單位財(cái)務(wù)工作自查報(bào)告通用2023

單位財(cái)務(wù)工作自查報(bào)告通用2023

單位財(cái)務(wù)工作自查報(bào)告篇1

依據(jù)《__市審計(jì)局關(guān)于綻開__年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支自查自糾工作的通知》精神，我局結(jié)合本身實(shí)際狀況，對(duì)本單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支狀況進(jìn)行了仔細(xì)的自查，現(xiàn)就自查狀況報(bào)告以下：

一、健全組織，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)

為確保此次自查工作順當(dāng)進(jìn)行，我局成立了以紀(jì)檢書記為組長的自查自糾清查小組，樂觀綻開自查自糾工作。

二、嚴(yán)格清查，不走過場(chǎng)

成立清查小組后，局領(lǐng)導(dǎo)要求仔細(xì)學(xué)習(xí)文件精神，對(duì)比自查內(nèi)容進(jìn)行自查。做到不走過場(chǎng)不留死角，準(zhǔn)時(shí)發(fā)覺和解決存在的題目。

三、仔細(xì)自查，準(zhǔn)時(shí)自糾

依照《__市審計(jì)局綻開__年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對(duì)本單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的狀況和內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行狀況進(jìn)行了自查。

1、我局全部財(cái)政資金均按預(yù)算用處使用，支出真實(shí)合規(guī)。

2、嚴(yán)格專項(xiàng)資金管理，做到?？顚Ｓ?，無截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專項(xiàng)資金接待支出略微偏高。

3、非稅收進(jìn)征收正值合規(guī)，無亂收費(fèi)、亂罰款和截留非稅收進(jìn)的行為。

一、自查方法

現(xiàn)金的清查，是通過實(shí)地盤點(diǎn)的方法，確定庫存現(xiàn)金的實(shí)存數(shù)，再與現(xiàn)金日記賬的賬面余額核對(duì)，以查明賬目狀況。銀行存款的清查，是采納與開戶銀行核對(duì)賬目的方法進(jìn)行的，即將本單位的銀行存款日記賬與開戶銀行轉(zhuǎn)來的對(duì)賬單逐筆進(jìn)行核對(duì)。

二、自查內(nèi)容

1、財(cái)務(wù)收支管理狀況

我院在財(cái)務(wù)工作的過程中，嚴(yán)格根據(jù)《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，遵守財(cái)務(wù)規(guī)章制度，明確“收支兩條線”的管理方法，配備財(cái)務(wù)人員2人(會(huì)計(jì)、出納各1人)。經(jīng)費(fèi)在日常使用中，嚴(yán)格遵循國家的行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)法準(zhǔn)則;在辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷事項(xiàng)時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行“一支筆”的原則，同時(shí)必需有經(jīng)辦人、分管領(lǐng)導(dǎo)和院長全部簽字后才能到財(cái)務(wù)報(bào)銷，以確保其真實(shí)性、合法性;依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，依據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效;在會(huì)計(jì)電算化方面，采納的是用友ERP財(cái)務(wù)軟件,有助于會(huì)計(jì)工作的規(guī)范化。在資產(chǎn)管理上，做到帳物全都、帳表相符，特殊是在使用中央專項(xiàng)資金選購時(shí)，嚴(yán)格根據(jù)行政單位選購方法，公開招標(biāo)進(jìn)行選購，選購的資產(chǎn)準(zhǔn)時(shí)精確?????入帳。

2、訴訟費(fèi)收費(fèi)狀況

我院嚴(yán)格根據(jù)訴訟費(fèi)管理方法，嚴(yán)格根據(jù)國家統(tǒng)一規(guī)定收取訴訟費(fèi)用，未另行制定收費(fèi)方法、自行增加收費(fèi)項(xiàng)目、擴(kuò)大收費(fèi)范圍、提高或降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。訴訟費(fèi)用的收取實(shí)行收繳分別根據(jù)受理案件適用的訴訟費(fèi)用標(biāo)精確?????定詳細(xì)數(shù)額后，以書面形式通知當(dāng)事人繳納訴訟費(fèi)用;當(dāng)事人憑人民法院開具的交費(fèi)通知到指定銀行交費(fèi)，并以銀行開具的.收據(jù)作為已交(預(yù)交)訴訟費(fèi)用的憑據(jù)，到人民法院換領(lǐng)訴訟費(fèi)用專用票據(jù)。各區(qū)鄉(xiāng)人民法庭收取訴訟費(fèi)用，也實(shí)行收繳分別。因不便由指定銀行收取訴訟費(fèi)用，由人民法庭直接代收，并向當(dāng)事人開具訴訟費(fèi)用專用票據(jù)。人民法庭直接代收的訴訟費(fèi)用，定期交入指定銀行，同時(shí)將票據(jù)上交我院。我院對(duì)訴訟費(fèi)用進(jìn)行嚴(yán)格管理，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)章制度，自覺接受同級(jí)財(cái)政部門、審計(jì)部門和上級(jí)人民法院的監(jiān)督和檢查。

3、涉案款項(xiàng)管理狀況

由于財(cái)政預(yù)算管理的有關(guān)規(guī)定，實(shí)行財(cái)政國庫集中支付改革的預(yù)算單位只能在國庫集中支付代理銀行開設(shè)一個(gè)預(yù)算單位零余額賬戶的局限，我院的執(zhí)行案款，案件暫存款暫未實(shí)行專戶管理。

4、訴訟費(fèi)收費(fèi)程序狀況

我院嚴(yán)格根據(jù)訴訟費(fèi)管理方法，嚴(yán)格根據(jù)程序收繳訴訟費(fèi)用，法院只負(fù)責(zé)開收費(fèi)通知單，由案件當(dāng)事人直接向財(cái)政部門在農(nóng)業(yè)銀行各分支機(jī)構(gòu)開設(shè)的“訴訟費(fèi)匯繳財(cái)政專戶”繳納訴訟費(fèi)，法院訴訟收費(fèi)全額上繳國庫。由于條件限制，部分區(qū)鄉(xiāng)基層法庭所在轄區(qū)未設(shè)立農(nóng)業(yè)銀行營業(yè)點(diǎn)，由經(jīng)辦人統(tǒng)一收取后再代為存入專戶。

5、票據(jù)管理狀況

我院財(cái)務(wù)室設(shè)專人管理票據(jù)，并進(jìn)行記帳登記，收費(fèi)員每次向票據(jù)管理人員只領(lǐng)一本票據(jù)，以后繳舊領(lǐng)新;票據(jù)管理人員要按肯定時(shí)間和收費(fèi)員核對(duì)票據(jù)和核銷票據(jù)，并按有關(guān)規(guī)定和財(cái)政核銷票據(jù)?！斗嵌愂杖胍话憷U款書》根據(jù)相關(guān)規(guī)定加蓋人民法院財(cái)務(wù)專用章或訴訟收費(fèi)專用章。

三、不足及建議

通過自查，我院在財(cái)務(wù)管理和訴訟費(fèi)收費(fèi)過程中還存在一些不足，在預(yù)算管理方面，預(yù)算編制不夠細(xì)化，調(diào)整隨便性較強(qiáng)，今后要加大對(duì)預(yù)算的管理，應(yīng)留意編制的可行性論證。在與各單位的往來業(yè)務(wù)中，結(jié)算不夠準(zhǔn)時(shí)，在以后工作中盡量采納轉(zhuǎn)賬支付的方式，當(dāng)日進(jìn)行結(jié)算。經(jīng)費(fèi)方面，在很大程度上受制于地方財(cái)政的制約，劃撥的隨便性很大，在日常經(jīng)費(fèi)和專項(xiàng)資金上，都存在著到位不準(zhǔn)時(shí)、不足額的現(xiàn)象，往往都是年終集中支付，增加了財(cái)務(wù)的工作量。

單位財(cái)務(wù)工作自查報(bào)告篇2

依據(jù)《馬關(guān)縣財(cái)政局關(guān)于開展20__年度行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)工作檢查的通知》（馬財(cái)秘[20__]210號(hào)）文件精神，從今年8月起，結(jié)合實(shí)際，組織相關(guān)人員對(duì)我院會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作、會(huì)計(jì)內(nèi)部掌握及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)行為等狀況進(jìn)行了自檢自查，現(xiàn)就自查狀況匯報(bào)如下：

一、檢查目的

通過開展行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)法律法規(guī)制度執(zhí)行狀況專題檢查，促進(jìn)行政事業(yè)單位嚴(yán)格遵守《會(huì)計(jì)法》，仔細(xì)執(zhí)行行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度，夯實(shí)單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，完善內(nèi)部會(huì)計(jì)掌握制度，規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)行為，提高會(huì)計(jì)工作的質(zhì)量。通過管好用資金，保障行政事業(yè)單位各項(xiàng)業(yè)務(wù)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

二、檢查依據(jù)

《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、《云南省會(huì)計(jì)條例》、《行政單位會(huì)計(jì)制度》、《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》及《內(nèi)部會(huì)計(jì)掌握規(guī)范》。

三、檢查內(nèi)容和重點(diǎn)

1。從事會(huì)計(jì)工作的人員是否持有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書；

2。會(huì)計(jì)賬簿設(shè)置是否合規(guī)、是否嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》、行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度；

3。會(huì)計(jì)內(nèi)部掌握制度是否健全；

4。包括財(cái)務(wù)制度在內(nèi)的各項(xiàng)規(guī)章管理制度是否健全、是否得到嚴(yán)格遵守；

5。會(huì)計(jì)核算是否真實(shí)合法、信息披露和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告是否真實(shí)和完整；

6。會(huì)計(jì)電算化工作是否規(guī)范、會(huì)計(jì)電子文檔是否健全；

7。是否存在會(huì)計(jì)造假及其他違反國家財(cái)經(jīng)方針政策的行為。

四、自檢自查狀況

（一）財(cái)務(wù)收支執(zhí)行狀況

在財(cái)務(wù)工作中，我院嚴(yán)格根據(jù)《會(huì)計(jì)法》和《行政單位會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定，依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，并保證其真實(shí)完整。依據(jù)我局實(shí)際發(fā)生的會(huì)計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)會(huì)計(jì)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算。依據(jù)《行政單位會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、完整。在支配經(jīng)費(fèi)支出時(shí)，分輕重緩急，既保證常規(guī)工作需要，又保障重點(diǎn)支出所需；既體現(xiàn)實(shí)際工作需要，又考慮財(cái)力可能，合理支配支出。

（二）單位內(nèi)部掌握制度建立和執(zhí)行狀況

依據(jù)我院工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和掌握制度過程中，建立了《經(jīng)費(fèi)支出管理制度》、《授權(quán)審批制度》、《財(cái)產(chǎn)清查制度》等相關(guān)內(nèi)部管理制度。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和掌握，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達(dá)到了以下三點(diǎn)要求：

1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分別、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng)會(huì)計(jì)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。

2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效益。

3、明確了經(jīng)費(fèi)支出的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行各種有效措施掌握經(jīng)費(fèi)開支，杜絕了鋪張現(xiàn)象的發(fā)生。

（三）固定資產(chǎn)管理和使用狀況

為加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時(shí)，嚴(yán)格根據(jù)政府選購程序進(jìn)行選購，并依據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物資產(chǎn)清查制度，通過建立健全制度，會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存狀況準(zhǔn)時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、核對(duì)等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)相全都；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對(duì)，保證了賬賬相符。定期或不定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)物資清查。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)違紀(jì)問題。

五、存在問題

通過自查，我院存在部分財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部掌握制度的建立不完善、執(zhí)行不到位的問題。今后將進(jìn)一步完善制度，強(qiáng)化內(nèi)控管理，切實(shí)提高會(huì)計(jì)工作效率。

單位財(cái)務(wù)工作自查報(bào)告篇3

學(xué)校財(cái)務(wù)狀況自查報(bào)告依據(jù)x文件要求，為進(jìn)一步加強(qiáng)事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理工作，規(guī)范事業(yè)單位管理行為，提高財(cái)務(wù)管理質(zhì)量，學(xué)校成立了自查領(lǐng)導(dǎo)小組，由總務(wù)主任牽頭對(duì)X年度財(cái)務(wù)收支狀況、資產(chǎn)帳目進(jìn)行了仔細(xì)地自查，對(duì)自查狀況報(bào)告如下：

一、學(xué)校費(fèi)用收取狀況。

(一)同學(xué)費(fèi)用收取。我校收取同學(xué)費(fèi)用按學(xué)期收取，在開學(xué)初，由總務(wù)處分組統(tǒng)一收取，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為：學(xué)費(fèi)每學(xué)期X元/生，住宿費(fèi)X元/生，書費(fèi)依據(jù)各專業(yè)不同由教務(wù)處預(yù)算出書費(fèi)，總務(wù)處統(tǒng)一收取，學(xué)期后期統(tǒng)一結(jié)算，多退少補(bǔ)。

在收費(fèi)過程中，嚴(yán)格根據(jù)收費(fèi)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行公示，掛牌收費(fèi)。當(dāng)天所收費(fèi)用匯總后均全部交由學(xué)校出納員開起財(cái)政部門統(tǒng)一印發(fā)收據(jù)，如數(shù)存入財(cái)政專戶。嚴(yán)禁學(xué)校各處室、學(xué)部、老師個(gè)人向同學(xué)再收取任何費(fèi)用。

(二)教職工的房租費(fèi)、水電費(fèi)及其他學(xué)校零星收入，均按月或?qū)W期進(jìn)行統(tǒng)一收取存入專戶。

(三)勤工儉學(xué)收入。我校勤工儉學(xué)收入來源主要有：同學(xué)食堂、小賣部、基地。學(xué)校按年核定向管理者收取管理費(fèi)，校內(nèi)設(shè)立勤工儉學(xué)專帳，并將所收管理費(fèi)按時(shí)存入財(cái)政專戶，嚴(yán)格根據(jù)勤工儉學(xué)“X”制列支使用。

二、學(xué)校經(jīng)費(fèi)列支狀況。

學(xué)校所需列支經(jīng)費(fèi)均根據(jù)有關(guān)規(guī)定按月向主管部門申請(qǐng)，由會(huì)計(jì)統(tǒng)一列支。學(xué)校支出實(shí)行校長負(fù)責(zé)制，在購買所需物品時(shí)，超千元以上的須由領(lǐng)導(dǎo)班子爭論報(bào)縣選購中心批準(zhǔn)后選購，在經(jīng)費(fèi)支出中，所產(chǎn)生的票據(jù)由經(jīng)辦人簽字，校長核實(shí)簽字認(rèn)可后，方可報(bào)銷。

三、同學(xué)各種補(bǔ)助管理狀況。

同學(xué)國家助學(xué)金及各種同學(xué)助學(xué)金，學(xué)校均設(shè)特地帳戶和管理人員，做到了?？顚Ｈ藢Ｓ?，同時(shí)，嚴(yán)格根據(jù)相關(guān)文件規(guī)定和相應(yīng)操作程序設(shè)立臺(tái)帳支付給同學(xué)。

四、資產(chǎn)管理狀況。

由于學(xué)校校舍緊急，沒有統(tǒng)一的保管室，所購進(jìn)物資均由總務(wù)處嚴(yán)格進(jìn)行資產(chǎn)登記，并作好借出登記。由使用老師從總務(wù)處領(lǐng)出，保管使用，在期末或年末由總務(wù)處統(tǒng)一清理，并將不再使用的物資統(tǒng)一收回管理，開學(xué)初再按需發(fā)放到使用老師手中。

五、上級(jí)劃撥資金管理狀況。

上級(jí)劃撥的各種資金，均通過財(cái)政專戶嚴(yán)格實(shí)行“?？顚Ｓ谩?，無截留、挪用違規(guī)行為。

六、培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)管理使用狀況。

學(xué)校培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格根據(jù)文件規(guī)定和培訓(xùn)列支程序進(jìn)行列支。詳細(xì)由學(xué)校財(cái)務(wù)室、招生就業(yè)辦依據(jù)培訓(xùn)方案和培訓(xùn)進(jìn)程對(duì)所需經(jīng)費(fèi)報(bào)校長審批，總務(wù)處統(tǒng)一選購耗材，學(xué)員補(bǔ)助費(fèi)由培訓(xùn)班主任報(bào)招生就業(yè)辦公室匯總，報(bào)校長簽字，財(cái)務(wù)室統(tǒng)一發(fā)放。

七、學(xué)校財(cái)務(wù)檢查工作。

學(xué)校每學(xué)期均由總務(wù)處牽頭，以校長為組長各處室、工青婦負(fù)責(zé)人組成查帳小組對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)收支進(jìn)行檢查，并在全職會(huì)上進(jìn)行帳目公布，絡(luò)列大筆資金的支出狀況。

經(jīng)過學(xué)校的仔細(xì)自查、清理，我校均無亂收費(fèi)、私設(shè)“小金庫”，虛報(bào)、坐支、挪用公款、公款私存、資產(chǎn)抵押擔(dān)保等違規(guī)行為。

單位財(cái)務(wù)工作自查報(bào)告篇4

我委依據(jù)文件精神，從12月上旬起，結(jié)合本單位的實(shí)際狀況，對(duì)本單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作狀況進(jìn)行了仔細(xì)的自查，現(xiàn)就自查狀況報(bào)告如下：

一、財(cái)務(wù)收支狀況

在財(cái)務(wù)工作過程中，本單位嚴(yán)格根據(jù)《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，并保證其真實(shí)完整，依據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在支配支出時(shí)，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要，既體現(xiàn)實(shí)際工作需要，又考慮財(cái)力可能，依據(jù)辦公室各項(xiàng)工作任務(wù)，在財(cái)力可能的狀況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統(tǒng)籌支配，合理支出。

二、單位內(nèi)部掌握制度建立和執(zhí)行狀況

依據(jù)本單位工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和掌握制度過程中，制定了《財(cái)產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和掌握，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達(dá)到了以下三點(diǎn)要求：

1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分別、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。

2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效益。

3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行各種有效措施掌握經(jīng)費(fèi)開支，杜絕了鋪張現(xiàn)象的發(fā)生。

三、固定資產(chǎn)管理和使用狀況

為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時(shí)，嚴(yán)格根據(jù)政府選購程序進(jìn)行選購，并依據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度，通過建立健全制度，會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存狀況準(zhǔn)時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、核對(duì)等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)全都;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對(duì)，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。

四、存在問題

通過自查，我委在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過程中還存在一些不足，在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部掌握制度時(shí)，還未能完全達(dá)到《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

單位財(cái)務(wù)工作自查報(bào)告篇5

為了進(jìn)一步加強(qiáng)南寧八菱科技股份有限公司(以下簡稱公司)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)經(jīng)行為，完善財(cái)務(wù)監(jiān)督，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)工作在公司運(yùn)行中的重要作用，保證公司真實(shí)、精確?????、完整、準(zhǔn)時(shí)披露財(cái)務(wù)信息，按中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)廣西監(jiān)管局《關(guān)于開展財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查自糾活動(dòng)的通知》(桂證監(jiān)字【20__】13號(hào))的文件精神，公司組織財(cái)務(wù)部與審計(jì)部對(duì)本公司的財(cái)務(wù)工作狀況進(jìn)行了仔細(xì)的自查自糾活動(dòng)，現(xiàn)將狀況總結(jié)如下：

一、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員隊(duì)伍建立狀況

1、公司建立了《人事管理制度》、《財(cái)務(wù)科長崗位說明書》、《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位說明書》、《出納員崗位說明書》，規(guī)定了公司人員聘用方法和聘請(qǐng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員的崗位條件，公司嚴(yán)格根據(jù)制度選聘各級(jí)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員，財(cái)務(wù)部人員均取得了會(huì)計(jì)從業(yè)資格證，具備相關(guān)專業(yè)學(xué)問和職業(yè)技能，能夠勝任崗位。

2、為滿意公司業(yè)務(wù)進(jìn)展、監(jiān)管要求的需要，公司注意財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員的培訓(xùn)，不斷建立和完善會(huì)計(jì)人員的學(xué)問結(jié)構(gòu)，提升會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)水平。

財(cái)務(wù)部每年都會(huì)定期組織相關(guān)會(huì)計(jì)人員參與會(huì)計(jì)人員后續(xù)教育的外部培訓(xùn)，以提高政治思想素養(yǎng)、業(yè)務(wù)力量和執(zhí)業(yè)道德水平;同時(shí)，公司還邀請(qǐng)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn)，審計(jì)機(jī)構(gòu)結(jié)合公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作中遇到的困難點(diǎn)和新問題進(jìn)行分析和講解，提高了會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)水平。

3、公司財(cái)務(wù)部能夠準(zhǔn)時(shí)對(duì)公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)作出正確的會(huì)計(jì)處理，并獨(dú)立編制合并報(bào)表和報(bào)表附注。公司上市以來，財(cái)務(wù)部編制了公司20__年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和報(bào)表附注、20__年第一季度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和報(bào)表附注、20__年半年度財(cái)務(wù)報(bào)表及報(bào)表附注。

經(jīng)公司內(nèi)部審計(jì)，財(cái)務(wù)部編制的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表能夠根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定編制，在全部重大方面公允反映了公司的財(cái)務(wù)狀況以及報(bào)告期內(nèi)的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。

4、公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員能夠勝任崗位工作需求，但對(duì)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的理解和把握還存在肯定的不足，一方面是在公司上市后，隨著新業(yè)務(wù)的增加，不夠熟識(shí)新業(yè)務(wù)的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定，缺乏新業(yè)務(wù)的實(shí)務(wù)閱歷;另一方面，《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》專業(yè)術(shù)語比較淺顯，實(shí)務(wù)中的會(huì)計(jì)處理存在肯定的理解和把握難度。

二、財(cái)務(wù)總監(jiān)的履職狀況

1、公司尚未建立《財(cái)務(wù)總監(jiān)任職管理方法》。為進(jìn)一步明確公司財(cái)務(wù)總監(jiān)的任職條件、崗位職責(zé)、權(quán)限范圍及績效考核，做到崗位職責(zé)清楚，授權(quán)明確合理，公司方案于20__年11月前制訂《財(cái)務(wù)總監(jiān)任職管理方法》。

2、公司現(xiàn)任的財(cái)務(wù)總監(jiān)，本科學(xué)歷，已取得注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格證，具備多年企業(yè)財(cái)務(wù)管理閱歷，熟識(shí)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，在負(fù)責(zé)公司的日常會(huì)計(jì)處理與財(cái)務(wù)管理工作中，能夠準(zhǔn)時(shí)發(fā)覺公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作中存在的問題，并對(duì)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作進(jìn)行指導(dǎo)。入職以來，公司財(cái)務(wù)總監(jiān)勤勉履責(zé)，恪盡職守，不斷完善公司財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)運(yùn)作系統(tǒng)，確保公司的會(huì)計(jì)處理與財(cái)務(wù)運(yùn)作符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與上市監(jiān)管要求。

三、制度建設(shè)狀況

1、為提高財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，保證財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的順當(dāng)實(shí)施，公司制定了《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)崗位職責(zé)》、《財(cái)務(wù)管理工作規(guī)定》、《財(cái)務(wù)內(nèi)部掌握制度》、《資產(chǎn)減值預(yù)備和損失處理的內(nèi)部掌握制度》、《工程項(xiàng)目會(huì)計(jì)掌握制度》、《產(chǎn)品成本核算方法》等等一系列內(nèi)部會(huì)計(jì)掌握制度，涵蓋了貨幣資金、銷售與收款、選購與付款、成本與費(fèi)用、存貨、固定資產(chǎn)、對(duì)外投資、籌資管理等各方面。同時(shí)，公司適時(shí)對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度進(jìn)行更新。

2、依照公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度，公司會(huì)計(jì)系統(tǒng)能確認(rèn)并記錄全部真實(shí)交易，準(zhǔn)時(shí)、充分描述交易，并在會(huì)計(jì)報(bào)表和附注中適當(dāng)進(jìn)行表達(dá)和披露，為公司供應(yīng)真實(shí)、完整的會(huì)計(jì)信息，能夠保證財(cái)務(wù)報(bào)告的精確?????與牢靠。

同時(shí)，公司建立了明晰的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)核算記錄，保證同一事項(xiàng)在不同期間的會(huì)計(jì)處理保持全都。

單位財(cái)務(wù)工作自查報(bào)告篇6

依據(jù)縣教育局財(cái)務(wù)管理工作專項(xiàng)檢查工作的通知精神，結(jié)合學(xué)校實(shí)際狀況，就學(xué)校收進(jìn)管理、支出管理、資產(chǎn)管理和財(cái)會(huì)隊(duì)伍建議等方面進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查狀況匯報(bào)以下：

(一)收進(jìn)管理

1.全部預(yù)算外收進(jìn)全額解進(jìn)財(cái)政專戶，嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線管理

2.我校已實(shí)行免費(fèi)進(jìn)學(xué)，無擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目、擴(kuò)大收費(fèi)范圍或進(jìn)步收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

3.針對(duì)外地同學(xué)各類收費(fèi)按規(guī)定使用財(cái)政部分同一印制的財(cái)政票據(jù)，無亂收費(fèi)現(xiàn)象

(二)支出管理

1.學(xué)校各項(xiàng)支出按實(shí)際發(fā)生數(shù)列支，無虛列虛報(bào)和白條抵庫等現(xiàn)象

2.學(xué)校購置的教學(xué)儀器裝備、辦公作品及圖書資料等都實(shí)行政府選購

3.學(xué)校財(cái)務(wù)支出實(shí)行校長負(fù)責(zé)制，已建立健全民主理財(cái)制度，對(duì)大額資金的使用由校領(lǐng)導(dǎo)集體爭論打算

4.學(xué)校實(shí)行校務(wù)公然制度，建立健全財(cái)務(wù)管理內(nèi)部掌握制度，全部的財(cái)務(wù)都有結(jié)算中心的報(bào)賬員籌辦，職責(zé)明確

5.不存在私設(shè)小金庫、______私存、賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象

(三)資產(chǎn)管理

1.學(xué)校資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、對(duì)外捐贈(zèng)、報(bào)廢報(bào)損等，都有校領(lǐng)導(dǎo)集體打算并按國有資產(chǎn)處置管理的有關(guān)規(guī)定報(bào)批

2.學(xué)校已建立健全資產(chǎn)的購置、驗(yàn)收、保管、使用、交接、修理等內(nèi)部管理制度，建立校產(chǎn)臺(tái)賬，定期組織資產(chǎn)清查，做到賬賬符合、賬卡符合、賬實(shí)符合

3.學(xué)校國有資產(chǎn)出租、出借經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)集體打算后報(bào)上級(jí)相干部分審批，不存在將學(xué)校資產(chǎn)用于抵押和擔(dān)保，或以貨幣資金投資企業(yè)、購買股票、基金、企業(yè)債券等風(fēng)險(xiǎn)性投資活動(dòng)

(四)財(cái)會(huì)隊(duì)伍建設(shè)

1.從事財(cái)會(huì)工作的財(cái)會(huì)職員，是結(jié)算中心派出的報(bào)賬員，具有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書

2.財(cái)會(huì)職員正確行使會(huì)計(jì)監(jiān)視職權(quán)，對(duì)違反法律規(guī)定的會(huì)計(jì)事項(xiàng)，謝絕辦理或依照職權(quán)予以訂正以確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性、正值性和完全性

單位財(cái)務(wù)工作自查報(bào)告篇7

為了加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理，建立財(cái)務(wù)工作的正常秩序，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)工作在學(xué)校教育教學(xué)工作中的重要作用，學(xué)校成立以校長為組長，總務(wù)處、財(cái)會(huì)人員組成的財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組，本著精打細(xì)算，勤儉節(jié)省的原則，對(duì)學(xué)校各種資金的使用，進(jìn)行合理的安排和有效的核算掌握，完善財(cái)務(wù)制度，堵塞漏洞，嚴(yán)格監(jiān)督資金的有效使用。現(xiàn)將有關(guān)狀況匯報(bào)如下。

一、建立學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度，加強(qiáng)對(duì)學(xué)校經(jīng)費(fèi)的管理

1、制定財(cái)務(wù)管理制度。財(cái)務(wù)管理制度包括對(duì)經(jīng)費(fèi)收入的管理，如上級(jí)撥入的事業(yè)經(jīng)費(fèi)、專項(xiàng)撥款、基本建設(shè)及撥款、上級(jí)撥入的預(yù)算外資金、學(xué)校代收費(fèi)收入以及教職工水電費(fèi)收入等。對(duì)學(xué)校的這些收入，我們都做到準(zhǔn)時(shí)入帳，準(zhǔn)時(shí)上繳學(xué)校財(cái)務(wù)專戶，不私設(shè)小金庫。

2、加強(qiáng)對(duì)經(jīng)費(fèi)使用的管理。學(xué)校完善經(jīng)費(fèi)的開支審批制度，學(xué)校全部經(jīng)費(fèi)必需經(jīng)校長審批，報(bào)銷票據(jù)須簽上經(jīng)辦人姓名，說明購物或開支用途，并由會(huì)計(jì)中心審核后才能報(bào)銷。

3、嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線。學(xué)校不設(shè)小金庫，全部的收入準(zhǔn)時(shí)上繳財(cái)政專戶，報(bào)帳員備用金存放不超過規(guī)定限額。

4、財(cái)務(wù)公開，接受監(jiān)督。學(xué)校的一切開支帳目每季度在校務(wù)公開欄上進(jìn)行公布，接受教職工和社會(huì)的監(jiān)督。

二、嚴(yán)格執(zhí)行教育收費(fèi)，做到明明白白收費(fèi)

學(xué)校嚴(yán)格根據(jù)省和縣有關(guān)文件規(guī)定的項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行收費(fèi)，沒有巧立收費(fèi)項(xiàng)目、搭車收費(fèi)和擅自提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。每學(xué)期，學(xué)校在組織同學(xué)入學(xué)報(bào)名時(shí)，都通過公開的形式，將學(xué)校的收費(fèi)項(xiàng)目，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，收費(fèi)依據(jù)等內(nèi)容在醒目處張貼，向社會(huì)公示，主動(dòng)接受同學(xué)、家長與社會(huì)的監(jiān)督，提高入學(xué)收費(fèi)的透亮?????度，做到讓同學(xué)明明白白交費(fèi)，高興奮興上學(xué)。學(xué)校收取的高中學(xué)費(fèi)、初高中信息技術(shù)教育費(fèi)、住宿費(fèi)、擇校費(fèi)等一律統(tǒng)一使用《海南省非稅收入一般繳款書》進(jìn)行收費(fèi);課本費(fèi)、作業(yè)本費(fèi)等采納財(cái)政局統(tǒng)一印制的“代收費(fèi)”發(fā)票進(jìn)行收費(fèi)。并按“收支兩條線”的原則進(jìn)行收費(fèi)管理，所收款項(xiàng)準(zhǔn)時(shí)上繳縣財(cái)政專戶，不挪作他用，不坐支，不設(shè)立小金庫。

三、實(shí)際陽光操作，把“兩免一補(bǔ)”資金準(zhǔn)時(shí)發(fā)放到真正貧困的同學(xué)手中

20__年，財(cái)政共三次撥給我校貧困寄宿生補(bǔ)貼25200元，__年4月?lián)芙o48000元。為了杜絕“兩免一補(bǔ)”資金發(fā)放過程中的弄虛作假及暗箱操作現(xiàn)象，讓“兩免一補(bǔ)”資金真正發(fā)放到貧困同學(xué)手中，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)小組就發(fā)放的對(duì)象，發(fā)放的人數(shù)金額、形式等做出了規(guī)定。制定《樂東中學(xué)家庭貧困同學(xué)補(bǔ)助發(fā)放規(guī)定》，采納同學(xué)申請(qǐng)、學(xué)校調(diào)查摸底、同學(xué)家庭經(jīng)濟(jì)收入對(duì)比，領(lǐng)導(dǎo)小組爭論確認(rèn)等方法，確定補(bǔ)助對(duì)象，張榜公示，對(duì)張榜公示中反映的狀況進(jìn)行再仔細(xì)調(diào)查核定。然后造冊(cè)發(fā)放，學(xué)校共分四次將這部分“兩免一補(bǔ)”資金準(zhǔn)時(shí)發(fā)放到家庭貧困同學(xué)手中，平均每個(gè)同學(xué)獲300元補(bǔ)助，讓家庭困難同學(xué)上得起學(xué)，讀得起書，讓貧困同學(xué)和家長感受到黨和國家政策的暖和，使財(cái)政支農(nóng)惠農(nóng)資金真正成為民心工程。

四、規(guī)范教育學(xué)雜費(fèi)管理，把錢用到刀刃上

20__年財(cái)政撥給我校教育學(xué)雜費(fèi)(包括中央所撥經(jīng)費(fèi))共456924元。這部分資金直接撥到學(xué)校財(cái)政專戶。這部分資金怎樣用，用在哪里，我們認(rèn)為除用于保證正常教學(xué)經(jīng)費(fèi)外，還要用來改善學(xué)校辦學(xué)條件，做到一年完善一些，逐年完善，把財(cái)政撥給的教育學(xué)雜費(fèi)用于教學(xué)和學(xué)校進(jìn)展最需要的地方。

我們主要用于如下幾個(gè)方面：

1、學(xué)校辦公經(jīng)費(fèi);

2、教學(xué)用品購置;

3、老師學(xué)習(xí)培訓(xùn)費(fèi);

4、體育器材購置;

5、遠(yuǎn)程教育技術(shù)教室裝修;

6、學(xué)校低壓路線改造配套資金;

7、學(xué)校供水設(shè)施改造;

8、同學(xué)課桌椅購置;

9、校容校貌改造等，部分用于支付水電費(fèi)。對(duì)每筆資金的使用，學(xué)校都召開領(lǐng)導(dǎo)會(huì)議進(jìn)行民主爭論，集體作出打算。財(cái)政所撥的教育學(xué)雜費(fèi)對(duì)樂東中學(xué)這樣一個(gè)有64個(gè)班級(jí)4400多同學(xué)的學(xué)校本說是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，但由于我們規(guī)范管理，一分錢當(dāng)作二分錢用，使這部分資金用到教學(xué)和學(xué)校進(jìn)展最需要的地方，把錢用在刀刃上，大大改善了學(xué)校的辦學(xué)條件，為師生員工制造了一個(gè)良好的學(xué)習(xí)和工作環(huán)境。

五、加大教研經(jīng)費(fèi)投入，建設(shè)一支高素養(yǎng)、強(qiáng)專業(yè)的老師隊(duì)伍

學(xué)校非常重視教學(xué)教研和師資培師工作，在學(xué)校經(jīng)費(fèi)比較緊急狀況下，學(xué)校都要撥出肯定的經(jīng)費(fèi)，選派一批年青的有培育前途的老師到外