酒店固定資產(chǎn)管理辦法優(yōu)質資料

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三亞鳳凰島度假酒店酒店固定資產(chǎn)管理辦法優(yōu)質資料(可以直接使用，可編輯優(yōu)質資料，歡迎下載）固定資產(chǎn)管理辦法第一章總則第一條資產(chǎn)管理是酒店管理的重要組成部分，是提高服務質量和經(jīng)濟效益的必備條件。第二條為了加強固定資產(chǎn)的管理，發(fā)揮其效用，保證業(yè)主資產(chǎn)的安全和酒店資產(chǎn)經(jīng)常處于完好狀態(tài)，結合公司與酒店實際，特制定本辦法。第二章固定資產(chǎn)界定第三條固定資產(chǎn)依照財務管理及核算要求，結合酒店實際運作把單位價值在1000元以上且使用年限在一年以上的房屋、建筑物、機器、設備、器具、工具等在使用過程中能保持原有實物形態(tài)的屬于酒店主要經(jīng)營設備的有形資產(chǎn)做為固定資產(chǎn)；對于不屬于酒店主要經(jīng)營設備的物品，只要其單位價值在2000元以上，并且使用年限在2年以上的，也作為固定資產(chǎn)進行管理。第四條固定資產(chǎn)來源（一）新開業(yè)酒店，由籌開酒店使用開辦費采購固定資產(chǎn)、酒店經(jīng)營成本購置的固定資產(chǎn)、其它形式，如贈與、贊助；（二）由業(yè)主及公司委托或交接管理的固定資產(chǎn)。第五條固定資產(chǎn)分為：房屋及建筑物；機器設備、交通運輸工具；家具設備；酒店地毯；電子設備；康樂設備；廚房設備；其它設備。固定資產(chǎn)分類目錄參照（附表1）第三章固定資產(chǎn)分級管理第六條財務部根據(jù)公司或業(yè)主移交和酒店經(jīng)營成本購置建立酒店各部門的財產(chǎn)臺帳，并設立酒店資產(chǎn)管理員，負責全酒店固定資產(chǎn)及其他資產(chǎn)的管理。各部門要建立部門的資產(chǎn)臺帳，并指定部門資產(chǎn)管理員負責本部門的固定資產(chǎn)及其他財產(chǎn)的管理，酒店實行分級歸口，劃片包干，把財產(chǎn)管理落實到部門和個人，做到“物物有人管，人人有專責”。第七條財務部根據(jù)國家的會計制度，建立固定資產(chǎn)分類明細帳，負責監(jiān)控固定資產(chǎn)的購置、調入、變賣、報廢等正常業(yè)務，及時做帳務處理，保證帳物相符，帳帳相符。第八條各部門對自己管轄的各類財產(chǎn)負責維護、保養(yǎng)、嚴格執(zhí)行技術操作規(guī)程和有關制度，確保設備性能和工作量負荷正常，減輕磨損和人為的損壞，未經(jīng)領導批準不得擅自拆卸、改裝、遷移設備，延長機器設備、設施等壽命，保持設備的完好率。第九條工程部負責酒店財產(chǎn)維修和保養(yǎng)的技術管理，建立各類設備、設施的長、短期維護保養(yǎng)計劃，對設備、設施的拆卸、安裝等技術項目負責施工的質量驗收，保證設備安全及始終處于良好的技術狀態(tài)。第十條各部門定期對自己部門所管理的財產(chǎn)清查盤點，并配合財務部每年進行酒店財產(chǎn)清查和與各部門核對臺帳、實物，部門總監(jiān)調離崗位要進行財產(chǎn)移交，財務部負責監(jiān)交工作。部門資產(chǎn)管理員調動、離職前要與新任資產(chǎn)管理員對資產(chǎn)進行移交，由酒店資產(chǎn)管理員進行監(jiān)交。否則，人事部不予以辦理調動、離職等相關手續(xù)。堅持誰使用，誰維護，誰管理的部門負責制。第十一條酒店資產(chǎn)管理是一項嚴肅、復雜的工作，各部門負責人要高度重視并積極參與對資產(chǎn)的管理，尤其是固定資產(chǎn)。應了解和掌握本部門資產(chǎn)的種類、價值、存放地點、使用狀況等，制定本部門的盤點制度，并督導資產(chǎn)管理員落實。防止丟失、損壞不報、隨意借用、搬移等失控現(xiàn)象，保證本部門資產(chǎn)的正常使用和安全。第十二條酒店固定資產(chǎn)實行帳、標簽、實物的一體管理，均由財務部統(tǒng)一制作標簽，帳薄、固定資產(chǎn)標簽由財務部管理，固定資產(chǎn)標簽由酒店資產(chǎn)管理員及部門資產(chǎn)管理員共同粘貼，由使用部門管理及保護。第十三條各種固定資產(chǎn)專用單據(jù)均從財務部資產(chǎn)管理員處領取。第四章固定資產(chǎn)新增流程第十四條根據(jù)固定資產(chǎn)的來源分為：（一）由籌開酒店使用開辦費采購固定資產(chǎn)、酒店經(jīng)營成本購置的固定資產(chǎn)、其它形式，如贈與、贊助的資產(chǎn)都應必須按財務預算進行，預算外急需的設備由使用部門提出書面報告或由申購部門填寫《酒店固定資產(chǎn)采購審批表》（附件5），酒店簽暑意見后按“酒店財務審批事項”流程（酒店經(jīng)辦人申請－酒店部門經(jīng)理－酒店財務經(jīng)理－酒店財務總監(jiān)－酒店總經(jīng)理－報公司）批準，經(jīng)過批準后方可執(zhí)行。固定資產(chǎn)購進后由財務收貨部和申購部門共同驗收辦理收貨手續(xù)，收貨部要將涉及固定資產(chǎn)的收貨記錄及時轉給資產(chǎn)專職管理員簽字，資產(chǎn)專職管理員依據(jù)簽字的收貨記錄，將固定資產(chǎn)信息錄入到酒店的固定資產(chǎn)系統(tǒng)，并登記固定資產(chǎn)管理臺賬。（二）由業(yè)主及公司委托或交接管理的固定資產(chǎn)，雙方應一同對委托或交接的固定資產(chǎn)清單進行核對簽字確認，建立委托或交接清冊，并劃清資產(chǎn)的所屬權，登記固定資產(chǎn)管理臺賬。（移交方確認－酒店使用部門確認－資產(chǎn)管理員確認－酒店財務經(jīng)理－酒店財務總監(jiān)－劃清資產(chǎn)并登記臺賬）（三）財務部資產(chǎn)管理員統(tǒng)一制作標簽，粘貼于新增固定資產(chǎn)上，納入固定資產(chǎn)臺賬登記管理。（四）采購人員憑“發(fā)票”、“酒店固定資產(chǎn)采購審批表”、“固定資產(chǎn)收貨記錄”，至財務部申請付款。財務審核無誤后，依據(jù)財務付款審批流程辦理付款手續(xù)。第五章固定資產(chǎn)日常管理第十五條財務資產(chǎn)管理員編制統(tǒng)一的固定資產(chǎn)代碼，固定資產(chǎn)代碼的編寫規(guī)則，采用部門英文簡寫、資產(chǎn)類別英文簡寫、加順序流水號作為固定資產(chǎn)名稱永久代碼，順序流水號為十位數(shù)，一個代碼代表一項固定資產(chǎn)，如HK-MAC-1000001表示客房部-機械設備的第一臺電子設備等。資產(chǎn)編碼表參照（附件2）。第十六條固定資產(chǎn)酒店內部調撥程序：（一）酒店內部各部門之間調撥固定資產(chǎn)要先履行審批手續(xù)，由調出部門根據(jù)資產(chǎn)臺帳有關該資產(chǎn)的記錄填寫《固定資產(chǎn)轉移申請表》（附件3），調出、調入部門的經(jīng)理及資產(chǎn)管理員均要簽字，再按程序辦理審批、調撥手續(xù)。（二）酒店內部各部門之間調撥固定資產(chǎn)，單位價值在3000元以下的報財務總監(jiān)批準，3000元以上的報總經(jīng)理簽批。（三）財務部、調出、調入部門要同時做資產(chǎn)臺帳增加、減少的帳務處理，保證帳帳相符。第十七條固定資產(chǎn)的盤點：（一）固定資產(chǎn)每半年由使用部門盤點，財務部抽查。（二）固定資產(chǎn)全年盤點在11月開始，由財務部組織，分部門分時間全面盤點，盤點的同時要檢查固定資產(chǎn)的完好程度。（三）盤點結果形成盤點報告，報告由數(shù)字信息和文字信息組成：（1）數(shù)字信息：根據(jù)實物盤點情況，由固定資產(chǎn)管理部門統(tǒng)一編制“固定資產(chǎn)盤點表”，一式三份，各部門盤點清單要有部門負責人、抽盤人、監(jiān)盤人簽字。盤點匯總表要有酒店財務總監(jiān)、總經(jīng)理、公司相關人員（業(yè)主代表）的簽字，使用部門、管理部門和財務部門各執(zhí)一份存檔。（2）文字信息：即盤點報告，簡單說明固定資產(chǎn)盤點結果，如資產(chǎn)狀況、盤點差異、差異原因、解決差異的辦法。盤點報告要有酒店財務總監(jiān)、總經(jīng)理、公司相關人員（業(yè)主代表）簽字。（四）在實物盤點過程中，發(fā)現(xiàn)盤盈或盤虧的固定資產(chǎn)，由相關部門配合辦公室辦理有關手續(xù)，按《酒店財務審批事項》權限報批，領導批準后，財務部進行相應的固定資產(chǎn)帳務處理。第十八條固定資產(chǎn)的維修（一）固定資產(chǎn)的保管人根據(jù)資產(chǎn)是否在保修范圍向酒店工程部提出各項固定資產(chǎn)資料、損壞原因、修理項目及完工日期，經(jīng)部門經(jīng)理復核，交工程部門辦理。（二）工程部根據(jù)收到的固定資產(chǎn)維修申請對資產(chǎn)損壞程度進行判斷，是將送修廠商或自行采購配件修理。第六章固定資產(chǎn)的處置第十九條固定資產(chǎn)的處置包括固定資產(chǎn)外部調撥，資本性改良、報廢等。第二十條固定資產(chǎn)的外部調撥（1）、使用部門向固定資產(chǎn)管理部門提出調撥的申請，填制“固定資產(chǎn)轉移申請表”，詳細填寫固定資產(chǎn)的名稱、數(shù)量、規(guī)格、用途等。（2）、酒店簽暑意見后按《酒店財務審批事項》流程（酒店經(jīng)辦人申請－酒店部門經(jīng)理－酒店財務經(jīng)理－酒店財務總監(jiān)－酒店總經(jīng)理－報公司）批準，經(jīng)過批準后方可執(zhí)行。（3）、獲批后，由固定資產(chǎn)管理部門具體落實固定資產(chǎn)調撥，并變更資產(chǎn)管理臺賬，財務部門根據(jù)有關憑證進行帳務處理。第二十一條固定資產(chǎn)的資本性改良維修（1）、發(fā)生資本性改良維修行為的，財務部必須對固定資產(chǎn)進行資產(chǎn)評估，合理確定資產(chǎn)價格。（2）、酒店簽暑意見后按《酒店財務審批事項》流程（酒店經(jīng)辦人申請－酒店部門經(jīng)理－酒店財務經(jīng)理－酒店財務總監(jiān)－酒店總經(jīng)理－報公司）批準，經(jīng)過批準后方可執(zhí)行。（3）、獲批后，由固定資產(chǎn)管理部門具體落實固定資產(chǎn)資本性改良，并變更資產(chǎn)管理臺賬，財務部門根據(jù)有關憑證進行帳務處理。第二十二條固定資產(chǎn)報廢業(yè)務程序：（一）固定資產(chǎn)具有下列情形之一，可以報廢：1、已超過規(guī)定的使用年限、技術性能達不到有關規(guī)范和安全規(guī)程的基本要求，不具備修復改造價值和安全使用條件的。2、未達到規(guī)定的使用年限，但技術性能差、效率低、能耗高，經(jīng)濟效益差，無技術必需或使用價值的：（1）主要部件或結構已嚴重損壞，無法修復或無修復價值的；（2）型號老舊、性能差、無使用價值的；（3）長期積壓,主要結構及零部件嚴重銹蝕變形，無法修復，無法調劑處理的；（4）嚴重危害人身安全和身體健康,嚴重污染環(huán)境的；（5）國家和政府部門規(guī)定應淘汰或不準使用的。（二）使用部門向固定資產(chǎn)管理部門提出報廢的申請，填制“固定資產(chǎn)報廢清理單”(附件4)，詳細填寫報廢固定資產(chǎn)的名稱、數(shù)量、規(guī)格、原價已提折舊以及報廢的原因等。（三）按《酒店財務審批事項》流程（酒店經(jīng)辦人申請－酒店部門經(jīng)理－酒店財務經(jīng)理－酒店財務總監(jiān)－酒店總經(jīng)理－報公司）批準，經(jīng)過批準后方可執(zhí)行。（四）獲批后，由固定資產(chǎn)管理部門具體落實對報廢固定資產(chǎn)的處理。按報廢殘值固定資產(chǎn)拍賣方式處理，并應兼顧公司經(jīng)營策略，妥善處理固定資產(chǎn)流向。（五）財務部門進行相應的賬務處置。第七章附則第二十三條不屬于固定資產(chǎn)的工具、營運物資、低值易耗品等重要物件的管理可比照固定資產(chǎn)管理辦法執(zhí)行。本辦法由酒店財務部負責解釋。第二十四條本辦法自2021年1月15日起正式施行。附件：1.《固定資產(chǎn)分類目錄》2.《資產(chǎn)編碼表》3.《固定資產(chǎn)調撥單》4.《固定資產(chǎn)報廢清理單》5.《酒店固定資產(chǎn)采購審批表》附表1編碼簡寫資產(chǎn)分類編號資產(chǎn)分類名稱資產(chǎn)性質上級資產(chǎn)分類計量單位殘值率使用年限BUI01房屋及建筑物固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)平方米BUI0101建筑物固定資產(chǎn)房屋及建筑物平方米BUI0102簡易房屋固定資產(chǎn)房屋及建筑物平方米BUI0103附屬設施固定資產(chǎn)房屋及建筑物套BUI010301電梯固定資產(chǎn)附屬設施臺BUI010302中央空調系統(tǒng)固定資產(chǎn)附屬設施套BUI010303安防設備固定資產(chǎn)附屬設施臺BUI010304衛(wèi)生設備固定資產(chǎn)附屬設施臺BUI010305消防設備固定資產(chǎn)附屬設施臺BUI010306綜合布線固定資產(chǎn)附屬設施套BUI010307各種管線固定資產(chǎn)附屬設施套BUI010308弱電系統(tǒng)固定資產(chǎn)附屬設施套BUI010309給排水系統(tǒng)固定資產(chǎn)附屬設施套MAC02機器設備固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)臺／套MAC1洗滌設備固定資產(chǎn)機器設備臺／套MAC2清潔設備固定資產(chǎn)機器設備臺／套MAC201吸塵器固定資產(chǎn)清潔設備臺MAC202洗地機固定資產(chǎn)清潔設備臺MAC203抽水機固定資產(chǎn)清潔設備臺MAC204吹干機固定資產(chǎn)清潔設備臺MAC205拋光機固定資產(chǎn)清潔設備臺MAC206抽油機固定資產(chǎn)清潔設備臺MAC207其他清潔設備固定資產(chǎn)清潔設備臺MAC3日常維修設備固定資產(chǎn)機器設備臺／套MAC4其他機器設備固定資產(chǎn)機器設備臺／套TRA03運輸設備固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)輛TRA0301車型固定資產(chǎn)運輸工具輛TRA030101轎車固定資產(chǎn)車型輛TRA030102大巴固定資產(chǎn)車型輛FUR04家具設備固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)套FUR0401沙發(fā)固定資產(chǎn)家具設備套FUR0402床固定資產(chǎn)家具設備套FUR0403臺桌柜固定資產(chǎn)家具設備臺FUR0404椅子固定資產(chǎn)家具設備把FUR0405車類固定資產(chǎn)家具設備臺FUR0406架類固定資產(chǎn)家具設備組FUR0407燈具燈箱類固定資產(chǎn)家具設備臺FUR0408保險柜箱固定資產(chǎn)家具設備個FUR0409屏風固定資產(chǎn)家具設備個FUR0410其他家具設備固定資產(chǎn)家具設備套HC05酒店地毯固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)套ELE06電子設備固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)臺ELE0601電視機固定資產(chǎn)電子設備臺ELE060101電視機固定資產(chǎn)電視機臺ELE060102電視掛架固定資產(chǎn)電視機臺ELE0602播放設備固定資產(chǎn)電子設備臺ELE061攝像機固定資產(chǎn)播放設備臺ELE062影碟機固定資產(chǎn)播放設備臺ELE063投影儀固定資產(chǎn)播放設備臺ELE064幻燈機固定資產(chǎn)播放設備臺ELE065其他播放設備固定資產(chǎn)播放設備臺ELE0603音響設備固定資產(chǎn)電子設備臺ELE060301音箱固定資產(chǎn)音響設備臺ELE060302調音臺固定資產(chǎn)音響設備臺ELE060303功放固定資產(chǎn)音響設備臺ELE060304其它音響設備固定資產(chǎn)音響設備臺ELE0604計算機及其附屬設備固定資產(chǎn)電子設備臺ELE060401臺式電腦固定資產(chǎn)計算機及其附屬設備臺ELE060402筆記本電腦固定資產(chǎn)計算機及其附屬設備臺ELE060403服務器固定資產(chǎn)計算機及其附屬設備套ELE060404打印機固定資產(chǎn)計算機及其附屬設備臺ELE060405掃描儀固定資產(chǎn)計算機及其附屬設備臺ELE060406刻錄機固定資產(chǎn)計算機及其附屬設備臺ELE060407不間斷電源固定資產(chǎn)計算機及其附屬設備臺ELE060408可移動硬盤固定資產(chǎn)計算機及其附屬設備個ELE060409其它計算機及附屬設備固定資產(chǎn)計算機及其附屬設備臺ELE0605復印打字設備固定資產(chǎn)電子設備臺ELE060501復印機固定資產(chǎn)復印打字設備臺ELE060502機固定資產(chǎn)復印打字設備臺ELE060503打字機固定資產(chǎn)復印打字設備臺ELE060504碎紙機固定資產(chǎn)復印打字設備臺ELE060505裝訂機固定資產(chǎn)復印打字設備臺ELE060506其它復印打字設備固定資產(chǎn)復印打字設備臺ELE0606財務專用設備固定資產(chǎn)電子設備臺ELE060601點鈔驗鈔機固定資產(chǎn)財務專用設備臺ELE060602憑證裝訂機固定資產(chǎn)財務專用設備臺ELE060603其它財務專用設備固定資產(chǎn)財務專用設備臺ELE0607空調機固定資產(chǎn)電子設備臺ELE060701柜式固定資產(chǎn)空調機臺ELE060702分體固定資產(chǎn)空調機臺ELE060703窗式固定資產(chǎn)空調機臺ELE060704其它空調機固定資產(chǎn)空調機臺ELE0608冷庫冰箱固定資產(chǎn)電子設備臺ELE060801冰箱固定資產(chǎn)冷庫冰箱臺ELE060802冰柜固定資產(chǎn)冷庫冰箱臺ELE060803冷藏柜固定資產(chǎn)冷庫冰箱臺ELE060804保鮮柜固定資產(chǎn)冷庫冰箱臺ELE060805冷庫固定資產(chǎn)冷庫冰箱臺ELE060806其它冷庫冰箱固定資產(chǎn)冷庫冰箱臺ELE0609電子門鎖系統(tǒng)固定資產(chǎn)電子設備臺ELE0610通訊設備固定資產(chǎn)電子設備臺ELE061001固定資產(chǎn)通訊設備臺ELE061002對講機固定資產(chǎn)通訊設備臺ELE0611其它電子設備固定資產(chǎn)電子設備臺ENT07康樂設備固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)套ENT0701健身器材固定資產(chǎn)康樂設備臺ENT0702樂器固定資產(chǎn)康樂設備臺ENT0703娛樂設備固定資產(chǎn)康樂設備臺ENT0704桑拿設備固定資產(chǎn)康樂設備臺ENT0705其它設備固定資產(chǎn)康樂設備件KIT08廚房設備固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)臺KIT0801灶臺灶具設備固定資產(chǎn)廚房設備臺KIT0802清洗消毒設備固定資產(chǎn)廚房設備臺KIT0803洗碗.洗杯機固定資產(chǎn)廚房設備臺KIT0804消毒柜固定資產(chǎn)廚房設備臺KIT0805糧食加工機固定資產(chǎn)廚房設備臺KIT0806蔬菜加工機固定資產(chǎn)廚房設備臺KIT0807肉食加工機固定資產(chǎn)廚房設備臺KIT0808食品加工機固定資產(chǎn)廚房設備臺KIT0809微波爐固定資產(chǎn)廚房設備臺KIT0810烤箱固定資產(chǎn)廚房設備臺KIT0811蒸箱固定資產(chǎn)廚房設備臺KIT0812打蛋機固定資產(chǎn)廚房設備臺KIT0813榨汁.攪拌機固定資產(chǎn)廚房設備臺KIT0814制冰.碎冰機固定資產(chǎn)廚房設備臺KIT0815自助餐爐固定資產(chǎn)廚房設備臺KIT0816碗鼎桶固定資產(chǎn)廚房設備臺KIT0817咖啡機固定資產(chǎn)廚房設備臺KIT0818其他廚房設備固定資產(chǎn)廚房設備臺／套OTH09其它設備固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)套OTH0901工藝擺設固定資產(chǎn)其他設備件OTH0902仿真字畫固定資產(chǎn)其他設備件OTH0903腳手架固定資產(chǎn)其他設備個OTH0904升降機固定資產(chǎn)其他設備臺OTH0905消防戰(zhàn)斗服固定資產(chǎn)其他設備套OTH0906其它設備固定資產(chǎn)其他設備套《附件2》類別代碼房屋及建筑物機器設備交通運輸工具家具設備酒店地毯電子設備康樂設備廚房設備其它設備部門BUIMACTRAFURHCELEENTKITOTH總經(jīng)辦

GM總經(jīng)辦GMGM-BUIGM-MACGM-TRAGM-FURGM-HCGM-ELEGM-ENTGM-KITGM-OTH市場營銷部

S&M市場營銷部SMSM-BUISM-MACSM-TRASM-FURSM-HCSM-ELESM-ENTSM-KITSM-OTH房務部

RD前廳部FOFO-BUIFO-MACFO-TRAFO-FURFO-HCFO-ELEFO-ENTFO-KITFO-OTH管家部HKHK-BUIHK-MACHK-TRAHK-FURHK-HCHK-ELEHK-ENTHK-KITHK-OTH安防部SDSD-BUISD-MACSD-TRASD-FURSD-HCSD-ELESD-ENTSD-KITSD-OTH餐飲部

F&B餐飲部FBFB-BUIFB-MACFB-TRAFB-FURFB-HCFB-ELEFB-ENTFB-KITFB-OTH中餐廳CRCR-BUICR-MACCR-TRACR-FURCR-HCCR-ELECR-ENTCR-KITCR-OTH西餐廳WRWR-BUIWR-MACWR-TRAWR-FURWR-HCWR-ELEWR-ENTWR-KITWR-OTH中廚房CKCK-BUICK-MACCK-TRACK-FURCK-HCCK-ELECK-ENTCK-KITCK-OTH西廚房WKWK-BUIWK-MACWK-TRAWK-FURWK-HCWK-ELEWK-ENTWK-KITWK-OTH酒吧LBLB-BUILB-MACLB-TRALB-FURLB-HCLB-ELELB-ENTLB-KITLB-OTH管事部STST-BUIST-MACST-TRAST-FURST-HCST-ELEST-ENTST-KITST-OTH宴會部BDBD-BUIBD-MACBD-TRABD-FURBD-HCBD-ELEBD-ENTBD-KITBD-OTH人事行政部

HR&EO人事行政部HRHR-BUIHR-MACHR-TRAHR-FURHR-HCHR-ELEHR-ENTHR-KITHR-OTH財務部

FD財務部FDFD-BUIFD-MACFD-TRAFD-FURFD-HCFD-ELEFD-ENTFD-KITFD-OTH工程部

ENG工程部EDED-BUIED-MACED-TRAED-FURED-HCED-ELEED-ENTED-KITED-OTH《附件3》固定資產(chǎn)報廢清理單使用部門品名規(guī)格型號編號數(shù)量預計使用年限購買日期已提折舊固定資產(chǎn)狀況及報廢原因重新購買Yes需要/No不需要建議________________________ 日期_____________部門總監(jiān) 檢查________________________ 日期 _____________工程總監(jiān) 廢物價值: ____________________________________________由財務部填寫采購日期:____________原值價格:_________________凈值:____________報廢日期:_________________Approval：審批 _______________________ _______________________酒店資產(chǎn)管理員 酒店財務總監(jiān)___________________ 酒店總經(jīng)理公司《附件4》ASSETRELOCATINGREQUEST

固定資產(chǎn)轉移申請表NO.:000001FROM:_________________TO:_________________DATE:_______________轉出部門轉入部門日期ASSETNO.DESCRIPTIONSMODELNO.UnitQUANTITYREMARKS資產(chǎn)編碼資產(chǎn)名稱規(guī)格及型號單位數(shù)量備注REASONS轉移原因ISSUEDBY:_________________RECEIVEDBY:_______________AssetsAccounting:______________轉出人接收人資產(chǎn)會計DEPHEAD:_________________DEPHEAD:_______________FinancialController::______________轉出部門經(jīng)理/總監(jiān)轉入部門經(jīng)理/總監(jiān)財務總監(jiān)WHITE白色Accounting財務部YELLOW黃色TRANS-OUTDEPT轉出部門BLUE藍色TRANS-INDEPT轉入部門附件5酒店固定資產(chǎn)采購審批表AuthorizationRequestforHotelCapitalExpenditurePurchase編號Ref.No.：填報人Preparedby：申請日期Date：計劃購置產(chǎn)品內容Projectpurchaseinformation購置產(chǎn)品名稱ProjectPurchaseTitle:詳情Description(參考附件的圖片refertotheattachedpictures)No.產(chǎn)品名稱Item單位U.規(guī)格SPEC.數(shù)量Quit單價Price金額Amount備注Remark1234總采購價（人民幣）TotalCost:元□預算內Budgeted□預算外Unbudgeted（替換ReplacedBy）：□緊急需要Mandatory□重新購置Replacement□新增New確認供應商ProjectBids報價列表如下，附上報價單并在所選供應商旁邊標以記號，若少于三個報價來源或非選取最低報價時，需加以解釋。Listbidsobtainedbelow,attachcopiesofbid/quoteandticktheoneselected,iffewerthan3bidswereobtainedand/orifthelowestbidwasnotselected,explain!N0.供應商VendorName報價金額BidAmount注釋Comment123理由Justification審批ApprovalSubmittedby：Approvedby:________________Dept.head部門經(jīng)理_________________Pur.Manager采購經(jīng)理_____________________________________________FinancialControllerGM財務總監(jiān)總經(jīng)理________________________Company公司固定資產(chǎn)管理制度為規(guī)范酒店資產(chǎn)管理與核算，保證酒店財產(chǎn)安全與完整，完善資產(chǎn)管理，特制訂酒店固定資產(chǎn)管理制度如下：一、固定資產(chǎn)標準與分類:1、固定資產(chǎn)的標準按照國家新會計準則的規(guī)定：為生產(chǎn)商品、提供勞務、出租或經(jīng)營管理而持有的；使用壽命超過一個會計年度的資產(chǎn)均可列為固定資產(chǎn)。2、固定資產(chǎn)分類及折舊的規(guī)定分類折舊年限備注01房屋及建筑物20年02機器設備10年03電子設備3年各類數(shù)碼、電器、音響設備04運輸設備4年飛機、火車、輪船為10年。以外的運輸工具為4年05其他設備5年與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關的器具、工具、家具等二、固定資產(chǎn)的管理1、成立酒店資產(chǎn)管理小組，搭建資產(chǎn)管理網(wǎng)絡，落實部門負責制，形成層級管理。2、固定資產(chǎn)的購置及驗收（1）各部門于每年度末編制固定資產(chǎn)購置預算，經(jīng)財務部審核匯總，總經(jīng)理批準；（2）添置固定資產(chǎn)時，由使用部門以報告形式向總經(jīng)理報批，經(jīng)總經(jīng)理審批后憑報告填寫固定資產(chǎn)申請單，2萬元以上固定資產(chǎn)申購需報集團副總裁審批；（3）進口設備，專業(yè)要求較高的固定資產(chǎn)購置，由采購中心協(xié)助有關部門完成；（4）固定資產(chǎn)購入后，應由使用部門及驗收員清點驗收。復雜精密的機器設備，須開箱驗收，注意有關附件、專用工具、隨機備件及技術文件的清點，未經(jīng)授權，任何人不得隨意拆箱；3、固定資產(chǎn)的記錄（1）由財務部建立固定資產(chǎn)賬冊，各部門建立部門資產(chǎn)臺賬，每月由酒店資產(chǎn)管理員與部門資產(chǎn)管理員進行賬目核對，做到賬賬相符。（2）為固定資拍攝圖片并存檔，待日后盤點清查時容易對號入座。（3）財務部負責監(jiān)督和控制固定資產(chǎn)的購置、調入、調出、出售、報廢等常規(guī)業(yè)務，定期檢查賬目，隨時記錄固定資產(chǎn)的變動情況，保證固定資產(chǎn)的真實和完整。（4）固定資產(chǎn)在酒店部門之間的調動，必須由調入部門提出申請，經(jīng)調出部門總監(jiān)/經(jīng)理及財務總監(jiān)同意，辦理“內部調撥單”。調出部門、調入部門、財務部各一聯(lián)。三、固定資產(chǎn)的報廢1、屬于機器設備的報損，由使用部門填寫“固定資產(chǎn)報廢單”報工程部，由工程部進行技術鑒定，提出處理意見，報財務部總監(jiān)、總經(jīng)理審批；2、屬于電腦設備的報損，由使用部門填寫“固定資產(chǎn)報廢單”報電腦部，由電腦部進行技術鑒定，提出處理意見，報財務部總監(jiān)、總經(jīng)理審批；3、固定資產(chǎn)經(jīng)批準報廢后，由工程部會同財務部進行固定資產(chǎn)的清理、報廢處理，同時進行固定資產(chǎn)目錄、卡片、帳目等注銷。四、固定資產(chǎn)清查盤點1、固定資產(chǎn)應每半年進行一次清查盤點，財務部和酒店各部門應組織人員根據(jù)固定資產(chǎn)明細表到現(xiàn)場進行清點。2、發(fā)現(xiàn)盤盈盤虧，應認真查明原因，提出處理意見，填制“固定資產(chǎn)盤點報告表”，按以下審批權限報批準后處理。（1）盤盈的固定資產(chǎn)，經(jīng)財務總監(jiān)批準后，按盤盈的重置完全價值入帳；（2）盤虧的固定資產(chǎn)，由財務部編制資產(chǎn)盤虧報表，上報總經(jīng)理審批處理意見后進行相關賬務的處理；（3）固定資產(chǎn)的盤虧屬于人為因素的，參照罰責處理。五、固定資產(chǎn)管理的原則1、各部門負責本部門固定資產(chǎn)的維護保養(yǎng)工作，嚴格執(zhí)行技術操作規(guī)程，遵守勞動紀律和管理制度，確保設備性能和工作量負荷，減輕磨損，未經(jīng)批準，不得擅自拆卸改裝設備。2、工程部負責固定資產(chǎn)的維修保養(yǎng)和技術管理工作，對設備的拆卸、安裝等技術項目負責施工及質量驗收、保證設備安全、降低消耗，保證各種設備始終處于良好狀態(tài)。3、固定資產(chǎn)管理實行分口分級管理，部門負責的原則，把屬于酒店的固定資產(chǎn)落實到部門和個人，執(zhí)行崗位經(jīng)濟責任制，做到“物物有人管，人人有專職”。建立固定資產(chǎn)臺賬，部門資產(chǎn)管理員離職或更換時必須辦理交接手續(xù)，由部門經(jīng)理監(jiān)交。六、罰則※固定資產(chǎn)：1、遺失：以購入成本為依據(jù)，如無成本以市場(新品)價值為依據(jù)使用時間1年內1-2年2-3年3-4年4年以上賠償比率90%80%70%50%20%2、人為損壞—A.可修繕：按修繕費60%賠償B.報廢：比照遺失處分※低值易耗品：1、遺失、盤虧：誤差>10%，依超過部份成本70%進行賠償；小于10%部分并入每月報廢金額計算；已經(jīng)賠償之金額不再列入報廢限額計算。2、每月報損：報損上限(占項目使用部門的營收比率)項目客房餐飲布草0.15％0.03%玻瓷0.05%0.15％非玻瓷類0.05%0.07%總報損上限0.25%0.25%※另外：超過報損金額的，其超過部份按成本金額賠償。行政罰責：行政罰則并同經(jīng)濟罰則情況輕重衡量，一并提出。執(zhí)行流程1、由部門負責人員簽訂【資產(chǎn)保管責任協(xié)議書】財務部整理【個人保管資產(chǎn)卡】后由資產(chǎn)管理人簽名財務部歸檔備查。2、財務部依照資產(chǎn)盤點準則定期執(zhí)行盤點整理相關資產(chǎn)數(shù)據(jù)，低值易耗品每月盤點一次，固定資產(chǎn)每半年盤點一次。3、報備原則上每周執(zhí)行一次，財務部每月統(tǒng)計報損單，合計報損明細。4、資產(chǎn)管理發(fā)生疏失時或報損率超標時，依據(jù)實際狀況由可由管理部門主動提出會簽財務部，或財務部以聯(lián)絡單方式提請?zhí)幏帧?、經(jīng)濟懲罰部分由權責人員到財務部以現(xiàn)金或從工資扣款處理。6、行政處罰部分以聯(lián)絡單形式轉人事部執(zhí)行（嚴重失職行為等）。另：酒店資產(chǎn)管理小組章程附后！部門負責人總經(jīng)理年月日DI呈報：總經(jīng)辦CC抄送：各部門1、固定資產(chǎn)購置流程1.1固定資產(chǎn)預算審批流程圖企管部企管部各部門各子公司年初編制本部門年度固定資產(chǎn)購置預算購置預算：固定資產(chǎn)名稱、型號、生產(chǎn)廠家、具體配置、購置的數(shù)量、單價、金額匯總后召開經(jīng)理辦公會審查總經(jīng)理審查實施重新提交預算YNYN結束開始使用單位是否為預算內企管部使用單位是否為預算內企管部財務部預算外資產(chǎn)購置申請報告使用單位、企管部、財務部共同留存匯簽審批總經(jīng)理購置固定資產(chǎn)購買申請單重新提出申請YNYN開始結束采購人員30萬元財物部門采購人員30萬元財物部門公開招標招標文件備案購置相關信息在公司內部網(wǎng)公開購置大于等于小于開始結束采購人員企管部使用單位驗收采購人員企管部使用單位驗收辦理報銷手續(xù)購入的固定資產(chǎn)財務部辦理退換、索賠、