審計(jì)助理個(gè)人總結(jié)

第8頁(yè)共8頁(yè)審計(jì)助?理個(gè)人?總結(jié)?近年來(lái)?，合肥?供電公?司將強(qiáng)?化內(nèi)部?審計(jì)作?為加強(qiáng)?企業(yè)精?益化管?理的“?一號(hào)工?程”。?隨著企?業(yè)發(fā)展?方式的?轉(zhuǎn)變，?內(nèi)部審?計(jì)已成?為企業(yè)?的“免?疫系統(tǒng)?”，從?以查錯(cuò)?糾弊為?主的財(cái)?務(wù)收支?審計(jì)逐?步深化?為全面?經(jīng)濟(jì)效?益審計(jì)?。合?肥供電?公司在?深入分?析企業(yè)?管理需?求的基?礎(chǔ)上，?根據(jù)企?業(yè)生產(chǎn)?經(jīng)營(yíng)特?點(diǎn)，建?立科學(xué)?的內(nèi)部?審計(jì)指?標(biāo)體系?。審計(jì)?部門根?據(jù)企業(yè)?生產(chǎn)經(jīng)?營(yíng)的關(guān)?鍵控制?點(diǎn)和階?段性工?作重點(diǎn)?，有針?對(duì)性地?提出審?計(jì)任務(wù)?和工作?計(jì)劃建?議，由?審計(jì)、?財(cái)務(wù)、?營(yíng)銷、?紀(jì)檢監(jiān)?察等部?門參加?的審計(jì)?工作聯(lián)?席會(huì)議?，定期?通報(bào)審?計(jì)管理?工作的?進(jìn)展和?審計(jì)成?果運(yùn)用?情況，?研究解?決審計(jì)?工作中?面臨的?困難，?對(duì)審計(jì)?成果的?建設(shè)性?、適用?性進(jìn)行?評(píng)價(jià)。?通過(guò)有?效的指?標(biāo)審計(jì)?評(píng)價(jià)，?調(diào)動(dòng)和?激發(fā)一?線管理?人員的?工作積?極性和?主動(dòng)性?，從而?實(shí)現(xiàn)企?業(yè)整體?的經(jīng)營(yíng)?目標(biāo)。?合肥?供電公?司還圍?繞提升?企業(yè)風(fēng)?險(xiǎn)管理?能力開(kāi)?展審計(jì)?工作。?通過(guò)制?定和完?善審計(jì)?制度，?進(jìn)一步?保障內(nèi)?部審計(jì)?對(duì)企業(yè)?經(jīng)營(yíng)管?理進(jìn)行?監(jiān)督和?評(píng)價(jià)的?權(quán)力和?職責(zé)，?開(kāi)展以?風(fēng)險(xiǎn)為?導(dǎo)向的?審計(jì)計(jì)?劃體系?管理。?通過(guò)風(fēng)?險(xiǎn)評(píng)估?和內(nèi)控?，優(yōu)化?資源配?置，通?過(guò)培育?風(fēng)險(xiǎn)文?化，營(yíng)?造良好?的審計(jì)?氛圍。?例如，?針對(duì)合?肥市電?網(wǎng)建設(shè)?加快、?輸變電?工程量?激增的?現(xiàn)狀，?合肥供?電公司?加大工?程審計(jì)?力度，?重點(diǎn)分?析工程?建設(shè)管?理中的?風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)?，將內(nèi)?部審計(jì)?關(guān)口逐?步前移?，以工?程決算?審計(jì)為?核心，?實(shí)施事?前項(xiàng)目?審查、?事中監(jiān)?督管理?和事后?造價(jià)控?制的系?統(tǒng)化工?程審計(jì)?模式，?并打破?審計(jì)區(qū)?域限制?，整合?跨區(qū)域?審計(jì)資?源，將?指標(biāo)審?計(jì)、全?面審計(jì)?、專項(xiàng)?審計(jì)和?任期審?計(jì)有機(jī)?結(jié)合、?動(dòng)態(tài)管?理，全?面消除?了審計(jì)?“盲區(qū)?”。?一、加?強(qiáng)過(guò)程?管控提?升內(nèi)審?質(zhì)量?質(zhì)量是?審計(jì)工?作的生?命。合?肥供電?公司從?制度、?手段和?成果管?理等多?個(gè)層面?入手，?全面提?升內(nèi)部?審計(jì)工?作質(zhì)量?。在?管理標(biāo)?準(zhǔn)化方?面，合?肥供電?公司以?制度建?設(shè)為抓?手，在?審計(jì)管?理、內(nèi)?部控制?、風(fēng)險(xiǎn)?管理、?考核評(píng)?估等方?面，制?定和完?善了_?___?項(xiàng)管理?辦法和?實(shí)施方?案，詳?細(xì)規(guī)定?審計(jì)年?度計(jì)劃?制定、?方案設(shè)?計(jì)、證?據(jù)收集?、底稿?日志編?寫(xiě)、報(bào)?告質(zhì)量?控制、?檔案管?理等全?流程標(biāo)?準(zhǔn)體系?，逐步?形成一?整套行?之有效?的內(nèi)部?審計(jì)制?度體系?。在?信息化?方面，?隨著企?業(yè)er?p系統(tǒng)?上線運(yùn)?行，e?rp系?統(tǒng)豐富?的信息?量和強(qiáng)?大的信?息分析?功能可?以大大?助力審?計(jì)工作?。該公?司審計(jì)?人員積?極學(xué)習(xí)?erp?流程操?作、深?化er?p審計(jì)?系統(tǒng)應(yīng)?用，著?手開(kāi)展?erp?環(huán)境下?的項(xiàng)目?審計(jì)工?作。在?此基礎(chǔ)?上，合?肥供電?公司籌?建了內(nèi)?部審計(jì)?信息系?統(tǒng)，按?照資產(chǎn)?從屬，?自上而?下梳理?經(jīng)濟(jì)業(yè)?務(wù)流程?，收集?機(jī)構(gòu)變?動(dòng)、人?事調(diào)整?、文件?制度、?財(cái)務(wù)報(bào)?表、經(jīng)?濟(jì)活動(dòng)?分析報(bào)?告等信?息，通?過(guò)系統(tǒng)?設(shè)置，?形成常?態(tài)化、?模式化?的分析?結(jié)論。?這樣，?就能夠?在接受?審計(jì)任?務(wù)時(shí)，?迅速提?供相關(guān)?支撐資?料。在?日常管?理中，?可以結(jié)?合風(fēng)險(xiǎn)?管理工?作準(zhǔn)確?修正審?計(jì)計(jì)劃?，并為?管理決?策提供?系統(tǒng)化?、多樣?化的輔?助信息?，大大?提高了?審計(jì)工?作效能?。為?避免審?計(jì)整改?不到位?、不徹?底，以?及被審?計(jì)單位?之間形?成“整?改信息?孤島”?等問(wèn)題?，合肥?供電公?司實(shí)施?了審計(jì)?成果的?集成管?理。審?計(jì)部門?將近年?來(lái)檢查?發(fā)現(xiàn)的?問(wèn)題和?整改情?況按單?位建檔?，作為?審計(jì)檔?案資料?庫(kù)的組?成部分?，輸入?審計(jì)信?息數(shù)據(jù)?庫(kù)。同?時(shí)，還?建立信?息綜合?反饋制?度，對(duì)?歷年審?計(jì)提出?的意見(jiàn)?和建議?的整改?進(jìn)展、?措施落?實(shí)、整?改成效?、建議?采納等?情況進(jìn)?行定期?監(jiān)控和?報(bào)告。?對(duì)近年?來(lái)檢查?發(fā)現(xiàn)的?問(wèn)題和?整改情?況進(jìn)行?分析研?究，發(fā)?揮監(jiān)審?聯(lián)動(dòng)機(jī)?制作用?，加大?入庫(kù)信?息的查?辦和整?改力度?，把握?共性，?突出典?型，實(shí)?現(xiàn)審計(jì)?成果的?常態(tài)化?管理、?研究型?管理。?此外?，合肥?供電公?司還按?照審計(jì)?成果運(yùn)?用考核?評(píng)價(jià)辦?法和依?法從嚴(yán)?治企問(wèn)?責(zé)制度?，將審?計(jì)成果?運(yùn)用信?息納入?年度績(jī)?效考核?，與各?部門和?單位的?主要負(fù)?責(zé)人業(yè)?績(jī)責(zé)任?考核掛?鉤。?通過(guò)增?強(qiáng)內(nèi)部?審計(jì)規(guī)?范化、?信息化?水平，?加強(qiáng)成?果應(yīng)用?，合肥?供電公?司審計(jì)?項(xiàng)目的?數(shù)量和?質(zhì)量逐?年提高?，內(nèi)審?效能明?顯提升?。，該?公司共?完成財(cái)?務(wù)、管?理類審?計(jì)__?__項(xiàng)?、工程?類審計(jì)?___?_項(xiàng)，?提出各?類審計(jì)?意見(jiàn)和?建議_?___?余條，?促進(jìn)企?業(yè)增收?節(jié)支_?___?萬(wàn)元，?真正發(fā)?揮了審?計(jì)在企?業(yè)經(jīng)營(yíng)?管理中?的增值?作用。?二、?創(chuàng)新管?理手段?實(shí)現(xiàn)持?續(xù)發(fā)展?合肥?供電公?司通過(guò)?創(chuàng)新審?計(jì)方法?和手段?，建立?和完善?審計(jì)人?才儲(chǔ)備?機(jī)制、?項(xiàng)目后?評(píng)估機(jī)?制、工?作成果?轉(zhuǎn)化機(jī)?制和創(chuàng)?新培育?機(jī)制，?實(shí)現(xiàn)內(nèi)?部審計(jì)?的可持?續(xù)健康?發(fā)展。?合肥?供電公?司主要?負(fù)責(zé)人?分管審?計(jì)部，?審計(jì)部?門參與?企業(yè)預(yù)?算編制?等經(jīng)營(yíng)?管理工?作，職?能作用?得到有?效發(fā)揮?。審計(jì)?委員會(huì)?職能分?工和工?作程序?不斷改?進(jìn)和完?善。通?過(guò)理順?管理體?制，整?合相關(guān)?資源，?建立規(guī)?范、健?全、順?暢、可?持續(xù)的?審計(jì)執(zhí)?行體系?，使企?業(yè)上下?對(duì)內(nèi)部?審計(jì)重?要性的?認(rèn)識(shí)和?配合度?進(jìn)一步?提高，?內(nèi)部審?計(jì)氛圍?日益濃?厚。?審計(jì)任?務(wù)需求?和人力?資源不?足的矛?盾一直?是合肥?供電公?司關(guān)注?并致力?解決的?問(wèn)題。?該公司?在審計(jì)?成員網(wǎng)?絡(luò)的基?礎(chǔ)上擴(kuò)?大建立?了管理?專家?guī)?和審計(jì)?人才庫(kù)?，通過(guò)?導(dǎo)師帶?徒、項(xiàng)?目主審?競(jìng)聘、?審計(jì)人?員評(píng)價(jià)?、吸收?多專業(yè)?類型的?審計(jì)人?員、對(duì)?縣級(jí)公?司項(xiàng)目?主審開(kāi)?展項(xiàng)目?督導(dǎo)等?方式，?開(kāi)展了?人才培?育和儲(chǔ)?備工作?，大大?提升了?審計(jì)人?員的工?作能力?和項(xiàng)目?質(zhì)量。?另外?，合肥?供電公?司還將?評(píng)估確?認(rèn)結(jié)論?應(yīng)用到?質(zhì)量改?進(jìn)措施?中，促?進(jìn)了高?質(zhì)量審?計(jì)成果?的涌現(xiàn)?，并逐?步推廣?到整個(gè)?企業(yè)活?動(dòng)的質(zhì)?量自我?評(píng)估中?，對(duì)完?善企業(yè)?內(nèi)部治?理結(jié)構(gòu)?、防范?經(jīng)營(yíng)風(fēng)?險(xiǎn)具有?重要意?義。?合肥供?電公司?還特別?重視將?工作實(shí)?踐提煉?轉(zhuǎn)化為?理論成?果，通?過(guò)編寫(xiě)?審計(jì)案?例和典?型工作?經(jīng)驗(yàn)、?撰寫(xiě)專?題論文?、開(kāi)展?課題研?究等方?式，推?出了一?系列理?論成果?。近年?來(lái)，《?依法治?企環(huán)境?下的審?計(jì)成果?管理》?《對(duì)縣?公司審?計(jì)項(xiàng)目?實(shí)施審?計(jì)督導(dǎo)?》等1?1篇論?文分獲?安徽省?內(nèi)部審?計(jì)理論?研討和?安徽省?電力公?司管理?創(chuàng)新多?個(gè)獎(jiǎng)項(xiàng)?。此?外，合?肥供電?公司還?建立了?創(chuàng)新培?育機(jī)制?，包括?跨行業(yè)?信息收?集、針?對(duì)具體?問(wèn)題開(kāi)?展“頭?腦風(fēng)暴?”、建?立“大?團(tuán)隊(duì)”?等程序?和方法?。去年?以來(lái)探?索開(kāi)展?的風(fēng)險(xiǎn)?自評(píng)估?工作、?erp?環(huán)境下?的多模?塊審計(jì)?、在現(xiàn)?場(chǎng)審計(jì)?流程中?引入作?業(yè)指導(dǎo)?書(shū)制度?、多類?型項(xiàng)目?組合實(shí)?施以及?績(jī)效審?計(jì)等工?作，均?在創(chuàng)新?培育機(jī)?制下取?得了一?定的成?效。?審計(jì)助?理個(gè)人?總結(jié)（?二）?近年來(lái)?，合肥?供電公?司將強(qiáng)?化內(nèi)部?審計(jì)作?為加強(qiáng)?企業(yè)精?益化管?理的“?一號(hào)工?程”。?隨著企?業(yè)發(fā)展?方式的?轉(zhuǎn)變，?內(nèi)部審?計(jì)已成?為企業(yè)?的“免?疫系統(tǒng)?”，從?以查錯(cuò)?糾弊為?主的財(cái)?務(wù)收支?審計(jì)逐?步深化?為全面?經(jīng)濟(jì)效?益審計(jì)?。合?肥供電?公司在?深入分?析企業(yè)?管理需?求的基?礎(chǔ)上，?根據(jù)企?業(yè)生產(chǎn)?經(jīng)營(yíng)特?點(diǎn)，建?立科學(xué)?的內(nèi)部?審計(jì)指?標(biāo)體系?。審計(jì)?部門根?據(jù)企業(yè)?生產(chǎn)經(jīng)?營(yíng)的關(guān)?鍵控制?點(diǎn)和階?段性工?作重點(diǎn)?，有針?對(duì)性地?提出審?計(jì)任務(wù)?和工作?計(jì)劃建?議，由?審計(jì)、?財(cái)務(wù)、?營(yíng)銷、?紀(jì)檢監(jiān)?察等部?門參加?的審計(jì)?工作聯(lián)?席會(huì)議?，定期?通報(bào)審?計(jì)管理?工作的?進(jìn)展和?審計(jì)成?果運(yùn)用?情況，?研究解?決審計(jì)?工作中?面臨的?困難，?對(duì)審計(jì)?成果的?建設(shè)性?、適用?性進(jìn)行?評(píng)價(jià)。?通過(guò)有?效的指?標(biāo)審計(jì)?評(píng)價(jià)，?調(diào)動(dòng)和?激發(fā)一?線管理?人員的?工作積?極性和?主動(dòng)性?，從而?實(shí)現(xiàn)企?業(yè)整體?的經(jīng)營(yíng)?目標(biāo)。?合肥?供電公?司還圍?繞提升?企業(yè)風(fēng)?險(xiǎn)管理?能力開(kāi)?展審計(jì)?工作。?通過(guò)制?定和完?善審計(jì)?制度，?進(jìn)一步?保障內(nèi)?部審計(jì)?對(duì)企業(yè)?經(jīng)營(yíng)管?理進(jìn)行?監(jiān)督和?評(píng)價(jià)的?權(quán)力和?職責(zé)，?開(kāi)展以?風(fēng)險(xiǎn)為?導(dǎo)向的?審計(jì)計(jì)?劃體系?管理。?通過(guò)風(fēng)?險(xiǎn)評(píng)估?和內(nèi)控?，優(yōu)化?資源配?置，通?過(guò)培育?風(fēng)險(xiǎn)文?化，營(yíng)?造良好?的審計(jì)?氛圍。?例如，?針對(duì)合?肥市電?網(wǎng)建設(shè)?加快、?輸變電?工程量?激增的?現(xiàn)狀，?合肥供?電公司?加大工?程審計(jì)?力度，?重點(diǎn)分?析工程?建設(shè)管?理中的?風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)?，將內(nèi)?部審計(jì)?關(guān)口逐?步前移?，以工?程決算?審計(jì)為?核心，?實(shí)施事?前項(xiàng)目?審查、?事中監(jiān)?督管理?和事后?造價(jià)控?制的系?統(tǒng)化工?程審計(jì)?模式，?并打破?審計(jì)區(qū)?域限制?，整合?跨區(qū)域?審計(jì)資?源，將?指標(biāo)審?計(jì)、全?面審計(jì)?、專項(xiàng)?審計(jì)和?任期審?計(jì)有機(jī)?結(jié)合、?動(dòng)態(tài)管?理，全?面消除?了審計(jì)?“盲區(qū)?”。?一、加?強(qiáng)過(guò)程?管控提?升內(nèi)審?質(zhì)量?質(zhì)量是?審計(jì)工?作的生?命。合?肥供電?公司從?制度、?手段和?成果管?理等多?個(gè)層面?入手，?全面提?升內(nèi)部?審計(jì)工?作質(zhì)量?。在?管理標(biāo)?準(zhǔn)化方?面，合?肥供電?公司以?制度建?設(shè)為抓?手，在?審計(jì)管?理、內(nèi)?部控制?、風(fēng)險(xiǎn)?管理、?考核評(píng)?估等方?面，制?定和完?善了_?___?項(xiàng)管理?辦法和?實(shí)施方?案，詳?細(xì)規(guī)定?審計(jì)年?度計(jì)劃?制定、?方案設(shè)?計(jì)、證?據(jù)收集?、底稿?日志編?寫(xiě)、報(bào)?告質(zhì)量?控制、?檔案管?理等全?流程標(biāo)?準(zhǔn)體系?，逐步?形成一?整套行?之有效?的內(nèi)部?審計(jì)制?度體系?。在?信息化?方面，?隨著企?業(yè)er?p系統(tǒng)?上線運(yùn)?行，e?rp系?統(tǒng)豐富?的信息?量和強(qiáng)?大的信?息分析?功能可?以大大?助力審?計(jì)工作?。該公?司審計(jì)?人員積?極學(xué)習(xí)?erp?流程操?作、深?化er?p審計(jì)?系統(tǒng)應(yīng)?用，著?手開(kāi)展?erp?環(huán)境下?的項(xiàng)目?審計(jì)工?作。在?此基礎(chǔ)?上，合?肥供電?公司籌?建了內(nèi)?部審計(jì)?信息系?統(tǒng)，按?照資產(chǎn)?從屬，?自上而?下梳理?經(jīng)濟(jì)業(yè)?務(wù)流程?，收集?機(jī)構(gòu)變?動(dòng)、人?事調(diào)整?、文件?制度、?財(cái)務(wù)報(bào)?表、經(jīng)?濟(jì)活動(dòng)?分析報(bào)?告等信?息，通?過(guò)系統(tǒng)?設(shè)置，?形成常?態(tài)化、?模式化?的分析?結(jié)論。?這樣，?就能夠?在接受?審計(jì)任?務(wù)時(shí)，?迅速提?供相關(guān)?支撐資?料。在?日常管?理中，?可以結(jié)?合風(fēng)險(xiǎn)?管理工?作準(zhǔn)確?修正審?計(jì)計(jì)劃?，并為?管理決?策提供?系統(tǒng)化?、多樣?化的輔?助信息?，大大?提高了?審計(jì)工?作效能?。為?避免審?計(jì)整改?不到位?、不徹?底，以?及被審?計(jì)單位?之間形?成“整?改信息?孤島”?等問(wèn)題?，合肥?供電公?司實(shí)施?了審計(jì)?成果的?集成管?理。審?計(jì)部門?將近年?來(lái)檢查?發(fā)現(xiàn)的?問(wèn)題和?整改情?況按單?位建檔?，作為?審計(jì)檔?案資料?庫(kù)的組?成部分?，輸入?審計(jì)信?息數(shù)據(jù)?庫(kù)。同?時(shí)，還?建立信?息綜合?反饋制?度，對(duì)?歷年審?計(jì)提出?的意見(jiàn)?和建議?的整改?進(jìn)展、?措施落?實(shí)、整?改成效?、建議?采納等?情況進(jìn)?行定期?監(jiān)控和?報(bào)告。?對(duì)近年?來(lái)檢查?發(fā)現(xiàn)的?問(wèn)題和?整改情?況進(jìn)行?分析研?究，發(fā)?揮監(jiān)審?聯(lián)動(dòng)機(jī)?制作用?，加大?入庫(kù)信?息的查?辦和整?改力度?，把握?共性，?突出典?型，實(shí)?現(xiàn)審計(jì)?成果的?常態(tài)化?管理、?研究型?管理。?此外?，合肥?供電公?司還按?照審計(jì)?成果運(yùn)?用考核?評(píng)價(jià)辦?法和依?法從嚴(yán)?治企問(wèn)?責(zé)制度?，將審?計(jì)成果?運(yùn)用信?息納入?年度績(jī)?效考核?，與各?部門和?單位的?主要負(fù)?責(zé)人業(yè)?績(jī)責(zé)任?考核掛?鉤。?通過(guò)增?強(qiáng)內(nèi)部?審計(jì)規(guī)?范化、?信息化?水平，?加強(qiáng)成?果應(yīng)用?，合肥?供電公?司審計(jì)?項(xiàng)目的?數(shù)量和?質(zhì)量逐?年提高?，內(nèi)審?效能明?顯提升?。，該?公司共?完成財(cái)?務(wù)、管?理類審?計(jì)__?__項(xiàng)?、工程?類審計(jì)?___?_項(xiàng)，?提出各?類審計(jì)?意見(jiàn)和?建議_?___?余條，?促進(jìn)企?業(yè)增收?節(jié)支_?___?萬(wàn)元，?真正發(fā)?揮了審?計(jì)在企?業(yè)經(jīng)營(yíng)?管理中?的增值?作用。?二、?創(chuàng)新管?理手段?實(shí)現(xiàn)持?續(xù)發(fā)展?合肥?供電公?司通過(guò)?創(chuàng)新審?計(jì)方法?和手段?，建立?和完善?審計(jì)人?才儲(chǔ)備?機(jī)制、?項(xiàng)目后?評(píng)估機(jī)?制、工?作成果?轉(zhuǎn)化機(jī)?制和創(chuàng)?新培育?機(jī)制，?實(shí)現(xiàn)內(nèi)?部審計(jì)?的可持?續(xù)健康?發(fā)展。?合肥?供電公?司主要?負(fù)責(zé)人?分管審?計(jì)部，?審計(jì)部?門參與?企業(yè)預(yù)?算編制?等經(jīng)營(yíng)?管理工?作，職?能作用?得到有?效發(fā)揮?。審計(jì)?委員會(huì)?職能分?工和工?作程序?不斷改?進(jìn)和完?善。通?過(guò)理順?管理體?制，整?合相關(guān)?資源，?建立規(guī)?范、健?全、順?暢、可?持續(xù)的?審計(jì)執(zhí)?行體系?，使企?業(yè)上下?對(duì)內(nèi)部?審計(jì)重?要性的?認(rèn)識(shí)和?配合度?進(jìn)一步?提高，?內(nèi)部審?計(jì)氛圍?日益濃?厚。?審計(jì)任?務(wù)需求?和人力?資源不?足的矛?盾一直?是合肥?供電公?司關(guān)注?并致力?解決的?問(wèn)題。?該公司?在審計(jì)?成員網(wǎng)?絡(luò)的基?礎(chǔ)上擴(kuò)?大建立?了管理?專家?guī)?/p>