盡職調(diào)查業(yè)務(wù)報告模板

項目盡職調(diào)查報告項目盡職調(diào)查報告 企業(yè)名稱：項目編號：立項時間：完成時間：主辦項目經(jīng)理（業(yè)務(wù)A角）簽名：協(xié)辦項目經(jīng)理（業(yè)務(wù)B角）簽名：業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽名：主管業(yè)務(wù)副總簽名：盡職調(diào)查報告正文一、企業(yè)基本情況（一）企業(yè)概述經(jīng)營場所（地位位置、面積、自有或租賃性質(zhì)）。廠貌應(yīng)輔以圖片顯示門頭、辦公環(huán)境、生產(chǎn)車間、產(chǎn)成品及存貨區(qū)等企業(yè)歷史沿革此處直接撰寫企業(yè)成立時股權(quán)結(jié)構(gòu)，實際出資額，實控人，法人，實控人與股東法人關(guān)系；（三）企業(yè)最新股權(quán)結(jié)構(gòu)此處表格明確當(dāng)前企業(yè)實控人，法人，股東股權(quán)占比情況，注冊資本認(rèn)繳和實繳數(shù)字，法人、實控人、股東之間關(guān)系，代持股說明代持原因。主體最新股權(quán)結(jié)構(gòu)股東名稱出資額出資方式股權(quán)比例備注（四）控股股東、實際控制人控制的其他企業(yè)的情況 此處可表格說明，內(nèi)容較少也可直接通過企查查查清企業(yè)項下實控人，法人，股東有多少家關(guān)聯(lián)公司，主營業(yè)務(wù)，是否經(jīng)營，征信情況，涉訴涉案，被執(zhí)行。（其中子公司、100%控股公司必須有相應(yīng)征信，股權(quán)關(guān)聯(lián)大于30%以上也需要提供征信）企業(yè)名稱成立時間注冊資本關(guān)聯(lián)關(guān)系備注（經(jīng)營情況，征信情況等）（五）主要參與經(jīng)營成員家庭信息 表格列示二、申請業(yè)務(wù)背景及授信情況分析（一）借款人在金融機構(gòu)整體授信情況（簡單描述企業(yè)以往授信情況，本次向我公司申請什么業(yè)務(wù)）例如：該公司對外融資余額萬元，XXX銀行流動資金貸款1500萬元（截至目前本金余額1300萬元），XX銀行200萬元（截至目前本金余額200萬元），該公司在金融機構(gòu)授信狀況良好。（二）資金需求分析及本次申請貸款用途例如：該公司向XX銀行申請流動資金借款1500萬元用于采購原材料，該筆貸款繼續(xù)由我公司擔(dān)保。三、企業(yè)所處行業(yè)情況概述簡要分析企業(yè)所屬行業(yè)情況和企業(yè)在行業(yè)中處于什么地位，企業(yè)現(xiàn)行運營情況屬于初創(chuàng)、成長、成熟或衰落階段。四、企業(yè)公開披露信息情況（一）企業(yè)資信狀況1、征信查詢情況經(jīng)查詢，截止**年*月*日，貸款卡查詢結(jié)果為：未結(jié)清流動資金貸款**萬元（分別列明貸款行名稱及金額，下同），對外擔(dān)保**萬元。已結(jié)清及未結(jié)清貸款是否存在逾期、不良、欠息及其他不良記錄等（需重點解釋造成征信逾期原因，并提供銀行證明）。1.1未結(jié)清貸款明細(xì)（截止日期：年月日；單位：萬元）債權(quán)銀行借款金額借款余額借款期限擔(dān)保方式到期日合計1.2對外擔(dān)保情況（截止日期：年月日；單位：萬元）被擔(dān)保企業(yè)名稱擔(dān)保金額擔(dān)保期限債權(quán)銀行合計若征信系統(tǒng)、報表以及經(jīng)營單位調(diào)查的企業(yè)實際對外擔(dān)保業(yè)務(wù)余額不符，則應(yīng)作出說明。個人信用狀況經(jīng)查詢，截止**年*月*日，實際控制人及其配偶/抵押人及配偶貸款余額、是否不良、欠息等，對外擔(dān)保情況；累計逾期及當(dāng)期逾期數(shù)等。已結(jié)清及未結(jié)清貸款是否存在逾期、不良、欠息及其他不良記錄等（需重點解釋造成征信逾期原因，并提供銀行證明）。2.1未結(jié)清貸款明細(xì)（截止日期：年月日；單位：萬元）債權(quán)銀行借款金額借款余額借款期限擔(dān)保方式合計2.2對外擔(dān)保情況（截止日期：年月日；單位：萬元）被擔(dān)保企業(yè)名稱擔(dān)保金額擔(dān)保期限債權(quán)銀行合計若征信系統(tǒng)與經(jīng)營單位調(diào)查的實際控制人及其配偶實際對外擔(dān)保業(yè)務(wù)余額不符，則應(yīng)作出說明。3、個人及配偶財產(chǎn)、負(fù)債（含或有負(fù)債）情況：財產(chǎn)：包括不限于股份、有產(chǎn)權(quán)證明的不動產(chǎn)、汽車、存款、金融投資產(chǎn)品等，以及財產(chǎn)的抵質(zhì)押情況。（二）企業(yè)及實控人涉訴情況（三）其他類處罰情況（四）相關(guān)企業(yè)經(jīng)營合規(guī)性分析從以下幾個角度經(jīng)營場地的權(quán)屬、生產(chǎn)管理、安全生產(chǎn)、質(zhì)量保證體系及環(huán)保問題分析結(jié)論是否合法合規(guī)。五、企業(yè)經(jīng)營管理分析：（一）管理層素質(zhì)和經(jīng)驗1、董事長或?qū)嵖厝撕啔v姓名性別籍貫出生年月文化程度身份證號碼婚否□未婚□已婚□離婚□喪偶住址電話辦公：手機：學(xué)習(xí)及工作履歷2、股東簡歷（兼總經(jīng)理）姓名性別籍貫出生年月文化程度身份證號碼婚否□未婚□已婚□離婚□喪偶地址電話辦公：—手機學(xué)習(xí)及工作履歷3、財務(wù)負(fù)責(zé)人簡歷姓名性別籍貫出生年月文化程度身份證號碼婚否□未婚□已婚□離婚□喪偶住址電話辦公：—手機：\學(xué)習(xí)及工作履歷（二）企業(yè)經(jīng)營模式1.盈利模式可持續(xù)性分析1.1生產(chǎn)類企業(yè)：主要產(chǎn)品，生產(chǎn)工藝，生產(chǎn)設(shè)備和生產(chǎn)線情況，產(chǎn)能及目前產(chǎn)能達產(chǎn)情況和產(chǎn)量。主營產(chǎn)品及生產(chǎn)銷售能力描述（數(shù)據(jù)時間：20年月日，單位：萬元）產(chǎn)品名稱產(chǎn)能規(guī)模產(chǎn)能利用率銷售均價銷售利潤率銷售收入銷售收入占比去年同期比較增幅（%）主營產(chǎn)品其他解釋與說明：1.2建筑施工類企業(yè)（1）經(jīng)營資質(zhì)（總承包或?qū)I(yè)承包）及近兩年施工業(yè)績(以表格形式填列近兩年已完成竣工驗收的工程項目2.經(jīng)營策略（1）目前的工程承接方式（近三年客戶工程承接方式及變化，總包、分包、掛靠他人還是接受轉(zhuǎn)包，各類方式金額及所占比例）：（2）客戶經(jīng)營活動主要區(qū)域（分析客戶經(jīng)營活動所服務(wù)的主要區(qū)域，近年活動區(qū)域的擴張或變化情況，按上年主營業(yè)務(wù)規(guī)模對各區(qū)域主營業(yè)務(wù)收入、占比進行說明）：（3）客戶主要施工類別和收入占比（客戶工程收入主要來源于哪類施工類別，如房屋建筑施工，交通建設(shè)，專業(yè)設(shè)備安裝等。在客戶收入中的占比）：1.3商業(yè)企業(yè)：分析營業(yè)模式和營業(yè)可持續(xù)性。1.主營業(yè)務(wù)主營商品及銷售能力描述（數(shù)據(jù)時間：年月日，單位：萬元）商品名稱銷售均價銷售利潤率銷售收入銷售收入占比（%）與上年同期比較收入增幅（%）主營商品其他解釋與說明：采購模式及渠道、主要供應(yīng)商及付款方式概述供應(yīng)渠道，主要客戶列表分析。采購合同分析。采購數(shù)據(jù)逐年分析比較。銷售模式及渠道、主要客戶及收款策略概述銷售渠道，主要客戶列表分析。銷售合同。逐年銷售收入比較分析。（說明企業(yè)報告收入和核定收入，在財務(wù)部分核查過程及核查后認(rèn)定結(jié)果。通過上述分析得出企業(yè)經(jīng)營管理是否正常，存在的風(fēng)險和防范對策。調(diào)查經(jīng)營管理風(fēng)險及防范對策。六、財務(wù)分析詳細(xì)說明核查方法、核查資料、核查結(jié)論，并將核查資料整理為紙質(zhì)版檔案?？蛻糌攧?wù)數(shù)據(jù)至少為兩年+近期調(diào)查月前一月。一、重點科目要求：1.科目余額在總資產(chǎn)中占比超過5%需列式余額；2.科目明細(xì)要求：應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付賬款、短期借款、一年內(nèi)到期借款、長期借款須提供科目明細(xì)，其他科目余額在總資產(chǎn)中占比超過20%需提供科目明細(xì)；3.經(jīng)營出現(xiàn)重大變化需重點調(diào)查并說明原因，包括但不限于負(fù)債率大幅增加等經(jīng)營指標(biāo)惡化的情況該公司提供報表均為內(nèi)部報表）單位：萬元年份2021年2022年2023年年份2021年2022年2023年流動資產(chǎn)流動負(fù)債貨幣資金短期借款短期投資應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收票據(jù)應(yīng)付賬款應(yīng)收帳款預(yù)收賬款預(yù)付帳款其他應(yīng)付款其他應(yīng)收款應(yīng)交職工薪酬存貨長期負(fù)債其他流動資產(chǎn)長期借款非流動資產(chǎn)合計長期應(yīng)付款長期股權(quán)投資專項應(yīng)付款投資型房地產(chǎn)應(yīng)付債券固定資產(chǎn)原價負(fù)債總額固定資產(chǎn)凈值實收資本在建工程資本公積無形資產(chǎn)盈余公積—未分配利潤總資產(chǎn)少數(shù)股東權(quán)益營業(yè)收入所有者權(quán)益營業(yè)成本資產(chǎn)負(fù)債率毛利潤流動比營業(yè)稅金及附加速動比三項費用三費收入比利息支出毛利率投資收益營業(yè)利潤率營業(yè)利潤銷售利潤率利潤總額凈資產(chǎn)收益率凈利潤總資產(chǎn)收益率二、資產(chǎn)、負(fù)債情況。詳細(xì)說明核查方法、核查資料、核查結(jié)論，并將核查資料整理為紙質(zhì)版檔案。客戶財務(wù)數(shù)據(jù)至少為兩年+近期調(diào)查月前一月。1、總資產(chǎn)。根據(jù)各科目情況，分析企業(yè)總資產(chǎn)及在各科目的分布情況。要求分析到各科目資產(chǎn)形成過程，資金來源，得出實際總資產(chǎn)。2、總負(fù)債。分析企業(yè)總負(fù)債及在各負(fù)債科目的分布。要求得出企業(yè)實際總負(fù)債。對總資產(chǎn)與總負(fù)債總體情況進行分析，得出企業(yè)凈資產(chǎn)還能承擔(dān)的新增負(fù)債量情況。三、損益分析。1、各項收入、采購成本分析購銷存系統(tǒng)收入和支出數(shù)分析印證各項收入和成本支出。銀行流水流入流出數(shù)印證各項收入和成本支出實際庫存進出賬分析明確通過什么方式核實企業(yè)的銷售收入和采購支出數(shù)是多少。供電、供水及工資支出印證。電費、水費和工人工資支出情況分析。比較印證各項收入和成本支出。2、納稅情況分析。3、損益分析比較近年來損益情況。財務(wù)風(fēng)險及化解優(yōu)勢。七、償債能力、盈利能力的核實與說明例如：（1）該公司20XX年至20XX年營業(yè)收入分別為XX萬元、XXX萬元、，毛利潤在XX%左右，營業(yè)利潤為XX左右，營業(yè)利潤率較為XXX；（2）該公司流動比XX左右，流動性較為合理；速動比XXX左右，該比例較低，原因在于存貨所占比重較大；由于該公司產(chǎn)品主要用于XXX領(lǐng)域，由于下游需求前后均處于淡季，因此該段時期銷售額較低存貨量較大；（3）該公司2XXX年、2XX年的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率分別為XXX、XXX，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率較高；該公司20XX年、20XXX年存貨周轉(zhuǎn)