02 陽(yáng)光麥田財(cái)務(wù)

OracleConfidential–Internal姜喜峰財(cái)務(wù)顧問(wèn)8.2016陽(yáng)光麥田財(cái)務(wù)管理方案交流Oracle全面現(xiàn)代財(cái)務(wù)整體方案全球化集成移動(dòng)社交自助報(bào)表自助服務(wù)儀表盤&工作區(qū)域預(yù)置智能3社交移動(dòng)集成分析總賬和報(bào)表管理收入管理和收款資產(chǎn)管理費(fèi)用報(bào)銷和應(yīng)付管理預(yù)算控制和分析現(xiàn)金管理議程

財(cái)務(wù)管理的需求分析

財(cái)務(wù)系統(tǒng)方案帶來(lái)的管理價(jià)值

Q&A5財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化的要求現(xiàn)有分散的核算系統(tǒng)未來(lái)集成的核算系統(tǒng)手工臺(tái)賬固定資產(chǎn)成本管理系統(tǒng)總帳管理生產(chǎn)系統(tǒng)SCM系統(tǒng)總帳管理系統(tǒng)應(yīng)收管理系統(tǒng)應(yīng)付管理系統(tǒng)固定資產(chǎn)管理成本管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)信息的財(cái)務(wù)化過(guò)程財(cái)務(wù)規(guī)范和監(jiān)管的過(guò)程公司集團(tuán)化對(duì)財(cái)務(wù)管理要求

地域分布廣泛系統(tǒng)分散、不集成組織結(jié)構(gòu)復(fù)雜行業(yè)跨度廣泛項(xiàng)目管理應(yīng)收應(yīng)付第三方系統(tǒng)集中的會(huì)計(jì)模型、規(guī)則、引擎庫(kù)（SLA）DrCr庫(kù)存第三方系統(tǒng)總帳WIP采購(gòu)企業(yè)對(duì)全球化的要求靈活的業(yè)務(wù)處理多帳簿，多幣種，多語(yǔ)言并存支持靈活定義會(huì)計(jì)準(zhǔn)則能自動(dòng)生成不同準(zhǔn)則的會(huì)計(jì)憑證現(xiàn)代財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型要求收集數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)維護(hù)電子表格編制報(bào)表其他活動(dòng)進(jìn)行分析編制報(bào)表周一周二周三周四周五維護(hù)電子表格收集數(shù)據(jù)進(jìn)行分析與決策者互動(dòng)其他活動(dòng)戰(zhàn)略計(jì)劃個(gè)人發(fā)展與決策者互動(dòng)周一周二周三周四周五進(jìn)行分析傳統(tǒng)財(cái)務(wù)現(xiàn)代財(cái)務(wù)8OracleConfidential–Internal(數(shù)字化轉(zhuǎn)型)數(shù)字技術(shù)的應(yīng)用，從根本上提高公司的績(jī)效和成就社交分析云移動(dòng)新技術(shù)的要求10財(cái)務(wù)系統(tǒng)的目標(biāo)是打造一個(gè)平臺(tái)，制定一套標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)系統(tǒng)生產(chǎn)系統(tǒng)財(cái)務(wù)系統(tǒng)會(huì)計(jì)核算方案設(shè)計(jì)核心指導(dǎo)思想是標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化,建立對(duì)外、內(nèi)的會(huì)計(jì)報(bào)告體系，建立集團(tuán)化的財(cái)務(wù)核算體系框架業(yè)務(wù)系統(tǒng)和財(cái)務(wù)系統(tǒng)集成，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化多維度、多層次的會(huì)計(jì)科目體系，支持按產(chǎn)品、按期等維度分析需求建立、完善會(huì)計(jì)核算流程和制度，保證信息統(tǒng)一性、規(guī)范性，實(shí)現(xiàn)縱向可合并，橫向可對(duì)比建立、完善對(duì)內(nèi)和對(duì)外的會(huì)計(jì)報(bào)告體系，特別是對(duì)內(nèi)的常規(guī)性管理報(bào)告1234打造一個(gè)平臺(tái)：支持遠(yuǎn)程實(shí)時(shí)監(jiān)控、信息共享并與業(yè)務(wù)系統(tǒng)集成的平臺(tái)。制定一套標(biāo)準(zhǔn)議程

財(cái)務(wù)管理的需求分析

財(cái)務(wù)系統(tǒng)方案帶來(lái)的管理價(jià)值

Q&A財(cái)務(wù)集中管控的管理架構(gòu)

多組織架構(gòu),一套系統(tǒng)支持企業(yè)運(yùn)作集團(tuán)合并財(cái)務(wù)體系（科目結(jié)構(gòu)/會(huì)計(jì)制度/幣種/會(huì)計(jì)年度）法人體系(公司報(bào)表,對(duì)內(nèi)對(duì)外)會(huì)計(jì)主體采購(gòu)、銷售、收付、財(cái)務(wù)報(bào)表利潤(rùn)中心（成本中心）集團(tuán)(集中共享單一系統(tǒng))銷售板塊貿(mào)易板塊深圳1……2……………香港……………XX板塊XX板塊法人層合并業(yè)務(wù)板塊層合并集團(tuán)層合并113多維統(tǒng)一的科目體系（COA)，滿足多維核算和分析要求往來(lái)段集團(tuán)匯總深圳研究院公司段區(qū)域段事業(yè)部科目段華大科技北京六合北京六合匯總北京六合深圳分公司北京六合武漢分公司多維科目體系子目段產(chǎn)品線段華北華南AB中國(guó)C大類

BGI未來(lái)科目體系舉例每個(gè)段可以多個(gè)角度、多個(gè)層次匯總項(xiàng)目段樣例1項(xiàng)目管理應(yīng)收應(yīng)付第三方系統(tǒng)集中的會(huì)計(jì)模型、規(guī)則、引擎庫(kù)（SLA）DrCr庫(kù)存第三方系統(tǒng)總帳WIP采購(gòu)OracleERP全面支持企業(yè)國(guó)際化核算和管理要求基于角色的OU業(yè)務(wù)處理多帳簿，多幣種，多語(yǔ)言并存基于會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的定義基于各會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的憑證的生成2跨部門調(diào)撥支持快捷高效的公司間業(yè)務(wù)處理-交易型往來(lái)銷售公司供應(yīng)商總裝公司客戶部件公司AB跨公司采購(gòu)跨公司銷售跨公司調(diào)撥（內(nèi)部委外，買賣關(guān)系）跨部門調(diào)撥（部門貨權(quán)轉(zhuǎn)移）跨公司采購(gòu)接收部件公司總裝公司供應(yīng)商采購(gòu)發(fā)票采購(gòu)合同公司間結(jié)算供應(yīng)商發(fā)貨1234直接跨公司的倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行接收，減少跨公司采購(gòu)接收操作跨法人接收入庫(kù)產(chǎn)生公司間結(jié)算信息跨公司銷售發(fā)貨部件公司總裝公司客戶銷售開票銷售合同跨公司挑庫(kù)公司間結(jié)算銷售發(fā)運(yùn)21345直接跨公司的倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行挑庫(kù)，減少跨公司銷售操作跨法人挑庫(kù)銷售產(chǎn)生公司間結(jié)算信息內(nèi)部采購(gòu)銷售訂單數(shù)據(jù)自動(dòng)生成，避免數(shù)據(jù)重復(fù)錄入實(shí)現(xiàn)對(duì)在途物資的可視化管理公司間往來(lái)自動(dòng)產(chǎn)生，保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的一致性銷售公司采購(gòu)公司跨公司調(diào)撥①內(nèi)部SO②內(nèi)部PO④接收入庫(kù)③訂單發(fā)貨⑥AP發(fā)票⑤AR發(fā)票內(nèi)部購(gòu)銷處理跨部門調(diào)撥轉(zhuǎn)出業(yè)務(wù)部門轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)部門①轉(zhuǎn)出MO②子庫(kù)轉(zhuǎn)移④調(diào)整損益③調(diào)整損益內(nèi)部貨權(quán)轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)出部門通過(guò)物料搬運(yùn)單（MO）轉(zhuǎn)移商品到在途物流根據(jù)物流搬運(yùn)單進(jìn)行發(fā)貨通知接收部門通過(guò)子庫(kù)轉(zhuǎn)移調(diào)整商品3自動(dòng)平衡內(nèi)部應(yīng)收應(yīng)付，建立事前確認(rèn)機(jī)制通過(guò)工作流加強(qiáng)內(nèi)往規(guī)范一對(duì)一，一對(duì)多實(shí)現(xiàn)高效處理深圳高級(jí)公司間交易平臺(tái)香港(1)代付一筆費(fèi)用Jan-10DR.費(fèi)用 1,000 ￥880CR.內(nèi)部應(yīng)付 1,000 ￥880(3) 收到內(nèi)部交易(2)輸入內(nèi)部交易Jan-10DR.內(nèi)部應(yīng)收 1,000CR.現(xiàn)金 1,000(4) 審核或拒絕自動(dòng)平衡(5)確認(rèn)內(nèi)部應(yīng)收(6)確認(rèn)內(nèi)部應(yīng)付3支持快捷高效的公司間業(yè)務(wù)處理-非交易型往來(lái)定義合并會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)定義合并數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng)關(guān)系合并數(shù)據(jù)準(zhǔn)備傳送合并數(shù)據(jù)內(nèi)部往來(lái)數(shù)據(jù)抵銷編制合并報(bào)表合并數(shù)據(jù)分析財(cái)務(wù)合并處理流程4合并帳套架構(gòu)子帳套子帳套合并帳套抵消子帳套子帳套子帳套子帳套Subsidiary子帳套子帳套子帳套4采購(gòu)訂單發(fā)票沒(méi)有掛帳批準(zhǔn)發(fā)票輸入發(fā)票支付發(fā)票選擇發(fā)票重復(fù)發(fā)票標(biāo)準(zhǔn)發(fā)票借方/貸方通知單費(fèi)用報(bào)告缺省PO快速處理發(fā)票發(fā)票類型有效控制采購(gòu)類對(duì)外支付的風(fēng)險(xiǎn)采購(gòu)訂單接收入庫(kù)支票預(yù)算控制與采購(gòu)訂單、收貨及發(fā)票三方匹配帳齡分析表付款計(jì)劃表管控點(diǎn)應(yīng)付賬款流程采購(gòu)流程5采購(gòu)類支付的控制邏輯5

實(shí)現(xiàn)采購(gòu)環(huán)節(jié)的全程管理與控制；業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)信息的完全共享與高度集成；通過(guò)財(cái)務(wù)的應(yīng)付模塊，與采購(gòu)模塊、庫(kù)存模塊集成，充分發(fā)揮其強(qiáng)大的財(cái)務(wù)控制功能，對(duì)各業(yè)務(wù)部門執(zhí)行業(yè)務(wù)的起源、進(jìn)度、成果進(jìn)行有效的財(cái)務(wù)監(jiān)控全程化采購(gòu)管理，實(shí)現(xiàn)采購(gòu)、庫(kù)存與財(cái)務(wù)的真正集成采購(gòu)訂單發(fā)票

接

收

收料單

交

貨

檢驗(yàn)報(bào)告財(cái)務(wù)匹配▲按接受付款/多維匹配請(qǐng)購(gòu)單自動(dòng)創(chuàng)建下達(dá)訂單倉(cāng)庫(kù)接收質(zhì)量檢驗(yàn)開具發(fā)票核對(duì)單據(jù)1、采購(gòu)訂單2、收料單3、入庫(kù)單4、發(fā)票借：材料采購(gòu)貸：應(yīng)計(jì)暫估借：原材料

貸：材料采購(gòu)借/貸：采購(gòu)差異借：應(yīng)計(jì)負(fù)債

應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)

貸：應(yīng)付帳款——供應(yīng)商

借/貸：材料成本差異-發(fā)票價(jià)差自動(dòng)的應(yīng)付財(cái)務(wù)信息流付款借：應(yīng)付帳款貸：現(xiàn)金5有效控制個(gè)人費(fèi)用報(bào)銷

業(yè)務(wù)流程模型

以服務(wù)為導(dǎo)向的架構(gòu)

企業(yè)績(jī)效管理

協(xié)同單一數(shù)據(jù)模型銀行員工員工銀行支付財(cái)務(wù)復(fù)核費(fèi)用報(bào)銷單審核建立費(fèi)用報(bào)銷單出差/

支付6固化企業(yè)的費(fèi)用報(bào)銷制度6通過(guò)ORACLEAR模塊的實(shí)施，實(shí)現(xiàn)各板塊收入確認(rèn)及時(shí)準(zhǔn)確，并可以掌握各板塊業(yè)務(wù)的收款以及客戶欠款情況。有效的規(guī)范各類業(yè)務(wù)應(yīng)收和收入確認(rèn)應(yīng)收模塊E店寶應(yīng)收款線下收入收款銀行收款核銷線上收入GL模塊基于前段業(yè)務(wù)

系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)收入

統(tǒng)一歸集收入歸集模式

和接口平臺(tái)利用應(yīng)收模塊

及時(shí)掌握各板塊應(yīng)收情況7統(tǒng)一客戶主信息實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)對(duì)業(yè)務(wù)的監(jiān)管和追溯信用至收款流程

業(yè)務(wù)流程模型

服務(wù)為導(dǎo)向的架構(gòu)

企業(yè)績(jī)效管理

協(xié)同單一數(shù)據(jù)模型收入確認(rèn)管理客戶數(shù)據(jù)管理客戶信用訂單發(fā)貨開單應(yīng)收管理收款壞賬沖銷銀行客戶信用卡電子支付7與金稅系統(tǒng)的接口概述26打印增值稅發(fā)票金稅接口導(dǎo)入金稅系統(tǒng)ORACLEERP金稅系統(tǒng)將增值稅發(fā)票號(hào)碼導(dǎo)回ERP傳送文本文件導(dǎo)出工作臺(tái)系統(tǒng)應(yīng)收發(fā)票開票規(guī)則7建立統(tǒng)一的固定資產(chǎn)管理平臺(tái)資產(chǎn)資產(chǎn)類別折舊方法資產(chǎn)日歷資產(chǎn)賬簿-A資產(chǎn)賬簿-B資產(chǎn)賬簿-CA-資產(chǎn)管理B-資產(chǎn)管理C-資產(chǎn)管理資產(chǎn)管理集團(tuán)用戶8靈活便捷的資產(chǎn)全生命周期管理8成本賬簿成本組織完整的成本核算體系OracleConfidential–InternalReviewOnly–NotforExternalDistribution總賬賬簿法人經(jīng)營(yíng)單位庫(kù)存組織FIFO/標(biāo)準(zhǔn)/移動(dòng)平均MTLOVHLABORMCH成本要素成本組織–與經(jīng)營(yíng)單位對(duì)應(yīng)成本賬簿–與總賬賬簿對(duì)應(yīng)成本方法–預(yù)置三種供選擇先行先出移動(dòng)平均標(biāo)準(zhǔn)成本成本核算單元–庫(kù)存組織成本要素–預(yù)置五種直接材料間接材料直接設(shè)備直接人工制造費(fèi)用9OracleConfidential–Internal/Restricted/HighlyRestricted30一個(gè)成本組織對(duì)應(yīng)多個(gè)成本賬簿主賬簿、輔助賬簿、分析賬簿9OracleConfidential–Internal/Restricted/HighlyRestricted31針對(duì)不同的事務(wù)處理類型定義不同的分?jǐn)傄?guī)則9OracleConfidential–Internal/Restricted/HighlyRestricted32支持各種分?jǐn)偦鶞?zhǔn)9OracleConfidential–Internal/Restricted/HighlyRestricted33按公司分析毛利按物料（產(chǎn)品）分析毛利9建立全面預(yù)算管理平臺(tái)預(yù)算組織公司戰(zhàn)略業(yè)績(jī)考核預(yù)算目標(biāo)預(yù)算編制預(yù)算分析考核預(yù)算監(jiān)控10預(yù)算指標(biāo)下達(dá)配置系統(tǒng)預(yù)算額度指定預(yù)算控制方式絕對(duì)控制建議控制完全無(wú)控制剛性控制彈性控制定義不同期間的預(yù)算指標(biāo)月度控制階段控制單項(xiàng)控制總額控制系統(tǒng)提供多種標(biāo)準(zhǔn)的預(yù)算控制方式可以滿足集團(tuán)公司對(duì)預(yù)算控制各維度的需求在采購(gòu)申請(qǐng)、采購(gòu)發(fā)票、記帳憑證輸入過(guò)程中，系統(tǒng)自動(dòng)檢查可用資金預(yù)算編制靈活定義預(yù)算控制機(jī)制10Smartview插件與MSOffice整合，可以在Office上查詢、定義自由報(bào)表、刷新最新數(shù)據(jù)。

Word的集成PPT數(shù)據(jù)/圖形集成Excel的集成靈活定義多種預(yù)算分析報(bào)表10面向分析的財(cái)務(wù)架構(gòu)-多維度、易用

37北京公司2月3月4月時(shí)間產(chǎn)品2產(chǎn)品公司產(chǎn)品3產(chǎn)品4…上海公司1月產(chǎn)品1…公司……COA多段式會(huì)計(jì)憑證信息產(chǎn)品管理科目部門公司多維分析的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)業(yè)務(wù)線…業(yè)務(wù)信息實(shí)時(shí)分析收入費(fèi)用成本資產(chǎn)…SmartViewFinancialReportingOTBI11重點(diǎn)財(cái)務(wù)信息的實(shí)時(shí)監(jiān)控39快速獲取最重要的概要信息及關(guān)鍵KPI如果需要可以點(diǎn)擊進(jìn)一步查看詳細(xì)信息可輕松選擇或隱藏特定的分析指標(biāo)靈活定義財(cái)務(wù)報(bào)表OracleConfidential–Internal/Restricted/HighlyRestricted41SmartView財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)多維分析簡(jiǎn)潔現(xiàn)代的分析工具在數(shù)據(jù)表中對(duì)科目余額是行分析和審查并且通過(guò)可視化兒得深入的洞察通過(guò)顏色和陰影展示余余額的改變通過(guò)環(huán)狀圖展示下級(jí)科目和上級(jí)目之間的關(guān)系。理解和詮釋數(shù)據(jù)中的問(wèn)