學(xué)院公務(wù)卡使用管理暫行辦法

學(xué)院公務(wù)卡使用管理暫行辦法第一章總則第一條根據(jù)《關(guān)于在市直預(yù)算單位全面實(shí)行公務(wù)卡制度改革的通知》、《市直預(yù)算單位公務(wù)卡使用管理暫行辦法》等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合我校實(shí)際，制定本辦法。第二條本規(guī)定所稱公務(wù)卡，是指學(xué)校工作人員持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)的信用卡。第三條按照《直預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄》（見附件）的規(guī)定，學(xué)校在財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn)金結(jié)算的公用經(jīng)費(fèi)支出，包括差旅費(fèi)、會議費(fèi)、招待費(fèi)和5萬元（以人民幣為單位，下同）以下的零星購買支出等，能夠滿足公務(wù)卡受理?xiàng)l件的，均應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算。第四條公務(wù)卡的發(fā)卡行為學(xué)校零余額賬戶的開戶行一—徽商銀行北京路支行。第五條持有公務(wù)卡的學(xué)校工作人員（以下統(tǒng)稱持卡人）應(yīng)當(dāng)妥善保管公務(wù)卡，規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并及時向?qū)W校財務(wù)部門申請辦理報銷手續(xù)。第六條學(xué)校財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)依托財政一體化平臺的國庫集中支付系統(tǒng)公務(wù)卡模塊，認(rèn)真審核公務(wù)卡報銷事項(xiàng)。對于批準(zhǔn)報銷的公務(wù)卡消費(fèi)支出，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定時間，通過零余額賬戶辦理向公務(wù)卡的資金還款手續(xù)。第二章公務(wù)卡日常管理第七條公務(wù)卡由學(xué)校財務(wù)部門統(tǒng)一組織工作人員向發(fā)卡行申辦。公務(wù)卡申辦成功并經(jīng)學(xué)校核實(shí)后，由發(fā)卡行將持卡人姓名和卡號等信息統(tǒng)一錄入公務(wù)卡系統(tǒng)管理。第八條學(xué)校財務(wù)部門在工作人員新增或調(diào)動、退休時，應(yīng)及時與發(fā)卡行進(jìn)行聯(lián)系，申請辦理新增或停用注銷公務(wù)卡的相關(guān)手續(xù)，并通知發(fā)卡行及時維護(hù)公務(wù)卡支持系統(tǒng)。第九條公務(wù)卡僅用于辦理人民幣支付結(jié)算業(yè)務(wù)，限持卡人本人使用，信用額度一般為2-5萬元，具體額度由持卡人提出申請意見，發(fā)卡行根據(jù)銀行規(guī)程審核辦理。第十條公務(wù)卡在信用額度內(nèi)不需要預(yù)先存入款項(xiàng)，也不需要向?qū)W校財務(wù)處預(yù)先借款即可按規(guī)定刷卡用于公務(wù)支付，具有一定的透支額度和透支免息期。第十一條公務(wù)卡主要用于學(xué)校公務(wù)支出的支付結(jié)算。公務(wù)支出發(fā)生后，由持卡人及時向?qū)W校財務(wù)部門申請辦理報銷手續(xù)。公務(wù)卡也可用于個人支付結(jié)算業(yè)務(wù)，但不得辦理財務(wù)報銷手續(xù)，學(xué)校不承擔(dān)私人消費(fèi)行為引致的一切責(zé)任。第十二條公務(wù)卡的卡片和密碼均由持卡人負(fù)責(zé)保管。公務(wù)卡遺失或損毀后的掛失和補(bǔ)辦等事項(xiàng)由持卡人自行到發(fā)卡行申請辦理，并及時書面告知學(xué)校財務(wù)處。第十三條持卡人對公務(wù)消費(fèi)交易發(fā)生疑義，可按發(fā)卡行的相關(guān)規(guī)定等提出交易查詢。第三章公務(wù)卡支付管理第十四條持卡人在差旅、會議、接待、消費(fèi)等公務(wù)支付時，應(yīng)在公務(wù)卡信用額度內(nèi)刷卡支付，并須取得有本人簽名的銀行卡刷卡消費(fèi)憑證（或POS單）、發(fā)票等財務(wù)報銷憑證。第十五條下列情況可暫不使用公務(wù)卡結(jié)算：（一）在縣級以下（不包括縣級）地區(qū)發(fā)生的公務(wù)支出；（二）在縣級及縣級以上地區(qū)不具備刷卡條件的場所發(fā)生的單筆消費(fèi)在2元以下的公務(wù)支出；（三）規(guī)定支付給個人的支出；（四）簽證費(fèi)、快遞費(fèi)、過橋過路費(fèi)、出租車費(fèi)用等目前只能使用現(xiàn)金結(jié)算的支出。第十六條持卡人用公務(wù)卡進(jìn)行公務(wù)支付前，應(yīng)報經(jīng)批準(zhǔn)。未經(jīng)批準(zhǔn)的公務(wù)消費(fèi)、不符合學(xué)校財務(wù)管理規(guī)定的公務(wù)消費(fèi)，一律視為持卡人私人消費(fèi)，由持卡人自行負(fù)責(zé)，學(xué)校財務(wù)處不得報銷。第十七條同一持卡人信用消費(fèi)單筆不得超過2萬元，月透支余額不得超過所持公務(wù)卡的信用額度。第十八條持卡人在執(zhí)行公務(wù)中不允許通過公務(wù)卡提取現(xiàn)金。因私人消費(fèi)行為發(fā)生的提現(xiàn)業(yè)務(wù)，提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用由持卡人承擔(dān)。第四章公務(wù)卡財務(wù)報銷管理第十九條公務(wù)卡報銷程序：（一）持卡人在公務(wù)消費(fèi)后要盡快辦理財務(wù)報銷手續(xù)，最遲于消費(fèi)日后十日內(nèi)辦理財務(wù)報銷手續(xù)（學(xué)校公務(wù)卡持卡人還款日為每月9號，賬單日為每月15號），因個人報銷不及時或不符合學(xué)校報銷規(guī)定造成的罰息、滯納金等相關(guān)費(fèi)用，由持卡人承擔(dān)；（二）持卡人辦理公務(wù)消費(fèi)支出報銷業(yè)務(wù)時，應(yīng)填寫“蕪湖職業(yè)技術(shù)學(xué)院報銷單”，并附公務(wù)消費(fèi)的合法原始發(fā)票、經(jīng)本人簽名的公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條（POS機(jī)小票）、按學(xué)校財務(wù)制度要求提供的購物明細(xì)或消費(fèi)清單等；按學(xué)校經(jīng)費(fèi)報銷審批程序的規(guī)定分別報經(jīng)所在部門、二級學(xué)院經(jīng)費(fèi)負(fù)責(zé)人、校領(lǐng)導(dǎo)審批同意后送學(xué)校財務(wù)處審核報銷；（三）學(xué)校財務(wù)處根據(jù)持卡人姓名、交易日期、流水號和交易金額等信息，通過國庫集中支付系統(tǒng)公務(wù)卡模塊查詢、核實(shí)公務(wù)消費(fèi)的真實(shí)性，經(jīng)審核確認(rèn)后予以報銷，并按報銷金額還款到報銷人的公務(wù)卡上；持卡人根據(jù)銀行對賬單查詢公務(wù)卡消費(fèi)報銷后的資金到賬情況，若有異常，應(yīng)及時向?qū)W校財務(wù)處說明，以便及時處理；（四）為避免因特殊原因，公務(wù)卡還款不及時，給持卡人產(chǎn)生透支利息、滯納金以及個人不良信用記錄等，建議持卡人將本人工資卡與公務(wù)卡實(shí)行自動還款綁定；第二十條因退貨等原因?qū)е乱褕箐N資金退回公務(wù)卡或現(xiàn)金退回持卡人的，持卡人應(yīng)及時將相應(yīng)的款項(xiàng)退回給財務(wù)處，否則按相關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。第二十一條有下列情形之一的，所產(chǎn)生費(fèi)用由持卡人個人承擔(dān)，不予報銷：（一）使用公務(wù)卡用于個人消費(fèi)的部分；（二）持卡人因個人所需提取現(xiàn)金所產(chǎn)生的費(fèi)用及其透支提取現(xiàn)金所產(chǎn)生的手續(xù)費(fèi)、利息等；（三）提供的報銷憑證、公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條超過規(guī)定報銷費(fèi)用的部分；（四）持卡人不及時報賬及不符合報賬條件等違反相關(guān)規(guī)定造成的罰息、滯納金等相關(guān)費(fèi)用；（五）掛失和補(bǔ)辦的公務(wù)卡，未及時書面告知財務(wù)處，造成無法還款的公務(wù)支出；（六）因持卡人個人保管不慎或遺失等原因，導(dǎo)致公務(wù)卡被盜刷所形成的支出和損失；（七）其他不符合財務(wù)管理規(guī)定或超出標(biāo)準(zhǔn)的消費(fèi)。第五章管理職責(zé)第二十二條學(xué)校財務(wù)處在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)：（一）與發(fā)卡行簽訂公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議；（二）統(tǒng)一辦理各部門在編在職教職工公務(wù)卡，錄入教職工公務(wù)卡初始化信息，維護(hù)公務(wù)卡信息，做好新增、調(diào)動、退休等人員的公務(wù)卡管理工作；（三）審核持卡人提請報銷的公務(wù)卡消費(fèi)信息，及時辦理公務(wù)卡報銷還款和資金退回等業(yè)務(wù)；（四）做好公務(wù)卡財務(wù)處理和政策咨詢工作，以及每月與發(fā)卡行進(jìn)行公務(wù)卡報銷還款情況對賬工作；（五）根據(jù)上級主管部門相關(guān)要求，做好公務(wù)卡的監(jiān)督管理工作；（六）嚴(yán)禁違規(guī)辦理公務(wù)卡報銷業(yè)務(wù)或查詢、泄漏持卡人的私人交易信息。第二十三條公務(wù)卡持卡人所在部門在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)：（一）確定本部門負(fù)責(zé)公務(wù)消費(fèi)的人員，并報送學(xué)校財務(wù)處；（二）批準(zhǔn)本部門持卡人進(jìn)行公務(wù)消費(fèi)，并審核其公務(wù)支出的真實(shí)性；（三）督促本部門持卡人及時辦理公務(wù)消費(fèi)的財務(wù)報銷手續(xù)；（四）在本部門持卡人因工作需要不能按時報銷時，協(xié)助持卡人辦理報銷手續(xù)；（五）督促本部門持卡人及時將因退貨等原因?qū)е乱褕箐N資金退回公務(wù)卡或現(xiàn)金退回持卡人的款項(xiàng)交回財務(wù)處；（六）督促本部門持卡人在出現(xiàn)調(diào)離、辭職、退休等情況時按規(guī)定完清相關(guān)手續(xù)；（七）協(xié)助學(xué)校財務(wù)處做好公務(wù)卡結(jié)算及有關(guān)政策宣傳與協(xié)調(diào)工作。第二十四條發(fā)卡銀行在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)：（一）加強(qiáng)與公務(wù)卡管理有關(guān)的內(nèi)部制度規(guī)范和信息系統(tǒng)建設(shè)，提供良好的公務(wù)卡應(yīng)用環(huán)境；（二）按照與學(xué)校簽訂的公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議，為教職工辦理公務(wù)卡，維護(hù)公務(wù)卡支持系統(tǒng)，為公務(wù)卡報銷、審核與支付還款業(yè)務(wù)提供及時、準(zhǔn)確、規(guī)范、便捷的服務(wù)；（三）為持卡人提供公務(wù)卡使用、掛失、注銷等方面的便捷優(yōu)質(zhì)服務(wù)，并及時向持卡人反饋資金還款信息。第二十五條教職工個人在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)：（一）持卡人應(yīng)妥善保管并使用好公務(wù)卡，持卡人應(yīng)精確掌握免息期和還款額度；若個人資料發(fā)生變化，應(yīng)及時申請辦理變更手續(xù)；如存在公務(wù)卡遺失、損毀、被盜或者被他人占有的情形，持卡人應(yīng)及時按照銀行要求辦理掛失或者補(bǔ)辦新卡等相關(guān)手續(xù)，并及時告知學(xué)校財務(wù)處，以便財務(wù)處通知發(fā)卡行維護(hù)相關(guān)信息；如未按要求及時處理所造成的經(jīng)濟(jì)損失由持卡人承擔(dān)；（二）持卡人應(yīng)承擔(dān)不及時還款、不完全還款和不還款的全部責(zé)任，承擔(dān)因報銷不及時造成的罰息、滯納金等費(fèi)用，以及由此帶來的對個人資信影響等責(zé)任；（三）公務(wù)卡及密碼由個人保管，遇調(diào)離、辭職、退休等影響公務(wù)卡使用的情況，要主動向財務(wù)處報告，并按要求及時還清債務(wù)，