非居民企業(yè)指定扣繳所得稅一般流程實用文檔

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#非居民企業(yè)?！局付劾U所得稅一般流程】本流程適用于非居民企業(yè)『在中國境內承包工程作業(yè)和提供勞務』以及從事『國際運輸業(yè)務』非居民企業(yè)指定扣繳所得稅一般流程實用文檔(實用文檔，可以直接使用，可編輯優(yōu)秀版資料，歡迎下載）非居民企業(yè)指定扣繳所得稅一般流程注：本流程適用于對非居民企業(yè)在中國境內承包工程作業(yè)和提供勞務，以及從事國際運輸業(yè)務，按企業(yè)所得稅規(guī)定,由稅務機關指定扣繳義務人的情形.第一步:組織臨時登記：符合以下情形之一的，稅務機關為其辦理組織臨時登記：1.在中國境內未設立機構、場所，但有來源于中國境內所得的非居民企業(yè)；2.預計工程作業(yè)或者提供勞務期限不足一個納稅年度，且有證據表明不履行納稅義務的；3.沒有辦理稅務登記或者臨時稅務登記，且未委托中國境內的代理人履行納稅義務的來華承包工程、提供勞務的非居民企業(yè).第二步：合同備案：境內機構和個人向非居民發(fā)包工程作業(yè)或勞務項目的，應當自項目合同簽訂之日起30日內，向主管稅務機關報送《境內機構和個人發(fā)包工程作業(yè)或勞務項目報告表》,并附送非居民的稅務登記證、合同、稅務代理委托書復印件或非居民對有關事項的書面說明等資料.第三步：稅務機關指定扣繳義務人工程價款或勞務費的支付人所在地縣（區(qū))以上主管稅務機關,對符合以下指定扣繳三種情形之一的，指定工程價款或勞務費的支付人為扣繳義務人，并將《非居民企業(yè)承包工程作業(yè)和提供勞務企業(yè)所得稅扣繳義務通知書》送達被指定方.1。預計工程作業(yè)或者提供勞務期限不足一個納稅年度，且有證據表明不履行納稅義務的;2.沒有辦理稅務登記或者臨時稅務登記,且未委托中國境內的代理人履行納稅義務的；3。未按照規(guī)定期限辦理企業(yè)所得稅納稅申報或者預繳申報的。第四步：稅收協定待遇備案:非居民需要享受稅收協定待遇的,應按規(guī)定辦理備案手續(xù)；凡未辦理備案手續(xù)的，不得享受有關稅收協定待遇，扣繳義務人發(fā)生支付款項的，應按規(guī)定代扣代繳企業(yè)所得稅。

(不需要享受協定待遇的，可以跳過此步驟）情形一：在中國境內承包工程作業(yè)和提供勞務判斷勞務發(fā)生地是否在中國境內? 有稅收協定→是否構成常設機構→ 是→在境內申報繳納 是 否→回境外居民國繳納(申請享受稅收協定待遇）沒有稅收協定→在境內申報繳納否 →回境外居民國繳納情形二：從事國際運輸業(yè)務非居民企業(yè)需要享受稅收協定待遇的，應在按照國內稅法規(guī)定發(fā)生納稅義務之前或者申報相關納稅義務時,向其登記地主管稅務機關備案。第五步:合同款項支付備案:境內機構和個人向非居民發(fā)包工程作業(yè)或勞務項目，從境外取得的與項目款項支付有關的發(fā)票和其他付款憑證,應在自取得之日起30日內向所在地主管稅務機關報送《非居民項目合同款項支付情況報告表》及付款憑證復印件。國際運輸企業(yè)參照此業(yè)務指南辦理。第六步：代扣代繳申報繳稅：指定扣繳義務人應當在申報期限內向主管稅務機關報送扣繳企業(yè)所得稅報告表及其他有關資料。#非居民企業(yè)?！驹慈劾U所得稅一般流程】非居民企業(yè)源泉扣繳企業(yè)所得稅一般流程注：本流程適用于非居民企業(yè)取得來源于中國境內的股息、紅利等權益性投資收益和利息、租金、特許權使用費所得、轉讓財產所得以及其他所得，實行源泉扣繳的情形。第一步：組織臨時登記：符合以下情形之一的，稅務機關為其辦理組織臨時登記：1。在中國境內未設立機構、場所，但有來源于中國境內所得的非居民企業(yè)；2.預計工程作業(yè)或者提供勞務期限不足一個納稅年度，且有證據表明不履行納稅義務的；3。沒有辦理稅務登記或者臨時稅務登記,且未委托中國境內的代理人履行納稅義務的來華承包工程、提供勞務的非居民企業(yè)。第二步：合同備案：扣繳義務人與非居民企業(yè)首次簽訂合同或協議，應當自簽訂合同(包括修改、補充、延期合同）之日起30日內,向其主管稅務機關報送《扣繳企業(yè)所得稅合同備案登記表》、合同復印件及相關資料.文本為外文的應同時附送中文譯本。第三步：扣繳義務人登記：扣繳義務人應當自合同簽訂之日起30日內,向其主管稅務機關申報辦理扣繳稅款登記。第四步：申請享受協定待遇：非居民需要享受稅收協定待遇的，應按規(guī)定辦理審批手續(xù)；對未經審批之前，扣繳義務人發(fā)生支付款項的，應按規(guī)定代扣代繳企業(yè)所得稅。

（不需要享受協定待遇的，可以跳過此步驟）第五步：代扣代繳申報繳稅：扣繳義務人在每次向非居民企業(yè)支付或者到期應支付企業(yè)所得稅法第三條規(guī)定的所得時,應從支付或者到期應支付的款項中扣繳企業(yè)所得稅。非同步電除顫操作流程【目的】糾正室性心律失?！驹u估】患者的病情、意識狀態(tài)心電圖狀態(tài)以及是否有室顫波適應證：室顫是非同步電除顫的絕對和緊急適應證；室撲(心室撲動）通常是室顫的前奏,可予以電除顫；另外，無脈性室速(室性心動過速）也可作為電除顫的適應證。【操作前準備】護士:儀表端莊，會熟練使用除顫儀.物品：除顫儀處于完好備用狀態(tài)、導電糊或浸濕生理鹽水的紗布、治療碗內放清潔紗布1塊、準備搶救藥品?！静僮鞣椒ā繑y用物至床旁，核對，評估病人的意識狀態(tài)和心電圖示波。將病人擺放為復蘇體位，暴露胸部。開啟除顫儀開關，確認電復律狀態(tài)為非同步方式，除顫電極板均勻涂抹專用導電糊。選擇除顫能量：單向波除顫用360J,雙向波除顫用200J，若操作者對除顫儀不熟悉，除顫能量選擇200J。充電。（注意：手持電極板時不能面向自己）電極板位置安放正確：“SYERNUM"電極板放于胸骨右緣鎖骨下方,(心底部），“APEX"電極板上緣置于左腋中線第四肋間（心尖部）,電極板與皮膚緊密接觸?？谑觥罢埶腥穗x開病床”，并查看四周(確保無人與床、患者或其它設備相連），再次觀察心電示波，確認心律為室顫或無脈性室速電極板壓力適當（施加大約10Kg的壓力），同時按壓放電按鈕.觀察心電示波，看除顫效果.(若恢復竇性心律，除顫成功，持續(xù)心電監(jiān)護，密切觀察病情變化，擦干病人胸壁皮膚，協助病人取舒適臥位）（若除顫無效,繼續(xù)行2分鐘或五個循環(huán)CPR,根據醫(yī)囑用藥產生粗顫再次除顫）。整理用物，洗手，記錄。除顫儀給予清潔、消毒、充電、備用?！咀⒁馐马棥砍澢皯敿殭z查器械和設備，做好一切搶救工作。除顫前確定患者除顫部位無潮濕、無敷料。如患者帶有置入性起搏器，應注意避開起搏器至少10厘米。如室顫為細顫，除顫前可遵醫(yī)囑給予腎上腺素,使之轉為粗顫再行電除顫。電極板放置的位置準確，并應予病人皮膚密切接觸，以保證導電良好除顫前確定周圍人員無直接或間接與患者接觸.操作者身體不能與患者接觸，不能與金屬類物品接觸。動作迅速、準確。保持除顫器的完好備用,使用后的電除顫器應立即充電24小時。10.電除顫的并發(fā)癥:低血壓、心肌損傷、心律失常、栓塞、皮膚灼傷。非煤礦山（地下)行業(yè)示范企業(yè)安全隱患排查標準清單委托單位：四川省安全生產監(jiān)督管理局編制單位:四川省安全科學技術研究院示范企業(yè)：某某礦業(yè)有限責任公司2021年12月目錄TOC\o"1—3”\h\z\u一、示范企業(yè)簡介 1二、示范過程概況 4三、示范成果概述 7附表1、企業(yè)級安全隱患排查清單附表2、車間級安全隱患排查清單附表3、班組(崗位）級安全隱患排查清單非煤礦山（地下）行業(yè)示范企業(yè)安全隱患排查標準清單一、示范企業(yè)簡介某某礦業(yè)有限責任公司是由四川省某某鐵礦與某某礦業(yè)投資集團有限責任公司、某某國有投資發(fā)展有限責任公司、四川某某礦業(yè)有限責任公司共同發(fā)起于2021年5月16日注冊成立的國有控股中型地下礦山企業(yè),注冊資本2。5億元。主要從事金屬礦產、非金屬礦產的勘探、采選、冶煉、加工生產及貿易，礦業(yè)開發(fā)技術服務.公司的前身四川省某某鐵礦始建于1965年，是我省優(yōu)質黑色金屬礦石基地，處于重要成礦帶上，資源較為豐富，以鐵礦石為主,伴生錫等有色金屬。1．礦區(qū)位置、隸屬關系、企業(yè)性質某某礦業(yè)有限位于四川省某某鎮(zhèn)，公司某某礦區(qū)位于某某鎮(zhèn)東南約6km,占地面積190萬m2，地理座標：東經102°某某′某某″，北緯28°某某′某某″。公司緊鄰某某火車站,在某某火車站建有成品礦倉和鐵路專線,北距成都*公里，南距某某機場49公里，西與某某基地相鄰。公司現有員工1257人，配有采礦、選礦、機械、機電、地質、測量、電氣、安全、環(huán)保等10多個專業(yè)的工程技術人員195名。公司機關設有總經理辦公室、安全生產部、技術部、地質測量部、基建工程部、質量管理部、物資采購部、銷售部、礦產品經營部、財務部、人力資源管理部、黨群辦、工會、紀檢監(jiān)察審計室、派出所等15個職能部門。礦山生產車間主要為大頂山采礦車間。2．開采方式和生產工藝礦山開采主要采用平硐——溜井——輔助豎井的聯合開采的方式，采礦方法為無底柱強制崩落，采用平峒—南部豎井-南部溜井開拓運輸方案,生產工藝如下圖所示。主平峒位于黃泥灣2184m標高，主平峒全長2600余米,豎井布置在12號勘探線CK79孔位置上，井口標高2567m，第一個出礦中段為2540m中段.礦石運輸采用10t架線式電機車牽引1。2m3固定式礦車.各中段礦石由電機車牽引至豎井車場，由罐籠下放至黃泥灣主平峒,再用電機車牽引至破碎廠卸礦倉,為解決2570m中段及2600m中段礦石運輸，在2540m中段至2600m中段之間設一轉運溜井，溜井布置在9勘探線礦體和F108斷層下盤變質石英砂巖內.2600m及2570m兩中段的礦石由溜井放至2540m中段，裝車膈運至豎井車場，再由堅井下放，至黃泥灣主平峒，運至地表。廢石運輸采用7t架線式電機車牽引0.55m3翻斗車由各中段直接通地表的平峒運出，棄入廢石場。某某礦業(yè)有限責任公司生產工藝流程圖3．采礦方法根據礦床的開采技術條件，采用的采礦方法如下:厚度1～5m的薄礦體,傾角小于35°者，采用房柱法。厚度5～15m的中厚礦體,采用連續(xù)礦房法。厚度大于15m的厚礦體,采用垂直走向布置進路的無底柱分段崩落法。根據統(tǒng)計,2570m以上各種采礦方法所占的礦量比例為:房柱5%，連續(xù)礦房法33％,無底柱分段崩落法62％,因此，礦山正常生產主要采用無底柱分段崩落法和連續(xù)礦房法.4．主要危害因素礦山地下開采主要危害因素有冒頂、片幫、爆炸傷害、高處墜落、物體打擊、觸電傷害、道路運輸傷害、粉塵危害等。二、示范過程概況該公司某某礦區(qū)為中型地下鐵礦，組織機構完整，從事金屬礦產、非金屬礦產的勘探、采選、冶煉、加工生產及貿易，礦業(yè)開發(fā)技術服務，是四川省境內黑色金屬礦開采的主要企業(yè)之一,具有一定的代表性和典型性。1。建立企業(yè)隱患排查標準過程中堅持的原則隱患排查清單編制總的原則是按照統(tǒng)一樣式，對照省級隱患排查標準，結合企業(yè)實際個性化的隱患排查清單,每項隱患排查標準內容需明確對應排查部位、排查頻次、責任人員。（1）貫徹落實企業(yè)安全生產主體責任的原則。（2)貫徹落實突出重點,兼顧一般的原則。(3）貫徹結合工作分工和安全生產責任，落實到崗位、落實到一線的原則。（4)貫徹分級排查，逐級督查的原則。(5）根據違反規(guī)定的后果嚴重程度，違反規(guī)定求的易發(fā)程度，時效性要求，檢查的專業(yè)能力要求確定隱患排查的層級和頻次。

2。建立企業(yè)隱患排查標準的過程(1)派遣專家到該公司某某礦區(qū)實地考察，了解其生產工藝流程，并且跟隨班組長、車間主任進行現場安全檢查，了解其日常安全檢查內容等。（2）建立以主要負責人牽頭的企業(yè)隱患排查標準編制工作組。(3）制定企業(yè)隱患排查標準編制工作計劃.（4）學習隱患排查的法律、法規(guī)、規(guī)章、文件。（5)學習省局相關安全隱患排查上報通用標準。(6）明確安全隱患排查上報通用標準各條的增補細化責任,以標準為基礎，總體格式不變。（7）根據細化責任分工收集學習相關法律、法規(guī)、標準、規(guī)范，并按專業(yè)分工分別編寫排查清單,細化隱患排查標準條款，明確排查責任級別和頻次。(8）編制工作組集體討論隱患排查清單中的相關條款，確認試用版.(9）與企業(yè)安環(huán)部就隱患排查清單條款進行討論、修改。(10)企業(yè)試用隱患排查清單，并根據實際運行結果提出修改意見。（11)對企業(yè)提出的修改意見進行修改,發(fā)布隱患排查清單正式版。(12）日常修訂和維護。三、示范成果概述主要內容包括:編制了企業(yè)級、車間級、班組級的清單,班組級的清單主要涵蓋了礦山井巷、地下開采、專用設備設施、電氣設備、安全標志等，崗位包括班組長、班組安全員；車間級的清單(采礦車間)主要涵蓋了礦山井巷、地下開采、地下礦山專用設備設施、消防設備設施、消防設備設施、電氣設備、安全標志等，崗位主要是車間主任；公司級的清單包括資質證照、安全生產管理機構、安全規(guī)章制度、安全培訓教育、安全投入、相關方管理、重大危險源管理、個體防護裝備、職業(yè)健康、應急管理、隱患排查與治理、事故報告、調查和處理、其他管理、作業(yè)場所、設備設施等,崗位主要是總經理、礦長、企業(yè)主要負責人、安環(huán)部部長.附表1、企業(yè)級安全隱患排查清單某某礦業(yè)有限責任公司某某鐵礦安全隱患排查清單（公司級）編號Ⅰ級類別Ⅱ級類別Ⅲ級類別Ⅳ級類別Ⅴ級類別自查標準項具體描述排查頻次排查第一責任崗位DXG001基礎管理資質證照營業(yè)執(zhí)照企業(yè)應具有營業(yè)執(zhí)照，并確保其有效.1次/年企業(yè)主要負責人DXG002基礎管理資質證照采礦許可證企業(yè)應具有國土部門辦法的采礦許可證，并確保其有效性1次/年企業(yè)主要負責人DXG003基礎管理資質證照安全生產許可證建設項目安全設施經驗收合格后，生產經營單位應當及時按照《非煤礦山企業(yè)安全生產許可證實施辦法》的有關規(guī)定，申請地下礦山安全生產許可證。未依法取得安全生產許可證的，不得投入生產運行.1次/年企業(yè)主要負責人DXG004基礎管理資質證照新、改、擴項目“安全三同時”批復文件新、改、擴項目應取得安全生產條件和設施綜合分析報告?zhèn)浒敢庖姇?、安全設施設計的審查意見書、安全設施竣工驗收報告?zhèn)浒敢庖姇取鞍踩瑫r"批復文件。1次/年企業(yè)主要負責人DXG005基礎管理安全生產管理機構及人員安全生產領導機構安委會安全生產委員會有無人員變動情況，是否及時更新(查安委會成立文件和任命文件）；1次/年企業(yè)主要負責人DXG006基礎管理安全生產管理機構及人員安全生產管理機構安全生產管理機構、安全生產管理人員有無人員變動情況，是否及時更新(查任命文件)；1次/年企業(yè)主要負責人DXG007基礎管理安全規(guī)章制度安全生產責任制第一年：安全責任制全覆蓋（1.對照組織架構圖、工藝流程圖和責任制清單，查看安全責任制是否全覆蓋;2.以某項安全工作為例,查看其責任制是否從組織、計劃到實施做到層層落實到位，不留空白,如應急救援、培訓教育；3.以某項安全工作為例，是否存在責任交叉、重疊現象）；以后每年：安全責任制是否按照機構調整、法律法規(guī)更新進行調整情況；1次/年安環(huán)部部長DXG008基礎管理安全規(guī)章制度安全生產管理制度檢查安全生產規(guī)章制度,是否符合本單位安全生產的實際（1、查安全生產規(guī)章制度是否全面覆蓋，橫向到邊、縱向到底；2、組織安全管理有關部門及時修訂本單位的安全生產規(guī)章制度，以符合本單位安全生產實際情況）;當部門變動或法律法規(guī)更新，是否及時修訂安全生產規(guī)章制度；1次/年安環(huán)部部長DXG009基礎管理安全規(guī)章制度安全操作規(guī)程檢查安全操作規(guī)程，是否符合本單位安全生產工藝的實際（1、查安全生操作規(guī)程是否全面覆蓋，橫向到邊、縱向到底;2、組織安全管理有關部門及時修訂本單位的安全操作規(guī)程，以符合本單位安全生產實際情況);當生產工藝變化或采用新工藝時是否及時修訂安全操作規(guī)程；1次/年安環(huán)部部長DXG010基礎管理安全規(guī)章制度安全工作會議是否定期召開安全工作會議，研究部署安全工作，解決安全工作中存在的問題;1次/年安環(huán)部部長DXG011基礎管理安全規(guī)章制度安全目標考核1。是否落實安全目標責任考核；2.安全管理臺賬是否如實記錄相關人員安全工作和企業(yè)的安全情況，相關工作是否符合制度要求并提出獎懲意見；1次/年安環(huán)部部長DXG012基礎管理安全培訓教育主要負責人、安全管理人員培訓教育檢查本單位主要負責人和安全生產管理人員是否有安全資格證書,并在有效期內。1次/年安環(huán)部部長DXG013基礎管理安全培訓教育特種作業(yè)人員、特種設備作業(yè)人員培訓教育檢查本單位特種設備作業(yè)人員、特種作業(yè)人員是否有特種作業(yè)操作資格證書，并在有效期內。1次/年安環(huán)部部長DXG014基礎管理安全培訓教育安全教育培訓檔案檢查安全生產教育和培訓計劃和臺帳，查本單位的安全生產教育和培訓是否有計劃的實施.(1、組織有關人事培訓、財務勞資、安全管理、業(yè)務主管等部門認真制定好本單位的安全生產教育和培訓計劃，并保證計劃的落實；2、重點應當抓好新員工和調換工種的安全生產教育和培訓工作);1次/年安環(huán)部部長DXG015基礎管理安全培訓教育一般從業(yè)人員培訓教育新進員工的“三級”教育1。檢查新進員工三級安全教育培訓臺賬是否如實記錄安全生產教育和培訓情況；

2。培訓教育內容、總學時、考核結果是否符合企業(yè)制度、企業(yè)培訓計劃和相關法律、法規(guī)要求（主要負責人和安全生產管理人員安全資格培訓時間不得少于48學時;每年再培訓時間不得少于16學時；新上崗的從業(yè)人員安全培訓時間不得少于72學時,每年再培訓的時間不得少于20學時）；1次/年安環(huán)部部長DXG016基礎管理安全培訓教育一般從業(yè)人員培訓教育新進員工的“三級"教育檢查廠級崗前安全培訓內容是否包括:

1、本單位安全生產情況及安全生產基本知識；

2、本單位安全生產規(guī)章制度和勞動紀律；

3、從業(yè)人員安全生產權利和義務;

4、有關事故案例等。1次/年安環(huán)部部長DXG017基礎管理安全培訓教育一般從業(yè)人員培訓教育新進員工的“三級”教育檢查車間(工段、區(qū)、隊）級崗前安全培訓內容是否包括：

1、工作環(huán)境及危險因素；

2、所從事工種可能遭受的職業(yè)傷害和傷亡事故；

3、所從事工種的安全職責、操作技能及強制性標準；

4、自救互救、急救方法、疏散和現場緊急情況的處理；

5、安全設備設施、個人防護用品的使用和維護；

6、本車間（工段、區(qū)、隊）安全生產狀況及規(guī)章制度；

7、預防事故和職業(yè)危害的措施及應注意的安全事項；

8、有關事故案例;

9、其他需要培訓的內容。1次/年安環(huán)部部長DXG018基礎管理安全培訓教育一般從業(yè)人員培訓教育新進員工的“三級”教育檢查班組級崗前安全培訓內容是否包括：

1、崗位安全操作規(guī)程；

2、崗位之間工作銜接配合的安全與職業(yè)衛(wèi)生事項;

3、有關事故案例;

4、其他需要培訓的內容。1次/年安環(huán)部部長DXG019基礎管理安全培訓教育一般從業(yè)人員培訓教育轉崗、重新上崗等安全培訓教育從業(yè)人員在本單位內調整工作崗位或離崗一年以上重新上崗時，應當重新接受車間（工段、區(qū)、隊）和班組級的安全培訓。1次/年安環(huán)部部長DXG基礎管理安全培訓教育其他其他人員教育培訓參加勞動、參觀、實習人員，入礦前應進行安全教育，并有相關記錄。1次/年安環(huán)部部長DXG021基礎管理安全投入安全生產費提取檢查財務部安全費用提取與使用臺賬，查安全費用的提取與使用是否符合規(guī)范要求：1次/年財務部部長DXG022基礎管理安全投入安全生產費使用范圍1、完善、改造和維護安全防護設施設備（不含“三同時”要求初期投入的安全設施）和重大安全隱患治理支出；

2、完善地下礦山六大系統(tǒng)，應急救援技術裝備、設施配置及維護保養(yǎng)支出,事故逃生和應急演練支出；

3、開展重大危險源和事故隱患評估、監(jiān)控和整改支出；

4、安全生產檢查、評價（不包括新建、改建、擴建項目安全評價）、咨詢、標準化建設支出;

5、配備和更新現場作業(yè)人員安全防護用品支出;

6、安全生產宣傳、教育、培訓支出；

7、安全生產適用的新技術、新標準、新工藝、新裝備的推廣應用支出；

8、安全設施及特種設備檢測檢驗支出；1次/年安環(huán)部部長DXG023基礎管理安全投入安全生產費使用管理是否保證提取投入合理的安全經費，并組織力量確保計劃實施；（安全生產費用的使用應優(yōu)先用于滿足安全生產監(jiān)督管理部門以及行業(yè)主管部門對企業(yè)安全生產提出的整改措施或者達到安全生產標準所需的支出）1次/年企業(yè)主要負責人DXG024基礎管理安全投入工傷保險檢查本單位是否為每位員工繳納工傷保險(查繳費憑證）,工傷事故的善后處理情況；1次/年人力資源科科長DXG025基礎管理相關方管理相關方資質企業(yè)不得將生產經營項目、場所、設備發(fā)包或者出租給不具備安全生產條件或者相應資質的單位或者個人。1次/年安環(huán)部部長DXG026基礎管理相關方管理相關方資質企業(yè)應執(zhí)行承包商、供應商等相關方管理制度，對其安全資質和能力進行確認，不得將項目委托給不具備相應資質或條件的相關方。1次/年安環(huán)部部長DXG027基礎管理相關方管理安全生產協議生產經營項目、場所發(fā)包或者出租給其他單位的,生產經營單位應當與承包單位、承租單位簽訂專門的安全生產管理協議,或者在承包合同、租賃合同中約定各自的安全生產管理職責。1次/年安環(huán)部部長DXG028基礎管理重大危險源管理重大危險源登記建檔備案、辨識與評估1.是否對重大危險源進行安全評估并確定重大危險源等級；2.對重大危險源是否登記建檔;3.重大隱患是否制定隱患治理方案，并治理到位；1次/年安環(huán)部部長DXG029基礎管理重大危險源管理重大危險源監(jiān)控預警重大危險源是否進行有效監(jiān)控，監(jiān)控設備是否運行正常，是否保存監(jiān)控檔案資料.1次/年安環(huán)部部長DXG030基礎管理個體防護裝備個體防護裝備配備企業(yè)必須為從業(yè)人員提供符合國家標準或者行業(yè)標準的勞動防護用品,并監(jiān)督、教育從業(yè)人員按照使用規(guī)則佩戴、使用（查勞保用品發(fā)放記錄）。1次/年安環(huán)部部長DXG031基礎管理職業(yè)健康職業(yè)病危害項目申報是否定期將工作場所存在職業(yè)病目錄所列職業(yè)病的危害因素及時、如實向所在地安全生產監(jiān)督管理部門申報，并接受監(jiān)督管理.1次/年安環(huán)部部長DXG032基礎管理職業(yè)健康職業(yè)危害檢測作業(yè)場所是否定期進行職業(yè)危害檢測(檢測報告）;1次/年安環(huán)部部長DXG033基礎管理職業(yè)健康職業(yè)病危害因素告知1。是否在醒目位置設置公告欄，公布有關職業(yè)危害因素及職業(yè)病防治的規(guī)章制度、操作規(guī)程、職業(yè)病危害事故應急救援措施和工作場所職業(yè)病危害因素檢測結果。

2。是否將工作過程中可能產生的職業(yè)病危害及其后果、職業(yè)病防護措施和待遇等如實告知勞動者,并在勞動合同中寫明，不得隱瞞或者欺騙。1次/年安環(huán)部部長DXG034基礎管理職業(yè)健康職業(yè)健康檔案是否建立職業(yè)健康檔案；1次/年安環(huán)部部長DXG035基礎管理職業(yè)健康職業(yè)健康體檢員工是否按照規(guī)定定期體檢（體檢報告）；1次/年安環(huán)部部長DXG036基礎管理職業(yè)健康職業(yè)病患者崗位安排是否針對疑似職業(yè)病患者是否進一步會診，針對職業(yè)禁忌癥患者是否調離相關崗位（調崗記錄）；1次/年安環(huán)部部長DXG037基礎管理應急管理應急預案制定及管理是否有應急預案并及時依據情況變化進行修訂更新等，并報安全監(jiān)管部門備案;1次/年安環(huán)部部長DXG038基礎管理應急管理應急演練及評估總結是否每年定期進行應急演練并記錄，并進行了總結和修訂；1次/年安環(huán)部部長DXG039基礎管理應急管理應急設施、裝備、物資設置配備、維修保養(yǎng)和管理應急物資是否齊全(對照應急預案應急物資清單)有效;2次/年安環(huán)部部長DXG040基礎管理隱患排查與治理事故隱患排查治理上報1。是否制定隱患排查治理制度，是否建立隱患排查治理臺賬;

2。是否定期進行了安全檢查；所有區(qū)域是否排查到位，達到全覆蓋；

3.排查出的隱患是否治理到位,形成閉環(huán);

4.上報到公司一級的重大隱患是否制定隱患治理方案；2次/年安環(huán)部部長DXG041基礎管理隱患排查與治理“三項監(jiān)管”工作是否落實專家會診、風險分級和微信助力“三項監(jiān)管"工作。1次/年安環(huán)部部長DXG042基礎管理事故報告、調查和處理事故報告事故報告時限是否及時上報發(fā)生的安全事故,并組織開展相應的應急救援和調查、分析，妥善解決善后事宜；（事故發(fā)生后，事故現場有關人員應當立即向本單位負責人報告;單位負責人接到報告后,應當于1小時內向事故發(fā)生地縣級以上人民政府安全生產監(jiān)督管理部門和負有安全生產監(jiān)督管理職責的有關部門報告)；1次/年安環(huán)部部長DXG043基礎管理事故報告、調查和處理事故現場及有關證據保護1。事故發(fā)生后，有關單位和人員應當妥善保護事故現場以及相關證據,任何單位和個人不得破壞事故現場、毀滅相關證據。

2.因搶救人員、防止事故擴大以及疏通交通等原因，需要移動事故現場物件的,應當做出標志，繪制現場簡圖并做出書面記錄，妥善保存現場重要痕跡、物證。1次/年安環(huán)部部長DXG044基礎管理事故報告、調查和處理事故處理針對企業(yè)發(fā)生的各類事故，是否做到“四不放過”（事故原因未查清不放過，事故責任人未受到處理不放過，相關人員教育不到位不放過，相關措施落實不到位不放過），是否通報并如實記錄在檔；1次/年安環(huán)部部長DXG045基礎管理其他管理安全評價礦山應當每三年至少進行一次安全現狀評價1次/年安環(huán)部部長DXG046基礎管理其他管理安全生產標準化運行管理企業(yè)安全生產標準化管理體系是否保持有效運行，及時發(fā)現和解決安全生產問題，持續(xù)改進，不斷提高安全生產水平;1次/年安環(huán)部部長DXG047基礎管理其他管理生產運行記錄隱患排查車間安全檢查記錄（是否按要求進行安全檢查,是否如實記錄檢查情況，所有區(qū)域是否排查到位，達到全覆蓋）；1次/月安環(huán)部部長DXG048基礎管理其他管理生產運行記錄隱患治理排查出的隱患是否治理到位，形成閉環(huán)；1次/月安環(huán)部部長DXG049基礎管理其他管理技術資料礦山勘察資料、設計資料、評價資料，施工資料、監(jiān)理資料及其它報告、圖紙、批文是否保存完整。

1次/年總經理（礦長）DXG050基礎管理其他管理技術資料是否有礦山總平面布置圖，通風系統(tǒng)圖，采掘系統(tǒng)圖，避災線路圖等技術圖紙。1次/年總經理（礦長）DXG051現場管理作業(yè)場所礦山井巷一般規(guī)定每個礦井至少應有兩個獨立的直達地面的安全出口，安全出口的間距應不小于30m.大型礦井，礦床地質條件復雜，走向長度一翼超過1000m的,應在礦體端部的下盤增設安全出口.每個生產水平(中段）,均應至少有兩個便于行人的安全出口，并應同通往地面的安全出口相通。井巷的分道口應有路標，注明其所在地點及通往地面出口的方向。所有井下作業(yè)人員，均應熟悉安全出口。1次/年總經理(礦長）DXG052現場管理作業(yè)場所礦山井巷井巷支護在不穩(wěn)固的巖層中掘進井巷，應進行支護。在松軟或流砂巖層中掘進，永久性支護至掘進工作面之間,應架設臨時支護或特殊支護。1次/月總經理（礦長）DXG053現場管理設備設施專用設備設施運輸和提升水平巷道運輸井下使用無軌運輸設備，應遵守下列規(guī)定：

1、內燃設備，應使用低污染的柴油發(fā)動機,每臺設備應有廢氣凈化裝置，凈化后的廢氣中有害物質的濃度應符合GBZ1、GBZ2的有關規(guī)定;

2、運輸設備應定期進行維護保養(yǎng)；

3、采用汽車運輸時，汽車頂部至巷道頂板的距離應不小于0。6m；

4、斜坡道長度每隔300～400m,應設坡度不大于3％、長度不小于20m并能滿足錯車要求的緩坡段；主要斜坡道應有良好的混凝土、瀝青或級配均勻的碎石路面；

5、不應熄火下滑；

6、在斜坡上停車時，應采取可靠的擋車措施；

7、每臺設備應配備滅火裝置。1次/月總經理（礦長）DXG054現場管理設備設施專用設備設施運輸和提升豎井提升用于升降人員和物料的罐籠,應符合GB16542的規(guī)定。1次/月總經理（礦長）DXG055現場管理設備設施專用設備設施通風防塵通風系統(tǒng)礦井必須實現機械通風，礦井通風系統(tǒng)的有效風量率，應不低于60%。山區(qū)應充分利用和管理好自然風壓,自然通風和機械通風科學結合.1次/月總經理(礦長）DXG056現場管理設備設施專用設備設施通風防塵通風系統(tǒng)地下礦山通風系統(tǒng)完善可靠,嚴禁無條件擅自停開主扇和局扇。掘進和回采工作面嚴禁無風、微風作業(yè).1次/月總經理（礦長）DXG057現場管理設備設施專用設備設施防排水井下防水礦山的主要泵房，進口應裝設防水門。防水門的位置、設防水頭高度等應在礦山設計中總體考慮。同一礦區(qū)的水文條件復雜程度明顯不同的,在通往強含水帶、積水區(qū)和有大量突然涌水可能區(qū)域的巷道，以及專用的截水、放水巷道,也應設置防水門。防水門應設置在巖石穩(wěn)固的地點，由專人管理，定期維修，確保其經常處于良好的工作狀態(tài)。1次/月總經理（礦長）DXG058現場管理設備設施電氣設備供電礦山企業(yè)各種電氣設備或電力系統(tǒng)的設計、安裝、驗收，應遵守GB50070的規(guī)定.1次/年總經理（礦長）DXG059現場管理設備設施電氣設備變（配）電所硐室井下永久性中央變(配)電所硐室，應砌碹.采區(qū)變電所硐室,應用非可燃性材料支護。硐室的頂板和墻壁應無滲水,電纜溝應無積水。中央變（配)電所的地面標高，應比其入口處巷道底板標高高出0。5m；與水泵房毗鄰時,應高于水泵房地面0.3m。采區(qū)變電所應比其人口處的巷道底板標高高出0.5m。其他機電硐室的地面標高應高出其入口處的巷道底板標高0。2m以上。硐室的地坪面應向巷道等標高較低的方向傾斜，其坡度可為2‰～3‰.1次/年總經理(礦長)DXG060現場管理設備設施電氣設備照明、通訊和信號井下所有作業(yè)地點、安全通道和通往作業(yè)地點的人行道，都應有照明。1次/年總經理（礦長）DXG061現場管理設備設施地下礦山專用設備設施井下“六大系統(tǒng)”建設要求地下礦山企業(yè)應按本規(guī)定要求期限安裝使用安全避險“六大系統(tǒng)”，并加強日常管理和維護，確保各系統(tǒng)正常運行.1次/年總經理（礦長)DXG062現場管理其他安全標志企業(yè)醒目位置是否設置公告欄，是否設置安全生產風險的崗位設置告知卡,分別標明本企業(yè)、本崗位主要危險危害因素、后果、事故預防及應急措施、報告等內容1次/年總經理(礦長）

附表2、車間級安全隱患排查清單某某礦業(yè)有限責任公司某某鐵礦安全隱患排查清單（車間)編號Ⅰ級類別Ⅱ級類別Ⅲ級類別Ⅳ級類別Ⅴ級類別自查標準項具體描述排查頻次排查第一責任崗位DXC001基礎管理其他管理安全臺賬交接班記錄交接班記錄是否如實記錄當班情況；1次/月車間主任DXC002基礎管理其他管理安全臺賬安全工作記錄班組安全工作記錄是否有相關安全學習、工作記錄；1次/月車間主任DXC003基礎管理其他管理安全臺賬日常安全檢查記錄班組日常安全檢查記錄（是否按要求進行安全檢查,是否如實記錄檢查情況)；1次/月車間主任DXC004基礎管理其他管理安全臺賬爆破記錄班組每次爆破后是否及時填寫爆破檢查記錄;1次/月車間主任DXC005現場管理作業(yè)場所礦山井巷一般規(guī)定每個礦井至少應有兩個獨立的直達地面的安全出口，安全出口的間距應不小于30m.1次/季度車間主任DXC006現場管理作業(yè)場所礦山井巷井巷維護檢查井下安全出口和升降人員井筒支護是否按照設計進行施工。1次/月車間主任DXC007現場管理作業(yè)場所礦山井巷防墜豎井與各中段的連接處的安全設施是否符合設計和規(guī)范要求。1次/月車間主任DXC008現場管理作業(yè)場所地下開采一般規(guī)定地表塌陷區(qū)應設明顯標志和柵欄，通往塌陷區(qū)的井巷應封閉，人員不應進入塌陷區(qū)和采空區(qū)。1次/班車間主任DXC009現場管理設備設施地下礦山專用設備設施井下“六大系統(tǒng)”監(jiān)測監(jiān)控系統(tǒng)地下礦山企業(yè)應于2021年底前建立采掘工作面安全監(jiān)測監(jiān)控系統(tǒng)，實現對采掘工作面一氧化碳等有毒有害氣體濃度，以及主要工作地點風速的動態(tài)監(jiān)控.1次/季度車間主任DXC010現場管理設備設施地下礦山專用設備設施井下“六大系統(tǒng)"井下人員定位系統(tǒng)井下人員定位系統(tǒng)應具有監(jiān)控井下各個作業(yè)區(qū)域人員的動態(tài)分布及變化情況的功能.人員出入井信息管理系統(tǒng)應保證能準確掌握井下各個區(qū)域作業(yè)人員的數量。1次/季度車間主任DXC011現場管理設備設施地下礦山專用設備設施井下“六大系統(tǒng)"緊急避險系統(tǒng)每個中段至少設置一個避災硐室或救生艙。獨頭巷道掘進時,應每掘進500m設置一個避災硐室或救生艙。

避災硐室或救生艙應設置在巖石堅硬穩(wěn)固的地方。避災硐室應能有效防止有毒有害氣體和井下涌水進入,并配備滿足當班作業(yè)人員1周所需要的飲水、食品，配備自救器、有毒有害氣體檢測儀器、急救藥品和照明設備，以及直通地面調度室的,安裝供風、供水管路并設置閥門。1次/季度車間主任DXC012現場管理設備設施地下礦山專用設備設施井下“六大系統(tǒng)”壓風自救系統(tǒng)空氣壓縮機應安裝在地面。采用移動式空氣壓縮機供風的地下礦山企業(yè)，應在地面安裝用于災變時的空氣壓縮機，并建立壓風供氣系統(tǒng)。井下不得使用柴油空氣壓縮機。

井下壓風管路應采用鋼管材料，并采取防護措施，防止因災變破壞。井下各作業(yè)地點及避災硐室（場所）處應設置供氣閥門。1次/季度車間主任DXC013現場管理設備設施地下礦山專用設備設施井下“六大系統(tǒng)"供水施救系統(tǒng)井下供水管路應采用鋼管材料，并加強維護,保證正常供水.井下各作業(yè)地點及避災硐室（場所）處應設置供水閥門。1次/季度車間主任DXC014現場管理設備設施地下礦山專用設備設施井下“六大系統(tǒng)”井下通信聯絡系統(tǒng)地面調度室至主提升機房、井下各中段采區(qū)、馬頭門、裝卸礦點、井下車場、主要機電硐室、井下變電所、主要泵房、主通風機房、避災硐室(場所）、爆破時撤離人員集中地點等,應設有可靠的通信聯絡系統(tǒng)

礦井井筒通訊電纜線路一般分設兩條通訊電纜，從不同的井筒進入井下配線設備，其中任何一條通訊電纜發(fā)生故障，另一條通訊電纜的容量應能擔負井下各通訊終端的通訊能力。井下通訊終端設備,應具有防水、防腐、防塵功能。

采用無線通訊系統(tǒng)的地下礦山企業(yè)，通訊信號應覆蓋有人員流動的豎井、斜井、運輸巷道、生產巷道和主要采掘工作面。1次/季度車間主任DXC015現場管理設備設施專用設備設施通風防塵主扇主扇風機房，應有測量風壓、風量、電流、電壓和軸承溫度的記錄1次/班車間主任DXC016現場管理設備設施專用設備設施通風防塵局部通風掘進工作面和通風不良的采場，應安裝局部通風設備，并符合設計要求1次/班車間主任DXC017現場管理設備設施專用設備設施通風防塵通風系統(tǒng)采空區(qū)應及時密閉.采場開采結束后，應封閉所有與采空區(qū)相通的影響正常通風的巷道。1次/季度車間主任DXC018現場管理設備設施專用設備設施通風防塵通風系統(tǒng)通風構筑物(風門、風橋、風窗、擋風墻等）應由專人負責檢查、維修,保持完好嚴密狀態(tài)。1次/月車間主任DXC019現場管理設備設施專用設備設施通風防塵主扇每臺主扇應具有相同型號和規(guī)格的備用電動機，并有能迅速調換電動機的設施.1次/年車間主任DXC現場管理設備設施專用設備設施防排水井下防水核實礦區(qū)范圍內的小礦井、老井、老采空區(qū)，現有生產井中的積水區(qū)、含水層、巖溶帶、地質構造等詳細情況，并填繪礦區(qū)水文地質圖。1次/年車間主任DXC021現場管理設備設施專用設備設施防排水地面防水應查清礦區(qū)及其附近地表水流系統(tǒng)和匯水面積、河流溝渠匯水情況、疏水能力、積水區(qū)和水利工程的現狀和規(guī)劃情況,以及當地日最大降雨量、歷年最高洪水位，并結合礦區(qū)特點建立和健全防水、排水系統(tǒng)。1次/年車間主任DXC022現場管理設備設施專用設備設施運輸和提升水平巷道運輸提升礦車的斜井，應設常閉式防跑車裝置，并經常保持完好。斜井上部和中間車場，應設阻車器或擋車欄。阻車器或擋車欄在車輛通過時打開，車輛通過后關閉.斜井下部車場應設躲避硐室.1次/月車間主任DXC023現場管理設備設施消防設備設施一般規(guī)定主要進風巷道、進風井筒及其井架和井口建筑物,主要扇風機房和壓入式輔助扇風機房等地方均應用非可燃性材料建筑，室內應有醒目的防火標志和防火注意事項,并配備相應的滅火器材。1次/季度車間主任DXC024現場管理設備設施電氣設備供電檢查井下各種電氣設備或電力系統(tǒng)，遵守GB50070的規(guī)定。1次/月車間主任DXC025