工資的 5%。三、電話、手機(jī)、 BP機(jī)管理規(guī)定（1）未經(jīng)總公司批準(zhǔn)，分公司（辦事處）不得購買手機(jī)及 BP機(jī)。因工作需要，總公司同意分公司（辦事處）購買手機(jī)和 BP機(jī)，分公司（辦事處）必須對移動電話、BP機(jī)進(jìn)行登記（機(jī)身、機(jī)型、號碼等）并辦理領(lǐng)用手續(xù)，列入固定資產(chǎn)管理。（2）使用公司配置的手機(jī)、BP機(jī)，若不慎損壞、遺失或被盜，其損失由個人負(fù)責(zé)。（3）符合公司規(guī)定者，BP機(jī)臺費(fèi)每3個月報銷一次。（4）手機(jī)費(fèi)在限額內(nèi)實報實銷，分公司（辦事處）負(fù)責(zé)人每月限額為800元。確屬工作超出部分經(jīng)副總裁批準(zhǔn)可給予報銷，未經(jīng)批準(zhǔn)的一律于下月工資中扣除。（5）分公司（辦事處）員工不得使用公司電話打信息臺，違者接該話費(fèi)給予十倍罰款。分公司（辦事處）員工不得使用公司電話打私人電話，特殊需要應(yīng)經(jīng)分公司（辦事處）負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，其話費(fèi)由本人負(fù)擔(dān)。四、工資及特殊獎勵（1）工資的計算與發(fā)放按集團(tuán)公司現(xiàn)有規(guī)定執(zhí)行， 每個員工應(yīng)對自己的工資水平嚴(yán)格保密，不得外泄。每月 10日前，分公司（辦事處）會計根據(jù)上月員工考勤記錄編制上月工資發(fā)放表， 經(jīng)總公司批準(zhǔn)后，才予以支付（可采用傳真形式）；（2）兩天以內(nèi)（含兩天）的應(yīng)扣事假工資等于基本工資乘以缺勤率，兩天以上的應(yīng)扣事假工資等全額工資乘以缺勤率。（3）特殊獎勵需報集團(tuán)公司總裁批準(zhǔn)。五、日常資金管理（1）分公司（辦事處）收付款項實行“收支兩條線”管理，即分公司應(yīng)開設(shè)兩個銀行帳戶，一個帳戶為貨款專用帳戶，另一個為費(fèi)用專用帳戶，貨款往來均通過貨款帳戶結(jié)算，費(fèi)用開支均通過費(fèi)用帳戶。（2）分公司（辦事處）收到客戶貨款（包括現(xiàn)金）全部存入貨款帳戶，當(dāng)貨款帳戶余額達(dá)到 2萬元以上時，應(yīng)全額匯總公司帳戶。（3）分公司（辦事處）每月 25日前應(yīng)編制次月費(fèi)用預(yù)算，總公司根據(jù)批準(zhǔn)的費(fèi)用預(yù)算報告將費(fèi)用預(yù)算額匯入分公司費(fèi)用帳戶， 分公司日常費(fèi)用支出只能從費(fèi)用帳戶支付或提取，不得從貨款帳戶開支。六、借支規(guī)定、報銷程序、借支規(guī)定（1）未經(jīng)營銷中心總經(jīng)理和財務(wù)負(fù)責(zé)人同時批準(zhǔn)，不得從客戶處借款。（2）司機(jī)可借支1500元作為備用金，以支付汽油費(fèi)、停車費(fèi)、過橋費(fèi)等。（3）任何員工不得私人借款。（4）生活基地私人用品不予報銷。（5）固定資產(chǎn)購置、材料采購支出、運(yùn)費(fèi)支出需憑總裁或其授權(quán)人批準(zhǔn)的書面報告方可支付。2、費(fèi)用審批及報銷程序費(fèi)用審批實行層級負(fù)責(zé)制，報銷程序如下：填寫費(fèi)用分公司（辦事處）分公司（辦事處）分公司（辦事處）一般職員憑證不負(fù)責(zé)人審核會計復(fù)核出納付款分公司（辦事處）填寫費(fèi)用分公司（辦事處）分公司（辦事處）總裁助理不憑證會計審核出納付款復(fù)核負(fù)責(zé)人分公司（辦事處）已付款的報銷單據(jù)應(yīng)定期（一個星期）寄往總公司。集團(tuán)公司成立費(fèi)用報銷復(fù)查小組，由副總裁和集團(tuán)公司財務(wù)負(fù)責(zé)人組成，主要復(fù)查費(fèi)用支出的合理性和合規(guī)性，并對違反財務(wù)制度的行為進(jìn)行處理。3、報銷時間差旅費(fèi)報銷從返回分公司（辦事處）起七日內(nèi)報銷結(jié)清，對違反者嚴(yán)格執(zhí)行前帳不清，后款不借，對有欠帳的員工報銷，一律實行報銷后先償還欠款，多退少補(bǔ)，如員工報銷后連續(xù)兩次催促仍無法結(jié)清欠款，財務(wù)按欠款金額從次日起按月息1.5%計收借款利息，直到還清為止，并扣發(fā)工資，備用金除外。4、報帳要求（1） 憑據(jù)報銷。（2） 憑據(jù)項目齊全，用途明確，計算準(zhǔn)確，時間清楚。（3） 金額大小寫一致。（4） 有出具單位公章及收款人簽章。（5） 報銷憑證和票據(jù)金額不得涂改，從外來單位取得發(fā)票和收據(jù)字跡不能涂改或自填。（6） 票據(jù)真實。假票、未蓋章發(fā)票不予報銷。（7） 票據(jù)上單位名稱必須填寫，分公司報帳者，單位名稱為：廣州XX有限公司XX分公司，辦事處報帳者，單位名稱為：廣州XX有限公司。七、獎懲