集團(tuán)公司投資管理制度實(shí)用文檔

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投資管理制度（試行）集團(tuán)公司投資管理制度實(shí)用文檔(實(shí)用文檔，可以直接使用，可編輯優(yōu)秀版資料，歡迎下載）第一章總則第一條為規(guī)范公司的投資行為,防范投資風(fēng)險(xiǎn)，保證投資安全，提高投資效益,根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和公司有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度規(guī)定了公司的投資原則、投資管理范圍及組織機(jī)構(gòu)、審批權(quán)限、投資運(yùn)作程序、投資后評(píng)價(jià)等內(nèi)容。第三條本制度所稱(chēng)投資包括對(duì)外投資和對(duì)內(nèi)投資。一、對(duì)外投資指將公司的貨幣資金和經(jīng)資產(chǎn)評(píng)估后的房屋、機(jī)器、設(shè)備、存貨等實(shí)物以及專(zhuān)利權(quán)、商標(biāo)權(quán)和土地使用權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)作價(jià)出資，進(jìn)行各種形式的投資活動(dòng)。包括短期投資和長(zhǎng)期投資。(一)短期投資指購(gòu)買(mǎi)股票、企業(yè)債券、金融債券或國(guó)庫(kù)券以及特種國(guó)債等.（二)長(zhǎng)期投資指出資與其它公司、經(jīng)濟(jì)組織成立的有限責(zé)任公司、股份及其他經(jīng)濟(jì)實(shí)體。二、對(duì)內(nèi)投資指利用自有資金或融資進(jìn)行基本設(shè)施建設(shè)、基礎(chǔ)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)建造、業(yè)務(wù)系統(tǒng)建造、網(wǎng)絡(luò)更新改造等活動(dòng)。包括工程項(xiàng)目投資和技改項(xiàng)目投資。（一）工程項(xiàng)目投資指公司基本設(shè)施建設(shè)、基礎(chǔ)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)建造、業(yè)務(wù)系統(tǒng)建造等投資.附《工程項(xiàng)目投資分類(lèi)目錄》.（二）技改項(xiàng)目投資指公司對(duì)現(xiàn)有生產(chǎn)性固定資產(chǎn)的技術(shù)改造、更新、新增等投資。附《技改項(xiàng)目投資分類(lèi)目錄》.第四條本制度所稱(chēng)的各級(jí)有權(quán)機(jī)構(gòu)指公司股東大會(huì)、董事會(huì)(董事長(zhǎng)）、總經(jīng)理辦公會(huì)。第五條本制度所稱(chēng)的被投資單位指公司單獨(dú)或與其他投資實(shí)體共同出資成立的單位。第二章投資原則第六條公司的投資應(yīng)遵守國(guó)家的法律法規(guī),符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策。第七條公司的投資應(yīng)符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略，堅(jiān)持以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以效益為中心，以集約化經(jīng)營(yíng)為手段。第八條公司的投資必須與資產(chǎn)結(jié)構(gòu)相適應(yīng)，規(guī)模適度，量力而行。第九條公司的投資必須注重風(fēng)險(xiǎn)，保證資金運(yùn)行安全.第三章投資管理范圍及組織結(jié)構(gòu)第十條公司投資管理的范圍包括：投資項(xiàng)目的受理和申報(bào)；投資項(xiàng)目論證、評(píng)估、審批；編制年度投資計(jì)劃和預(yù)算；投資項(xiàng)目的籌資；項(xiàng)目實(shí)施監(jiān)控;項(xiàng)目竣工驗(yàn)收和后評(píng)價(jià)。第十一條公司作為投資主體，行使投資職能；各分公司無(wú)投資權(quán)，但有投資建議權(quán)；控股子公司無(wú)對(duì)外投資權(quán)，公司委派到被投資單位的董事、監(jiān)事和其他高級(jí)管理人員應(yīng)督促子公司建立相應(yīng)的對(duì)內(nèi)投資管理制度。第十二條公司股東大會(huì)是公司的投資決策機(jī)構(gòu)，公司的重大投資行為應(yīng)由股東大會(huì)審議通過(guò)。董事會(huì)（董事長(zhǎng)）、總經(jīng)理辦公會(huì)是公司投資決策的受權(quán)者。根據(jù)股東大會(huì)的授權(quán)，董事會(huì)擁有授權(quán)范圍內(nèi)的投資決策權(quán)；根據(jù)董事會(huì)的授權(quán)，董事長(zhǎng)擁有授權(quán)范圍內(nèi)的投資決策權(quán)；根據(jù)董事會(huì)（董事長(zhǎng))的授權(quán)，總經(jīng)理辦公會(huì)擁有授權(quán)范圍內(nèi)的投資決策權(quán)。第十三條戰(zhàn)略計(jì)劃部是公司投資的歸口管理部門(mén)，負(fù)責(zé)組織制定公司的年度投資計(jì)劃，組織對(duì)長(zhǎng)期投資和工程項(xiàng)目投資的前期論證及可行性研究、項(xiàng)目立項(xiàng)、實(shí)施監(jiān)督和對(duì)外投資的后評(píng)價(jià),負(fù)責(zé)組織對(duì)外投資項(xiàng)目的具體實(shí)施。第十四條(技術(shù)支持部）是公司投資的技術(shù)支持部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目提供技術(shù)支持,并根據(jù)需要開(kāi)展投資項(xiàng)目的技術(shù)可行性分析和對(duì)技改項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)。第十五條規(guī)劃建設(shè)部是公司工程項(xiàng)目投資的具體實(shí)施部門(mén)，負(fù)責(zé)提出工程項(xiàng)目建議，在項(xiàng)目批準(zhǔn)立項(xiàng)后，負(fù)責(zé)組織工程項(xiàng)目的具體實(shí)施.第十六條運(yùn)行維護(hù)部是公司技改項(xiàng)目的管理和實(shí)施部門(mén)，負(fù)責(zé)提出技改項(xiàng)目建議和項(xiàng)目獲準(zhǔn)立項(xiàng)后的具體實(shí)施，并負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目投資的后評(píng)價(jià)。第十七條財(cái)務(wù)管理部是公司投資的財(cái)務(wù)管理、資金保障和經(jīng)濟(jì)可行性論證部門(mén)，負(fù)責(zé)編制公司年度投資預(yù)算,對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行效益評(píng)價(jià)、經(jīng)濟(jì)可行性分析、投資預(yù)決算管理、資金籌措、會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理，并對(duì)投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)情況、預(yù)決算管理情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督,負(fù)責(zé)公司短期投資的管理.第十八條綜合管理部是公司對(duì)內(nèi)投資項(xiàng)目的物資供應(yīng)管理部門(mén)，負(fù)責(zé)組織對(duì)內(nèi)投資項(xiàng)目建設(shè)的物資供應(yīng)及主要設(shè)備器材、備品備件采購(gòu)的招議標(biāo)工作。第十九條審計(jì)部是公司投資的監(jiān)督和審計(jì)部門(mén),負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目程序合法性、重大工程項(xiàng)目招投標(biāo)的監(jiān)督及投資項(xiàng)目的審計(jì).第二十條公司法律顧問(wèn)負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目相關(guān)法律文件的擬定及合同合法性審核。第二十一條公司其他部門(mén)按部門(mén)職能參與、協(xié)助和支持公司的投資工作。第四章審批權(quán)限第二十二條短期投資的審批按短期投資管理辦法制定的相應(yīng)權(quán)限執(zhí)行.第二十三條長(zhǎng)期投資一、投資額不超過(guò)公司總資產(chǎn)的10％或不超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)的30%，或絕對(duì)值不超過(guò)1億元的投資，由董事會(huì)審批;超過(guò)以上額度的由董事會(huì)審議后報(bào)股東大會(huì)決定.二、投資額不超過(guò)5000萬(wàn)元且不超過(guò)最近經(jīng)審計(jì)的公司凈資產(chǎn)的10%的投資，由公司總經(jīng)理辦公會(huì)研究后提出，在年度預(yù)算內(nèi)的,由董事長(zhǎng)決定；在預(yù)算外的,由董事會(huì)決定。第二十四條對(duì)內(nèi)投資一、投資額超過(guò)1億元的對(duì)內(nèi)投資，由董事會(huì)審議后報(bào)股東大會(huì)決定。二、投資額超過(guò)5000萬(wàn)元、在1億元（含一億元）以內(nèi)的對(duì)內(nèi)投資,由董事會(huì)審批。三、投資額超過(guò)1000萬(wàn)元、在5000萬(wàn)元（含5000萬(wàn)元）以內(nèi)的對(duì)內(nèi)投資，由總經(jīng)理辦公會(huì)研究后報(bào)董事長(zhǎng)審批.四、投資額在1000萬(wàn)元（含1000萬(wàn)元）以內(nèi)的對(duì)內(nèi)投資，由總經(jīng)理辦公會(huì)審批。投資計(jì)劃和預(yù)算第二十五條公司的投資項(xiàng)目應(yīng)納入年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算管理。第二十六條年度投資計(jì)劃和預(yù)算的編制按公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算管理的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十七條未列入年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算的新增投資項(xiàng)目，按追加計(jì)劃和預(yù)算程序執(zhí)行。投資運(yùn)作第二十八條對(duì)外投資短期投資（一）財(cái)務(wù)管理部應(yīng)根據(jù)公司資金盈余情況編報(bào)資金狀況表。（二）戰(zhàn)略計(jì)劃部根據(jù)證券市場(chǎng)上各種證券的情況和其他投資對(duì)象的盈利能力編制短期投資計(jì)劃。(三）按短期投資規(guī)模大小和投資重要性，根據(jù)短期投資管理辦法規(guī)定權(quán)限審批該項(xiàng)投資計(jì)劃。（四）財(cái)務(wù)管理部按短期證券類(lèi)別、數(shù)量、單價(jià)、應(yīng)計(jì)利息以及購(gòu)進(jìn)日期等項(xiàng)目及時(shí)登記該項(xiàng)投資.（五）公司應(yīng)建立嚴(yán)格的證券保管制度，至少由兩名以上人員共同控制，不得一人單獨(dú)接觸有價(jià)證券，證券的存入和取出須詳細(xì)記錄在證券登記薄內(nèi)，并由在場(chǎng)經(jīng)手人簽名。（六)公司購(gòu)入的短期有價(jià)證券須在購(gòu)入日記入公司名下.（七）有價(jià)證券的盤(pán)點(diǎn)工作應(yīng)由財(cái)務(wù)管理部和審計(jì)部共同實(shí)施，證券保管員和會(huì)計(jì)人員應(yīng)在每月終了時(shí)進(jìn)行月終盤(pán)點(diǎn),年終盤(pán)點(diǎn)由財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人（或聘請(qǐng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師）負(fù)責(zé)監(jiān)盤(pán).（八）財(cái)務(wù)管理部應(yīng)對(duì)每一種證券設(shè)立明細(xì)帳加以反映，每月編制證券投資盈虧報(bào)表，對(duì)于債券應(yīng)編制折、溢價(jià)攤銷(xiāo)表.（九）財(cái)務(wù)管理部應(yīng)將投資收到的利息、股利及時(shí)入賬。（十）按短期投資規(guī)模大小和投資重要性,根據(jù)短期投資管理辦法規(guī)定權(quán)限處置短期投資.二、長(zhǎng)期投資（一)投資實(shí)施1、公司長(zhǎng)期投資項(xiàng)目由戰(zhàn)略計(jì)劃部負(fù)責(zé)提出項(xiàng)目建議,提交總經(jīng)理辦公會(huì)審定。2、在總經(jīng)理辦公會(huì)同意項(xiàng)目建議的前提下，戰(zhàn)略計(jì)劃部牽頭成立投資項(xiàng)目組,對(duì)擬投資項(xiàng)目進(jìn)行分析、論證和評(píng)估,或?qū)Ρ煌顿Y單位情況進(jìn)行調(diào)查或?qū)嵉乜疾?形成可行性研究報(bào)告或盡職報(bào)告，提交相應(yīng)有權(quán)機(jī)構(gòu)審定。3、獲相應(yīng)有權(quán)權(quán)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的投資項(xiàng)目,由戰(zhàn)略計(jì)劃部組織實(shí)施，并與相關(guān)職能部門(mén)和外部中介機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)工作,及時(shí)向總經(jīng)理報(bào)告項(xiàng)目進(jìn)展情況。4、公司法律顧問(wèn)對(duì)投資項(xiàng)目的合同、協(xié)議及相關(guān)資料進(jìn)行法律審查,確保公司的權(quán)益不受損害。5、投資項(xiàng)目必須在公司法定代表人或其授權(quán)代表人簽署相關(guān)的合同、協(xié)議后方可執(zhí)行。6、公司的資產(chǎn)投出手續(xù)由財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)，在具備合法、有效的投資合同、協(xié)議條件下，按在關(guān)管理制度規(guī)定辦理投出資產(chǎn)手續(xù)。7、投資項(xiàng)目所形成的具有法律效力的文件和涉及商業(yè)機(jī)密的文件資料,由戰(zhàn)略計(jì)劃部負(fù)責(zé)整理并移交檔案室。（二)監(jiān)控管理1、公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)外投資監(jiān)督，防范風(fēng)險(xiǎn)，承擔(dān)對(duì)外投資資產(chǎn)的保值增值責(zé)任。2、公司應(yīng)制定對(duì)外投資的具體管理辦法，協(xié)助被投資單位建立健全企業(yè)內(nèi)部管理制度。3、公司應(yīng)根據(jù)需要和有關(guān)規(guī)定向被投資的單位派出董事、監(jiān)事、財(cái)務(wù)或其他管理人員.4、公司委派到被投資單位的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)維護(hù)公司合法權(quán)益,監(jiān)督被投資單位建立和完善各項(xiàng)管理制度，定期向公司通報(bào)被投資單位的經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)成果，及時(shí)向公司反映重要問(wèn)題。公司委派多名董事的，由公司指定一名董事在與其他董事共同討論形成一致意見(jiàn)后向戰(zhàn)略計(jì)劃部通報(bào)；公司委派多名監(jiān)事的由公司指定一名監(jiān)事在與其他監(jiān)事共同討論形成一致意見(jiàn)后向戰(zhàn)略計(jì)劃部通報(bào)；公司未委派董事和監(jiān)事的,由公司委派其他高管人員和戰(zhàn)略計(jì)劃部共同監(jiān)管.5、公司投資的控股子公司原則上應(yīng)選派財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或財(cái)務(wù)總監(jiān)（或會(huì)計(jì)師或分管財(cái)務(wù)工作的公司領(lǐng)導(dǎo)）參與被投資單位的經(jīng)營(yíng)管理工作。6、戰(zhàn)略計(jì)劃部應(yīng)加強(qiáng)對(duì)投資的控股子公司的運(yùn)營(yíng)監(jiān)控。7、財(cái)務(wù)管理部應(yīng)加強(qiáng)對(duì)投資的控股子公司的財(cái)務(wù)管理，確保會(huì)計(jì)信息及時(shí)、真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。8、審計(jì)部有權(quán)根據(jù)被投資單位的情況，受公司委托對(duì)控股子公司的情況進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督。（三）投資處置1、公司對(duì)外投資的收回、轉(zhuǎn)讓與核銷(xiāo)由公司董事會(huì)、股東大會(huì)決定，并履行相關(guān)審批手續(xù).（1)出現(xiàn)可發(fā)生下列情況之一時(shí)，公司可收回或核銷(xiāo)投資：a、按照《公司章程》規(guī)定,被投資單位經(jīng)營(yíng)期屆滿。b、被投資單位經(jīng)營(yíng)不善，無(wú)法償還到期債務(wù)，依法實(shí)施破產(chǎn)的。c、被投資單位無(wú)法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)而清算的。d、合同規(guī)定投資路上的其他情況出現(xiàn)或發(fā)生時(shí)。（2)出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時(shí)，公司可轉(zhuǎn)讓對(duì)外投資：a、被投資單位已經(jīng)明顯有悖于公司發(fā)展戰(zhàn)略.b、被投資單位出現(xiàn)連續(xù)虧損且扭虧無(wú)望，無(wú)市場(chǎng)前景。c、被投資單位對(duì)公司無(wú)任何重要影響,且又長(zhǎng)期不為公司提供財(cái)務(wù)等相關(guān)信息。d、公司認(rèn)為在必要轉(zhuǎn)讓的其他情形。2、轉(zhuǎn)讓對(duì)外投資應(yīng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，合理確定轉(zhuǎn)讓價(jià)格，按有關(guān)法律規(guī)定的交易方式進(jìn)行交易.3、轉(zhuǎn)讓對(duì)外投資需經(jīng)公司在權(quán)機(jī)構(gòu)審批，需報(bào)政府相關(guān)部門(mén)審批的應(yīng)獲得政府相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)。第二十九條對(duì)內(nèi)投資一、工程項(xiàng)目投資（一)工程項(xiàng)目投資由規(guī)劃建設(shè)部提出項(xiàng)目建議，提交總經(jīng)理辦公會(huì)審定。（二)在總經(jīng)理辦公會(huì)同意項(xiàng)目建議的前提下，戰(zhàn)略計(jì)劃部牽頭成立投資項(xiàng)目組，按以下原則開(kāi)展可行性研究及論證；1、單項(xiàng)投資金額在100萬(wàn)元以上的工程，原則上必須進(jìn)行可行性研究論證并編制可行性研究報(bào)告。2、可行性研究報(bào)告可聘請(qǐng)有相應(yīng)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)或單位編制，其內(nèi)容必須符合國(guó)家可行性研究報(bào)告的編制要求和規(guī)范.3、組織市場(chǎng)、技術(shù)、工程、綜合、財(cái)務(wù)、法律等相關(guān)部門(mén)對(duì)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的完整性、客觀性、合法性、技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析的可行性進(jìn)行評(píng)審論證,并出具評(píng)審意見(jiàn)。重大工程項(xiàng)目應(yīng)聘請(qǐng)有相應(yīng)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)或有關(guān)專(zhuān)家參與評(píng)審、論證,確保項(xiàng)目決定科學(xué)、合理。（三）各級(jí)有權(quán)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的工程項(xiàng)目投資，由規(guī)劃建設(shè)部根據(jù)公司《工程項(xiàng)目管理規(guī)范》具體組織實(shí)施，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人由規(guī)劃建設(shè)部提議報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)。1、規(guī)劃建設(shè)部組織有關(guān)專(zhuān)家、工程技術(shù)人員對(duì)所負(fù)責(zé)的工程項(xiàng)目進(jìn)行設(shè)計(jì)、評(píng)審，并編制工程項(xiàng)目概算、預(yù)算和決算。2、(技術(shù)支持部）對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施提供技術(shù)支持。3、規(guī)劃建設(shè)部按公司有關(guān)制度組織工程項(xiàng)目的招標(biāo)工作,擬定工程項(xiàng)目建設(shè)合同,公司法律顧問(wèn)主審合同；合同生效后，規(guī)劃建設(shè)部對(duì)項(xiàng)目的現(xiàn)場(chǎng)與過(guò)程施工進(jìn)行管理，并對(duì)項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量和投資實(shí)施監(jiān)管控制。4、綜合管理部組織開(kāi)展工程項(xiàng)目所需物質(zhì)供應(yīng)及主要設(shè)備器材采購(gòu)的招議標(biāo)工作.5、工程項(xiàng)目投資完工后，由運(yùn)行維護(hù)部組織工程項(xiàng)目竣工的驗(yàn)收。6、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)項(xiàng)目的進(jìn)度、質(zhì)量、資金使用等承擔(dān)責(zé)任。7、在項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)達(dá)效之前，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人原則上不得調(diào)離或更換。（四)工程項(xiàng)目竣工后,財(cái)務(wù)管理部應(yīng)及時(shí)組織規(guī)劃建設(shè)部、技術(shù)支持部、運(yùn)行維護(hù)部相關(guān)專(zhuān)業(yè)人員對(duì)施工單位編制的竣工決算進(jìn)行審核。(五）為防范工程項(xiàng)目中的差錯(cuò)與舞弊，審計(jì)部應(yīng)根據(jù)情況對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行竣工決算審計(jì)。原則上未實(shí)施竣工決算審計(jì)的工程項(xiàng)目，不得辦理竣工驗(yàn)收手續(xù)。（六）項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后,項(xiàng)目所形成文件資料由規(guī)劃建設(shè)部負(fù)責(zé)整理并移交檔案室。(七）驗(yàn)收合格的工程項(xiàng)目，規(guī)劃建設(shè)部應(yīng)配合財(cái)務(wù)管理部及時(shí)編制財(cái)產(chǎn)清單，辦理資產(chǎn)移交手續(xù).二、技改項(xiàng)目投資（一）技改項(xiàng)目投資由運(yùn)行維護(hù)部歸口負(fù)責(zé)，分公司及公司直屬單位向運(yùn)行維護(hù)部提出項(xiàng)目建議，運(yùn)行維護(hù)部組織論證后提交公司總經(jīng)理辦公會(huì)審定。（二）經(jīng)相關(guān)有權(quán)機(jī)構(gòu)審批后的技改項(xiàng)目，由運(yùn)行維護(hù)部組織立項(xiàng)和實(shí)施，并根據(jù)項(xiàng)目情況，提議項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或具體實(shí)施單位報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)。(三）根據(jù)項(xiàng)目需要，由運(yùn)行維護(hù)部組織有關(guān)專(zhuān)家、工程技術(shù)人員對(duì)所實(shí)施技改項(xiàng)目進(jìn)行設(shè)計(jì)、評(píng)審，并組織項(xiàng)目概算、預(yù)算和決算.（四）(技術(shù)支持部）對(duì)實(shí)施項(xiàng)目提供技術(shù)支持并進(jìn)行技術(shù)監(jiān)督。（五)運(yùn)行維護(hù)部根據(jù)項(xiàng)目需要，按公司有關(guān)制度組織相關(guān)的招標(biāo)工作，負(fù)責(zé)擬定項(xiàng)目合同,公司法律顧問(wèn)主審合同；合同生效后，運(yùn)行維護(hù)部對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、項(xiàng)目質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)控和管理.（六）綜合管理部組織技改項(xiàng)目所需物質(zhì)供應(yīng)及備品備件的招議標(biāo)工作。（七）為防范技改項(xiàng)目中的差錯(cuò)與舞弊，審計(jì)部應(yīng)根據(jù)情況對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行竣工決算審計(jì).原則上未經(jīng)審計(jì)部通過(guò)的項(xiàng)目,不得辦理竣工驗(yàn)收手續(xù)。（八)規(guī)劃建設(shè)部組織項(xiàng)目的驗(yàn)收并交付使用。（九）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或?qū)嵤﹩挝豁?xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)項(xiàng)目的進(jìn)度、質(zhì)量、資金使用等承擔(dān)責(zé)任.（十）在項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)達(dá)效之前,項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或?qū)嵤﹩挝回?fù)責(zé)人原則上不得調(diào)離或更換.（十一)技改項(xiàng)目投資所形成文件資料由運(yùn)行維護(hù)部負(fù)責(zé)整理并移交檔案室。第七章投資后評(píng)價(jià)第三十條原則上公司應(yīng)對(duì)投資項(xiàng)目展開(kāi)后評(píng)價(jià)工作。第三十一條工程項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)工作應(yīng)在工程項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后的6-12個(gè)月內(nèi)實(shí)施;技改項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)工作按年度統(tǒng)一組織實(shí)施。第三十二條對(duì)外投資的后評(píng)價(jià)工作，由戰(zhàn)略計(jì)劃部牽頭成立后評(píng)價(jià)小組，組織相關(guān)職能部門(mén)或聘請(qǐng)具有相應(yīng)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)或人員進(jìn)行。第三十三條工程項(xiàng)目投資的后評(píng)價(jià)工作，由運(yùn)行維護(hù)部牽頭組織進(jìn)行。第三十四條技改項(xiàng)目投資的后評(píng)價(jià)工作，由規(guī)劃建設(shè)部牽頭組織進(jìn)行。第八章附則第三十五條本制度未盡事宜，按國(guó)家法律、法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行.第三十六條本制度由公司董事會(huì)審議通過(guò)頒發(fā)實(shí)施。第三十七條本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。第三十八條本制度由戰(zhàn)略計(jì)劃部負(fù)責(zé)解釋。澤遠(yuǎn)集團(tuán)會(huì)議管理制度目錄TOC\o”1-3"\h\zHYPERLINK\l”_Toc59771017”第一章總則1HYPERLINK\l”_Toc59771018”第二章會(huì)議形式1HYPERLINK\l”_Toc59771019”第三章會(huì)議組織2HYPERLINK\l”_Toc59771”第四章會(huì)議效率管理h4第五章會(huì)議室管理6)的會(huì)議管理規(guī)范化和有序化，提高會(huì)議的效率，特制定本辦法。會(huì)議本著精減、有效、節(jié)儉原則運(yùn)行.會(huì)議形式董事長(zhǎng)辦公會(huì)出席人員:董事長(zhǎng)、副總經(jīng)理、行政總監(jiān)、業(yè)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、行政經(jīng)理、人資經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、總助、總經(jīng)理秘書(shū)、各分公司總經(jīng)理等常設(shè)成員。周期：根據(jù)需要隨時(shí)召開(kāi)；會(huì)議內(nèi)容：公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃事項(xiàng)，公司管理制度和管理辦法的擬定和審核事項(xiàng)，人事管理事項(xiàng),公司合理化建議管理事項(xiàng)，公司其他重大經(jīng)營(yíng)決策和管理問(wèn)題等。主持人：董事長(zhǎng)董事長(zhǎng)質(zhì)詢會(huì)出席人員:總裁、執(zhí)行總裁、行政總監(jiān)、營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)、產(chǎn)業(yè)總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、人力資源部部長(zhǎng)、財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)、總裁辦主任、總裁秘書(shū)、各事業(yè)部總經(jīng)理等常設(shè)成員；周期：每周一次；會(huì)議內(nèi)容：上周業(yè)務(wù)工作總結(jié)、下周業(yè)務(wù)工作安排、公司情況傳達(dá)；主持人:總裁或執(zhí)行總裁全體員工會(huì)議出席人員：公司全體員工;周期：每半年或一年、或不定期;會(huì)議內(nèi)容：公司經(jīng)營(yíng)、管理情況通報(bào)，討論職工關(guān)心的切身利益問(wèn)題、與公司發(fā)展相關(guān)的合理化建議；主持人：總裁。每周晨會(huì)內(nèi)容：對(duì)本周重大工作事項(xiàng)進(jìn)行統(tǒng)一安排,協(xié)調(diào)跨部門(mén)工作；出席人員：總裁、執(zhí)行總裁、各相應(yīng)總監(jiān)、各職能部門(mén)部長(zhǎng)、各事業(yè)部總經(jīng)理、公司內(nèi)其他的重要人員等；主持人：總裁;周期：每周周初工作匯報(bào)會(huì)內(nèi)容：下級(jí)向上級(jí)匯報(bào)指定內(nèi)容；出席人員：上下級(jí)或有關(guān)責(zé)任人;主持人:上級(jí)主管;周期：定期或不定期。專(zhuān)題會(huì)議內(nèi)容：某一問(wèn)題討論和商定；出席人員：有關(guān)人員；主持人：相關(guān)主管;周期：不定期或定期.各部門(mén)會(huì)期必須服從公司統(tǒng)一安排，各部門(mén)小會(huì)不應(yīng)安排在公司例會(huì)同期召開(kāi)，(與會(huì)人員不發(fā)生時(shí)間上的沖突除外）應(yīng)堅(jiān)持小會(huì)服從大會(huì),局部服從整體的原則。會(huì)議組織會(huì)議程序一般而言，公司的會(huì)議組織過(guò)程包括以下幾個(gè)步驟：確立會(huì)議議題；安排會(huì)議議程；發(fā)出會(huì)議通知；會(huì)務(wù)準(zhǔn)備；做會(huì)議記錄和攝像、錄音；整理會(huì)議紀(jì)要、決議；相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)閱改、簽批；印發(fā)有關(guān)部門(mén)、人員，并歸檔。確立會(huì)議議題會(huì)議的議題可能有以下的來(lái)源：公司領(lǐng)導(dǎo)提出和各部門(mén)提出，總裁辦收集等.經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意,即可召開(kāi)會(huì)議。對(duì)定期的常規(guī)會(huì)議,在會(huì)前應(yīng)明確該次會(huì)議主題和臨時(shí)出席或列席人員。對(duì)不定期的重要會(huì)議，承辦人應(yīng)提出會(huì)議企劃報(bào)告，該報(bào)告包括：1、會(huì)議名稱(chēng)；2、會(huì)議主旨和目標(biāo)；3、會(huì)議議項(xiàng);4、會(huì)議時(shí)間;5、會(huì)議議程；6、會(huì)議主持人；7、出席人員(名單);8、會(huì)議財(cái)務(wù)（支出收入）預(yù)算;9、現(xiàn)有籌備情況及進(jìn)展;10、籌劃備時(shí)間進(jìn)度等.該報(bào)告批準(zhǔn)后方執(zhí)行。提前發(fā)出會(huì)議通知通知內(nèi)容包括：時(shí)間、地點(diǎn)、出席人、議題、議程、編組等；方式：由會(huì)議承辦人通過(guò)口頭或書(shū)面形式發(fā)出，注意口頭僅適用于例會(huì)召開(kāi)的確認(rèn)；出席會(huì)議的重要或主要人員，應(yīng)通過(guò)等方式確認(rèn)是否能如期出席，并做出相應(yīng)安排.通知時(shí)間：根據(jù)會(huì)議要項(xiàng)擬訂會(huì)議通知,并提前發(fā)送。會(huì)務(wù)準(zhǔn)備會(huì)務(wù)準(zhǔn)備包括以下內(nèi)容:會(huì)議場(chǎng)所布置座次布局、會(huì)議需用設(shè)備的準(zhǔn)備與調(diào)試、出席者主賓座次銘牌、資料袋(內(nèi)裝鉛筆和記錄紙）、簽到簿、備用桌椅、墨水、電源插頭和延長(zhǎng)線、麥克風(fēng)和播放系統(tǒng)、錄音工具、茶水、飲料、水果或點(diǎn)心，投影儀、幻燈片和白板或黑板等。根據(jù)會(huì)議的內(nèi)容和性質(zhì)的不同進(jìn)行相應(yīng)的準(zhǔn)備。各部門(mén)召開(kāi)本部門(mén)會(huì)議，由本部門(mén)指定負(fù)責(zé)會(huì)議紀(jì)要的起草人。幾個(gè)部門(mén)召開(kāi)聯(lián)席會(huì)議，由幾個(gè)部門(mén)協(xié)商指定一個(gè)部門(mén)負(fù)責(zé)起草會(huì)議紀(jì)要,且在會(huì)議室使用時(shí)間登記表上登記會(huì)議的召集人或主持人。一個(gè)部門(mén)召集,其他部門(mén)參加的,由召集的部門(mén)負(fù)責(zé)會(huì)議紀(jì)要的起草工作。各部門(mén)起草會(huì)議紀(jì)要的內(nèi)容要求:必須全面記錄會(huì)議的內(nèi)容;必須準(zhǔn)確記錄與會(huì)人的意見(jiàn)，不能以個(gè)人的喜好、觀點(diǎn)而增刪內(nèi)容，或加入記錄人自己的觀點(diǎn);會(huì)議紀(jì)要必須做到全而精，要詳略得當(dāng)，重點(diǎn)突出；起草會(huì)議紀(jì)要應(yīng)采用打印體（其正文部分字體要求是宋體小四號(hào)）;時(shí)間緊急的情況也可采用手寫(xiě)體；但為了長(zhǎng)久保持要求用墨水筆寫(xiě)，同時(shí)要保持紙面清潔；會(huì)議紀(jì)要應(yīng)在會(huì)后的三天之內(nèi)提交總裁辦存檔；會(huì)議紀(jì)要一般要由總裁或執(zhí)行總裁簽發(fā)，重要決議必須經(jīng)所有參會(huì)人員閱讀簽字后存檔。會(huì)議效率管理判斷會(huì)議效率的高低有以下的標(biāo)準(zhǔn)：會(huì)議是否按預(yù)期進(jìn)行目的及議題是否清晰，是否徹底討論會(huì)場(chǎng)準(zhǔn)備是否完善資料是否齊全會(huì)議日程是否有計(jì)劃性參加者是否預(yù)先了解主題討論離題是否嚴(yán)重會(huì)議氣氛是否熱烈建設(shè)性發(fā)言數(shù)量是否得出結(jié)論或?qū)Σ咛岣邥?huì)議效率的要領(lǐng)要嚴(yán)格遵守會(huì)議的開(kāi)始時(shí)間；要在開(kāi)頭就議題的要旨做一番簡(jiǎn)潔的說(shuō)明;要把會(huì)議事項(xiàng)的進(jìn)行順序與時(shí)間的分配預(yù)先告知與會(huì)者；在會(huì)議進(jìn)行中要注意如下事項(xiàng)：發(fā)言內(nèi)容是否偏離了議題？發(fā)言內(nèi)容是否出于個(gè)人的利害?是否全體人員都專(zhuān)心聆聽(tīng)發(fā)言?發(fā)言的內(nèi)容是否朝著結(jié)論推進(jìn)?應(yīng)當(dāng)引導(dǎo)在預(yù)定時(shí)間內(nèi)做出結(jié)論；在必須延長(zhǎng)會(huì)議時(shí)間時(shí)，應(yīng)取得大家的同意，并決定延長(zhǎng)的時(shí)間；應(yīng)當(dāng)把整理出來(lái)的結(jié)論交給全體人員表決確認(rèn)；應(yīng)當(dāng)把決議付諸實(shí)行的程序理出,加以確認(rèn)。會(huì)議禁忌事項(xiàng)發(fā)言時(shí)不可長(zhǎng)篇大論,滔滔不絕；不可取用不正確的資料；不可打斷他人的發(fā)言；不要中途離席.會(huì)議管理技巧控制出席人數(shù)，與會(huì)無(wú)關(guān)者不參加；每次會(huì)議須明確主題;對(duì)重大或有分歧的議題，在會(huì)議上爭(zhēng)執(zhí)不下時(shí)，主持人應(yīng)及時(shí)制止且擱置該問(wèn)題,會(huì)后再議;會(huì)議發(fā)言應(yīng)言簡(jiǎn)意賅，相對(duì)控制每位發(fā)言時(shí)間；對(duì)多個(gè)議題的會(huì)議,每段時(shí)間只集中充分地討論其中一個(gè)議項(xiàng)。主持人可在每一議項(xiàng)或每隔一段發(fā)言時(shí)間做出小結(jié)，及時(shí)做出決定。會(huì)議室管理會(huì)議室使用登記手續(xù)凡需用會(huì)議室的部門(mén)及人員須提前做預(yù)約登記手續(xù)；會(huì)議室預(yù)約登記手續(xù)由總裁辦辦理；會(huì)議結(jié)束后將會(huì)議紀(jì)要送總裁辦備案。會(huì)議室必備的物品、用品和環(huán)境會(huì)議室備有會(huì)議桌、椅；會(huì)議室備有飲水機(jī);會(huì)務(wù)準(zhǔn)備有特殊要求的，請(qǐng)與總裁辦協(xié)商；會(huì)議室保潔。會(huì)議室使用環(huán)境衛(wèi)生的要求注意保持會(huì)議室的環(huán)境衛(wèi)生；嚴(yán)禁在會(huì)議室吃東西；嚴(yán)禁在會(huì)議室及桌面，堆放與會(huì)議室配套物品無(wú)關(guān)的設(shè)施；嚴(yán)禁在會(huì)議室處理與工作無(wú)關(guān)的事情。會(huì)議室維護(hù)費(fèi)用由總裁辦編制預(yù)算并執(zhí)行。附則本辦法的擬定或者修改由總裁辦負(fù)責(zé)，報(bào)總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行。本辦法由總裁辦負(fù)責(zé)解釋.附錄：會(huì)議記錄簿時(shí)間地點(diǎn)主持人記錄人出席人缺席人列席人議題（記錄內(nèi)容）決議執(zhí)行部門(mén)時(shí)間核查使用要點(diǎn)：重要會(huì)議,有言必錄，詳細(xì)記錄;一般會(huì)議，可摘其要點(diǎn)記錄;日常事務(wù)性會(huì)議，簡(jiǎn)要記錄;對(duì)于重要會(huì)議記錄，與會(huì)人員須確認(rèn)簽字；本簿裝訂成冊(cè)使用。XX集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)管理制度第一章總則第1條為了加強(qiáng)集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，完善集團(tuán)內(nèi)部控制制度，優(yōu)化集團(tuán)各業(yè)務(wù)流程，改善經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國(guó)家審計(jì)法規(guī)，結(jié)合實(shí)際情況，特制定本辦法。第2條本制度所指的內(nèi)部審計(jì)是本著對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)的態(tài)度和提高企業(yè)內(nèi)部管理服務(wù)的意識(shí)，依據(jù)公司相關(guān)制度和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的原理、原則，對(duì)企業(yè)生產(chǎn)管理活動(dòng)中的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行鑒證,對(duì)其真實(shí)性、正確性表述意見(jiàn)，實(shí)施監(jiān)督、鑒證和評(píng)價(jià)。其職責(zé)不僅僅是查錯(cuò)糾錯(cuò)；主要負(fù)責(zé)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理的各方面各環(huán)節(jié)的健全性、有效性，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的效益性進(jìn)行獨(dú)立監(jiān)督和評(píng)價(jià)，揭示矛盾、找出差距、分析原因、研究措施、提出建議，將服務(wù)意識(shí)貫穿于企業(yè)管理的全過(guò)程，以促進(jìn)企業(yè)不斷完善自我約束機(jī)制，適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的需要而有序發(fā)展.第3條內(nèi)部審計(jì)的基本原則：獨(dú)立性原則、合法性原則、實(shí)事求是原則，客觀公正原則、廉潔奉公原則、保守秘密原則。第二章審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員第4條集團(tuán)不單獨(dú)設(shè)立審計(jì)部門(mén),審計(jì)職能實(shí)行小組負(fù)責(zé)制,審計(jì)小組成員實(shí)行董事長(zhǎng)指派制、獨(dú)立行使審計(jì)職權(quán)，定期或不定期依照本制度行使審計(jì)職權(quán)，不受其他部門(mén)和個(gè)人的干涉.第5條內(nèi)審人員工作態(tài)度應(yīng)力求親切，切忌傲凌或偏私。內(nèi)審人員必須依法審計(jì)、忠于職守、堅(jiān)持原則、客觀公正、廉潔奉公，不得濫用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守。公司應(yīng)對(duì)審計(jì)人員工作進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)和處罰。第6條內(nèi)審人員按審計(jì)程序開(kāi)展工作,對(duì)審計(jì)事項(xiàng)應(yīng)予保密,未經(jīng)批準(zhǔn)不得公開(kāi)。第7條內(nèi)審人員依法行使職權(quán),受法律保護(hù)，任何部門(mén)、個(gè)人不得阻撓和打擊報(bào)復(fù)。第三章審計(jì)機(jī)構(gòu)職責(zé)第8條根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，集團(tuán)財(cái)務(wù)內(nèi)部審計(jì)組應(yīng)當(dāng)履行以下主要職責(zé):1。制定集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)工作制度，編制公司年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃,并組織實(shí)施；2.對(duì)集團(tuán)及其各權(quán)屬子公司的財(cái)務(wù)收支、財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)決算、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)績(jī)效以及其他有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；3.對(duì)集團(tuán)及其各權(quán)屬子公司內(nèi)部控制系統(tǒng)的健全性、合理性和有效性進(jìn)行評(píng)審；對(duì)有關(guān)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)試評(píng)估;4。對(duì)公司重要崗位負(fù)責(zé)人及各權(quán)屬子公司主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行任期或離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì);5.對(duì)集團(tuán)及各權(quán)屬子公司的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)發(fā)生重大經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、法律異常的子公司,及時(shí)組織進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)；6.對(duì)集團(tuán)及其各權(quán)屬子公司的基建工程和重大技術(shù)改造固定資產(chǎn)等的立項(xiàng)、概（預(yù)）算.決算和竣工驗(yàn)收進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；7.集團(tuán)及其各權(quán)屬子公司的貨物(勞務(wù)）采購(gòu)、產(chǎn)品銷(xiāo)售、項(xiàng)目招標(biāo)、對(duì)外投資及風(fēng)險(xiǎn)控制等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；8。對(duì)集團(tuán)及其各權(quán)屬子公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)中的重要經(jīng)濟(jì)合同進(jìn)行簽約前的審核審計(jì)；第9條集團(tuán)財(cái)務(wù)內(nèi)部審計(jì)組應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)襯會(huì)中介機(jī)構(gòu)開(kāi)展集團(tuán)及各權(quán)屬子公司有關(guān)財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估及相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)工作結(jié)果的真實(shí)性、合法性進(jìn)行監(jiān)督。第10條集團(tuán)財(cái)務(wù)內(nèi)部審計(jì)組應(yīng)當(dāng)與外部審計(jì)相互協(xié)調(diào)，并按有關(guān)規(guī)定對(duì)外部審計(jì)提供必要的支持和相關(guān)工作資料.第四章審計(jì)對(duì)象、范圍和依據(jù)第11條內(nèi)部審計(jì)的對(duì)象：1。集團(tuán)各職能部門(mén)、員工;2。集團(tuán)及全資子公司、分公司、控股公司；3.集團(tuán)參股企業(yè)的派駐人員；4。董事長(zhǎng)（或總裁)認(rèn)為需要檢查的其他事項(xiàng)和人員。第12條內(nèi)部審計(jì)范圍:1.國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)及公司相關(guān)管理制度執(zhí)行情況；2。財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行和決算；3。公司資產(chǎn)的使用、管理及保值增值情況;4.基建工程預(yù)、決算的真實(shí)合法性;5.公司領(lǐng)導(dǎo)離任的經(jīng)濟(jì)責(zé)任；6.資源配置、利用、開(kāi)發(fā)的有效性；7.專(zhuān)項(xiàng)工作的審計(jì)；8.其他審計(jì)事項(xiàng)。第13條內(nèi)部審計(jì)依據(jù)：1.國(guó)家法律、法規(guī)、政策；2。公司規(guī)章制度；3。公司經(jīng)營(yíng)方針、計(jì)劃、目標(biāo)；4.其他有關(guān)標(biāo)準(zhǔn).第四章審計(jì)種類(lèi)和方式第14條公司內(nèi)部審計(jì)包括:1。例行審計(jì)。對(duì)被審單位財(cái)務(wù)收入的合法性、真實(shí)性進(jìn)行監(jiān)督檢查。2。專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。包括：（1)管理審計(jì)。對(duì)被審單位管理活動(dòng)的效率性進(jìn)行審計(jì)。(2)效益審計(jì).在財(cái)務(wù)收支審計(jì)基礎(chǔ)上，對(duì)其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)效益性、合理性進(jìn)行審計(jì)。（3)任期審計(jì)。對(duì)被審單位負(fù)責(zé)人在任職期間履行職責(zé)情況進(jìn)行審計(jì)。（4）審計(jì)調(diào)查。對(duì)公司普遍存在的問(wèn)題進(jìn)行專(zhuān)題調(diào)查。第15條公司內(nèi)部審計(jì)方式有：1.報(bào)送（送達(dá)）審計(jì).被審單位接到審計(jì)通知書(shū),應(yīng)在指定時(shí)間將有關(guān)材料送審計(jì)機(jī)構(gòu)接受審計(jì)檢查。2。就地審計(jì).審計(jì)人員到被審單位進(jìn)行審計(jì).第五章內(nèi)部審計(jì)的內(nèi)容第16條內(nèi)部審計(jì)的內(nèi)容包括：1.財(cái)務(wù)計(jì)劃及其預(yù)算的執(zhí)行決算；2.固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的立項(xiàng)、資金來(lái)源，以及預(yù)算、決算、竣工、開(kāi)工審計(jì)；3。資產(chǎn)管理情況;4.經(jīng)營(yíng)成果，財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合法性、效益性；5。內(nèi)部控制制度的健全、嚴(yán)密、有效性；6。重要經(jīng)濟(jì)合同、契約的簽訂；7。各部門(mén)、關(guān)聯(lián)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)離任審計(jì)；8.聯(lián)營(yíng)、合資、合作企業(yè)和項(xiàng)目投入資金、財(cái)產(chǎn)使用及其效果;9。配合國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)和審計(jì)（會(huì)計(jì))師事務(wù)所，對(duì)公司、有關(guān)部門(mén)的審計(jì)；10.其他交辦審計(jì)事項(xiàng)；11。向?qū)徲?jì)機(jī)關(guān)報(bào)送審計(jì)工作計(jì)劃、報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等資料。第六章內(nèi)部審計(jì)的主要職權(quán)第17條內(nèi)部審計(jì)行使下列職權(quán):1.召開(kāi)本公司、部門(mén)、關(guān)聯(lián)企業(yè)有關(guān)審計(jì)工作會(huì)議;2.參與重大經(jīng)濟(jì)決策的可行性論證或可行性報(bào)告事前審計(jì)；3.要求被審單位及時(shí)提供計(jì)劃、預(yù)算、決算、合同協(xié)議、會(huì)計(jì)憑證、帳簿等文件資料;4。檢查被審計(jì)單位的憑證、帳簿、報(bào)表、資產(chǎn)；5.對(duì)審計(jì)涉及的有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查,并索取有關(guān)文件、資料等證明材料;6.參加相關(guān)會(huì)議、接受業(yè)務(wù)培訓(xùn);7.提出改進(jìn)管理、提高效益的建議和優(yōu)化、