會計信息系統(tǒng)實驗報告

第1頁共28頁會計信息系統(tǒng)實驗報告年級：2011學(xué)號：2011C02066姓名：洪明睿實驗時間：2012.9—2012.11【實驗?zāi)康摹?.系統(tǒng)管理：理解系統(tǒng)管理在整個系統(tǒng)中的作用及基礎(chǔ)設(shè)置的重要性；掌握系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容；2.總賬系統(tǒng)：初始設(shè)置：理解總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的意義，掌握總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容，以及總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的具體內(nèi)容和操作方法；日常業(yè)務(wù)：掌握總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容，熟悉總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的各種操作，掌握憑證管理、出納管理、賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法；月末處理：掌握總賬管理系統(tǒng)月末處理的相關(guān)內(nèi)容，熟悉總賬管理系統(tǒng)月末處理業(yè)務(wù)的各種操作，掌握銀行對賬、自動轉(zhuǎn)賬生成、對賬和月末結(jié)賬的操作方法；3.報表系統(tǒng)：理解報表編制原理及流程，掌握報表格式定義、公式定義和操作方法；掌握報表單元公式的用法，掌握報表數(shù)據(jù)處理、表頁管理及圖表功能等操作，掌握如何利用報表模板生成一張報表和自制一張報表?！緦嶒瀮?nèi)容】1.系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置2.總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置3.總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理4.總賬管理系統(tǒng)期末處理5.UFO報表編制（包括貨幣資金表、舍位平衡表、資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表）【實驗器材】硬件：處理器：Intel(R)Celeron（R）CPU420@1.60GＨz主板：LenovoIntel945GZ（Lakeport-GZ）+ICH7內(nèi)存：DDR400504MB；硬盤：Hitachi80G.顯卡：Inter（R）82945GExpressChipsetFamily；顯示器：Lenovo17.1吋液晶顯示器；電源：ATX300SD；網(wǎng)卡：RealtekRTL8139/810XaFamilyFastEthernetNIC系統(tǒng)：MicrosoftWindowsXPProfessionalBuild2600軟件：用友ERP-U8.72版【預(yù)備知識】1.系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置。需要知道以下六個方面內(nèi)容：一﹑建立單位賬套；二﹑增加操作員；三﹑進行財務(wù)分工；四﹑輸入基礎(chǔ)信息；五﹑備份帳套數(shù)據(jù)；六﹑修改帳套參數(shù)。2.總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置。需要知道以下三個方面內(nèi)容：一﹑總賬管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置；二﹑基礎(chǔ)檔案設(shè)置：會計科目﹑憑證類別﹑外幣及匯率﹑結(jié)算方式﹑輔助核算檔案等；三﹑期初余額錄入。3.總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理。需要知道以下三個方面內(nèi)容：一﹑憑證管理：填制憑證﹑審核憑證﹑憑證記賬的操作方法；二﹑出納管理：出納簽字﹑現(xiàn)金﹑銀行存款日記賬和資金日報表的查詢；三﹑賬簿管理：總賬﹑科目余額表﹑明細表﹑輔助項的查詢方法。4.總賬管理系統(tǒng)期末處理。需要了解以下三個方面內(nèi)容：一﹑銀行對賬；二﹑自動轉(zhuǎn)賬；三﹑對賬；四﹑結(jié)賬。5.UFO報表編制。需要知道如何自定義一張報表及利用報表模板生成一張報表?！緦嶒灢襟E】系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置（1）在進入系統(tǒng)管理時：首先查看“權(quán)限”—“用戶”選項，確認賬套為干凈的。如圖所示：（2）建立新賬套：在系統(tǒng)管理中選擇“賬套”—“建立賬套”輸入賬套的基本信息如圖所示單擊“下一步，輸入單位名稱，如圖所示接著確定“核算類型”，如圖所示：單擊“下一步“，進入“基礎(chǔ)信息設(shè)置”，勾選“有無外幣核算”單擊“完成”提示，選擇“是”即可完成賬套的創(chuàng)建。（3）財務(wù)分工：在“系統(tǒng)管理”中的“權(quán)限”中選擇“權(quán)限”選項，進行權(quán)限分配。例如：編碼001的人具有系統(tǒng)所有模塊的權(quán)限。其他人員（編碼002至005）也采用類似的方法進行權(quán)限分配。（4）設(shè)置基礎(chǔ)檔案：進入企業(yè)應(yīng)用平臺，設(shè)置部門檔案，選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”—“基礎(chǔ)檔案”—“機構(gòu)人員”—“部門檔案”進行部門的設(shè)置，如圖：進入“人員類別”，選中“在職人員”單擊“增加”即可設(shè)置在職人員，“經(jīng)營人員”“車間管理人員”“生產(chǎn)人員”也用此方法設(shè)置。設(shè)置效果如圖所示：進入“人員檔案”—“增加”即可進行人員檔案的設(shè)置如圖所示其他人員的信息也采用此種方法進行登記檔案如下圖所示：進入“基礎(chǔ)檔案”—“客商信息”—“客戶分類”—選擇“增加“即可增加所需要的客戶分類（“供應(yīng)商分類”，“地區(qū)分類”分類都按照此方法進行）做好的效果如圖：進入“客戶檔案”—“增加”進行客戶檔案的設(shè)置。，同時應(yīng)注意填寫“客戶銀行檔案”及其“聯(lián)系地址”同理，進入“供應(yīng)商檔案”對供應(yīng)商的基本信息進行輸入。其第一個實驗，系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置就完成了。2.總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置（1）以001身份進入企業(yè)應(yīng)用平臺，在總賬管理系統(tǒng)中，選擇“設(shè)置”—“選項”，單擊“編輯”按鈕，分別打開“憑證”“賬簿”“憑證打印”等選項卡，按實驗要求進行相應(yīng)設(shè)置。（2）設(shè)置及其錄入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，選中“基礎(chǔ)設(shè)置”—“基礎(chǔ)檔案”—“財務(wù)”—“外幣設(shè)置”項目，設(shè)置幣符，幣名及其匯率。如圖所示（3）新增會計科目，選中“基礎(chǔ)設(shè)置”—“基礎(chǔ)檔案”—“財務(wù)”—“會計科目”單擊“新增”，先對會計科目進行添加。（4）設(shè)置憑證類別，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”—“財務(wù)”—“憑證類別”打開“憑證類別預(yù)置”選擇“收款憑證，付款憑證，轉(zhuǎn)賬憑證”單選按鈕單擊“確定”即可。返回去查詢，即可看到“已使用”字樣（5）設(shè)置結(jié)算方式，選擇“基礎(chǔ)檔案”—“收付結(jié)算”—“結(jié)算方式”單擊“增加”，依實驗要求，即可進行結(jié)算方式的設(shè)置，如圖：（注：對于“現(xiàn)金支票”和“轉(zhuǎn)賬支票”要選中“票據(jù)管理”標志）（6）設(shè)置項目目錄—定義項目大類，選擇“基礎(chǔ)檔案”—“財務(wù)”—“項目目錄”進入“項目檔案”窗口，單擊“增加”打開“項目大類定義”，輸入新項目大類名稱“生產(chǎn)成本”然后都單擊“下一步”直到“完成”即可完成項目大類的定義。（7）在“項目大類”打開“核算科目”選擇項目大類“生產(chǎn)成本”把“生產(chǎn)成本”及其明細科目選為參加核算的科目，單擊確定?！绊椖糠诸悺焙汀绊椖棵Q“亦采用此方法進行設(shè)置。如圖所示：（8）數(shù)據(jù)權(quán)限分配，選擇“系統(tǒng)服務(wù)”—“權(quán)限”—“數(shù)據(jù)權(quán)限分配”項目，單擊“馬方”然后點擊“授權(quán)”對馬方按照科目進行授權(quán)，使她按照題目要求具有相應(yīng)的權(quán)限，如圖所示（9）期初余額及其輔助項目登記，選擇“業(yè)務(wù)工作”—“總賬”—“設(shè)置”—“期初余額”進行期初余額以及輔助項目的錄入。錄入完畢，部分效果如圖：至此，總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置結(jié)束。3.總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理（1）以003“馬方”的身份注冊進入企業(yè)應(yīng)用平臺，選擇“業(yè)務(wù)工作”—“總賬”—“憑證”—“填制憑證”窗口。進行憑證的錄入工作，選擇菜單中的“增加”然后進行憑證的錄入。對于一般業(yè)務(wù)處理只要填寫好相應(yīng)的憑證類型（即確定是收款憑證，付款憑證，還是轉(zhuǎn)賬憑證），制單日期，附單據(jù)數(shù)，摘要，科目名稱，現(xiàn)金流量登記，票據(jù)登記以及各種輔助項登記。樣本如圖所示：把所有的業(yè)務(wù)都做好，并可以在查詢憑證里查看自己已記錄的憑證是否遺漏，如圖所示：（2）在企業(yè)應(yīng)用平臺窗口，執(zhí)行左上角“重注冊”命令，打開“登陸”對話框，以002王晶的身份注冊進入企業(yè)應(yīng)用平臺，選擇“總賬—憑證—出納簽字”打開憑證頁面，然后選擇“憑證”—“成批出納簽字”即可完成出納對憑證的簽字。其憑證下方將有“王晶”字樣，如圖所示：（3）再進行重注冊以001洪明睿的身份進入企業(yè)應(yīng)用平臺，選擇“總賬”—“憑證”—“審核憑證”然后再憑證上方菜單選擇“審核”—“成批審核憑證”，（4）記賬，選擇“總賬”—“憑證”—“記賬”單擊“全選”。如圖所示：出現(xiàn)記賬平衡表，平衡了單擊“確定”，如圖系統(tǒng)開始提示記賬，然后顯示記賬結(jié)束，如圖所示：（5）結(jié)賬，在“總賬”—“憑證”—“期末”下，選擇“結(jié)賬”彈出結(jié)賬對話框，如圖單擊“下一步”，選擇“對賬”出現(xiàn)對賬完畢，再單擊“下一步”出現(xiàn)“核對賬簿”，單擊“下一步”在“月度工作報告”單擊“結(jié)賬”即可完成期末結(jié)賬業(yè)務(wù)。4.總賬管理系統(tǒng)期末處理（1）以王晶002的身份進入企業(yè)應(yīng)用平臺，執(zhí)行“出納”—“銀行對賬”—“銀行對賬單”，打開“銀行科目選擇”對話框，選擇“工行存款（100201）”月份“2009-08—2009-08）”，單擊“確定”按鈕進入“銀行對賬單”，輸入銀行對賬單數(shù)據(jù)，如圖所示：（2）選擇“銀行對賬”—“打開銀行科目選擇”，選擇科目“工行存款”，“月份2009-08—2009-08”單擊確定，進入銀行對賬窗口。單擊“對賬”，打開“自動對賬”輸入截止日期為2009-08-31，單擊“確定”，顯示自動對賬結(jié)果。（3）在總賬管理系統(tǒng)中，選擇“執(zhí)行”—“轉(zhuǎn)賬定義”—“自定義轉(zhuǎn)賬”進入“自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置”單擊“增加”打開“轉(zhuǎn)賬目錄”設(shè)置對話框，輸入數(shù)據(jù)如圖：單擊確定，繼續(xù)定義轉(zhuǎn)賬憑證分錄信息。單擊“增行”選擇科目編碼660301，方向“借”，雙擊金額公式欄目，選擇參照按鈕，打開“公式向?qū)А睂υ捒?，選擇“期末余額”函數(shù)，單擊“下一步”，繼續(xù)公式定義。選擇科目：2001，其他默認，單擊“完成”按鈕“，金額公式帶回自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置窗口。將光標移動至末尾，輸入”*0.0002“，按enter確定。單擊”增行“，確定分錄貸方信息，選擇科目編碼2241嗎，方向“貸”，輸入金額JG（），單擊保存，最終效果如圖所示（4）以“馬方”身份生成期間損益自動轉(zhuǎn)賬憑證，執(zhí)行“期末”—“轉(zhuǎn)賬生成”選擇“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”，單擊全選。如圖所示單擊確定，系統(tǒng)自動將當前憑證追加到未記賬憑證中。（5）以001洪明睿的身份進入企業(yè)應(yīng)用平臺，選擇“期末”—“對賬”，將光標置于要進行對賬的月份“2009-08”，單擊選擇，如圖所示：單擊“試算”，可以對各個科目類別余額進行試算平衡，單擊“確認”按鈕。（6）選擇“期末”—“結(jié)賬”，選擇要結(jié)賬的月份，如圖所示，單擊“下一步”，選擇“對賬”，當對賬無誤后再點擊下一步，出現(xiàn)本月工作報告如圖所示，再點擊“下一步”即可完成結(jié)賬。實驗四至此結(jié)束。5.UFO報表編制（包括貨幣資金表、舍位平衡表、資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表）貨幣資金表：（1）啟用UFO報表系統(tǒng)，以“洪明?！钡纳矸葸M入企業(yè)應(yīng)用平臺，選擇“財務(wù)會計”—“UFO報表”，進入報表管理系統(tǒng)。然后選擇“文件”—“新建”，建立新表。（2）定義一張貨幣資金表，查看空白報表底部左下角的“格式/數(shù)據(jù)”按鈕，使當前狀態(tài)為格式狀態(tài)。將報表格式設(shè)置為書本要求的格式（標題“貨幣資金表”設(shè)置為黑體、14號、居中；表體中文字設(shè)置為楷體、12號、居中；表尾：“制表人：”設(shè)置為宋體、10號、右對齊第四欄：定義組合單元；畫表格線；輸入報表項目；定義報表行高和列寬；設(shè)置單元風格、屬性；設(shè)置和調(diào)整關(guān)鍵字：單位名稱和年月日應(yīng)設(shè)置為關(guān)鍵字；）。（3）在格式狀態(tài)下，定義單元公式，直接輸入公式，選定需要定義公式的單元C4，即“現(xiàn)金”的期初數(shù)。選擇“數(shù)據(jù)”—“編輯公式”—“單元公式”命令，打開“定義公式”對話框，輸入總賬期初函數(shù)公式：QC（“1001”，月），單擊“確認”（4）在格式狀態(tài)下，定義單元公式引導(dǎo)輸入公式，選定被定義單元D5，單擊fx按鈕，打開“定義公式”對話框，單擊“函數(shù)向?qū)А卑粹o，打開“函數(shù)向?qū)А保x擇“用友賬務(wù)函數(shù)”，在右側(cè)的“函數(shù)名”列表上框中選擇“期末（QM）”，單擊“下一步”按鈕，打開“用友賬務(wù)函數(shù)”對話框。選擇科目1002，單擊“確定”按鈕，返回“用友賬務(wù)函數(shù)”對話框輸入其他單位公式（5）其他單元格類似上述該步驟。3、所做的貨幣資金表格式狀態(tài)下：數(shù)據(jù)狀態(tài)下：舍位平衡表：舍位平衡表的編制是在貨幣資金表的基礎(chǔ)上通過，選擇“數(shù)據(jù)”—“編輯公式”—“舍位公式”命令，打開“舍位平衡公式”對話框，并輸入相關(guān)的舍位平衡公式。相關(guān)信息如下：舍位表名：SW1，舍位范圍C4:D6，舍位位數(shù)3，平衡公式“C6=C4+C5，D6=D4+D5”。數(shù)據(jù)狀態(tài)下如圖所示：資產(chǎn)負債表、利潤表：（1）在格式狀態(tài)下，執(zhí)行“格式”—“報表模板”命令，打開“報表模板”對話框。選擇所在的行業(yè)“2007年新會計制度科目”—“資產(chǎn)負債表”，單擊“確認”按鈕，即可打開“資產(chǎn)負債表”（2）調(diào)整報表模板，錄入關(guān)鍵字、執(zhí)行“是否重算第1頁？”，保存報表（3同樣方法可生成2009年8月利潤表，資產(chǎn)負債表、利潤表數(shù)據(jù)狀態(tài)如下圖：現(xiàn)金流量表：同理，找出報表模板生成現(xiàn)金流量表。輸入相關(guān)的單元公式，在“數(shù)據(jù)”狀態(tài)下，執(zhí)行“數(shù)據(jù)”—“表頁重算”，系統(tǒng)彈出“是否重算第1頁”后，單擊“是”按鈕，系統(tǒng)會自動根據(jù)單元公式計算8月份數(shù)據(jù)。其效果如圖所示：【實驗結(jié)果總結(jié)】一個學(xué)期的會計信息系統(tǒng)課程結(jié)束了，通過一個學(xué)期的實戰(zhàn)操作讓我學(xué)習到了不少的知識，為以后的就業(yè)積累了一定的實戰(zhàn)經(jīng)驗?，F(xiàn)在對本學(xué)期的實驗做出如下總結(jié)：1.系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置。對于會計的業(yè)務(wù)的處理，基礎(chǔ)設(shè)置尤為重要，經(jīng)常我們在處理會計業(yè)務(wù)的過程中會出現(xiàn)許多的問題，看似處理步驟沒有錯誤，而忽視了考慮基礎(chǔ)設(shè)置是否不完全這一因素的存在，即使你絞盡腦汁也想不出問題出在何處。通過第一個實驗，讓我得知了基礎(chǔ)設(shè)置設(shè)置完備的必要性和重要性。2.總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置。總賬管理初始設(shè)置與前者一樣，前期數(shù)據(jù)以及基礎(chǔ)環(huán)境必須構(gòu)建好，才能為后期業(yè)務(wù)處理奠定良好基礎(chǔ)，同時在總賬系統(tǒng)中，要注意科目的級次要對號入座，不要遺漏輔助項目的登記，因為總賬系統(tǒng)初始設(shè)置過程中涉及到比較多的金額數(shù)據(jù)，所以在錄入的過程中要更加小心，盡量避免輸入金額錯誤的情況。3.總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理。在日常業(yè)務(wù)處理中，接觸最多的就是填制憑證，因而我們在日常業(yè)務(wù)處理中應(yīng)該分清到底是收款，付款，還是轉(zhuǎn)賬憑證，這些憑證是否要進行現(xiàn)金流量登記，票據(jù)登記，輔助項目登記等問題。還應(yīng)該注意到底是由誰來填制憑證，即分清楚制單人是誰的問題，把制單，出納簽字，審核，記賬的權(quán)限歸屬搞清楚。日常業(yè)務(wù)處理就基本沒問題了。4.總賬管理系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理。在期末業(yè)務(wù)處理中，我們要懂得使用自定義結(jié)轉(zhuǎn)的方法，懂得如何使用期間損益結(jié)轉(zhuǎn)。對損益的結(jié)轉(zhuǎn)涉及較多身份的變換，要明白每個處理流程由誰進去處理，其期末業(yè)務(wù)處理也就解決了。5.UFO報表編制（包括貨幣資金表、舍位平衡表、資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表）。一般而言，若上一個月份報表編制沒錯，則本月份只要追加表頁，錄入關(guān)鍵字，最后進行匯總計算即可算出正確的數(shù)值。但是有時會出現(xiàn)金額不對的問題，這時就必須考慮到以下幾點：1.是否報表里的公式有有錯？若發(fā)現(xiàn)錯誤，則在“