銷售流程新版

供銷業(yè)務流程一、銷售流程：月初生產(chǎn)區(qū)向銷售部報本月銷售計劃（有生產(chǎn)區(qū)廠長及記錄員簽字），銷售部根據(jù)銷售計劃聯(lián)系客戶銷豬，銷售部后勤填寫銷售告知單一式三聯(lián)，一聯(lián)存根聯(lián)，一聯(lián)財務聯(lián)，一聯(lián)生產(chǎn)區(qū)，填寫銷售客戶、品種，頭數(shù)，填寫齊全后，銷售部經(jīng)理、經(jīng)辦人、后勤簽字齊全，送達財務部開票員處及生產(chǎn)區(qū)廠長處，生產(chǎn)區(qū)廠長告知生產(chǎn)區(qū)區(qū)長及過磅人員作好銷豬準備工作，銷售部經(jīng)辦人員與客戶裝豬車達到后，生產(chǎn)區(qū)人員裝豬及過磅，過磅員記錄銷豬頭數(shù)及過磅重量，銷售完后，過磅員向銷售部經(jīng)辦人及客戶開具生產(chǎn)區(qū)實物出庫單一式四聯(lián)，一聯(lián)存根聯(lián)，一聯(lián)財務聯(lián)、一聯(lián)銷售部聯(lián)、一聯(lián)記錄聯(lián)，實物出庫單填寫客戶名稱，品種，頭數(shù)，重量，單價，金額，出庫棟舍號，填寫齊全后，過磅員、銷售部經(jīng)辦人、生產(chǎn)區(qū)廠長簽字后，=1\*GB3①轉(zhuǎn)賬銷售：客戶告知對方財務向公司賬上打款，總部財務部短信告知銷售部經(jīng)理貨款到賬及到賬金額，銷售部經(jīng)理轉(zhuǎn)發(fā)信息到財務部開票員到賬款數(shù)，銷售部經(jīng)辦人及客戶將過磅員開具實物出庫單財務聯(lián)遞交到財務開票員處，開票員核對實物出庫單及磅單內(nèi)容填寫與否齊全（核對內(nèi)容涉及：客戶名稱、棟舍號頭數(shù)與否精確、銷售品種、頭數(shù)、數(shù)量、單價、金額、裝車費承當狀況、及開票員、經(jīng)辦人、過磅員及銷售經(jīng)理簽字）開票員根據(jù)核對無誤旳實物出庫單及磅單及銷售經(jīng)理轉(zhuǎn)發(fā)打款信息填寫銷售結(jié)算專用發(fā)票（一式四聯(lián)）銷售專用發(fā)票必須內(nèi)容填寫齊全（涉及客戶名稱、銷售品種、頭數(shù)、數(shù)量、單價、金額），數(shù)字精確無誤后，并將打款信息一并填寫到備注欄處，開票人簽字及經(jīng)辦人簽字并加蓋富田公司業(yè)務專用章及轉(zhuǎn)賬收訖章后轉(zhuǎn)交出納處記銷售收入賬，開票員根據(jù)開票信息登記銷售臺賬；=2\*GB3②鈔票銷售：銷售部經(jīng)辦人及客戶將實物出庫單及過磅單送交財務部開票員處，開票員核對實物出庫單及磅單內(nèi)容填寫與否齊全（核對內(nèi)容涉及：客戶名稱、棟舍號頭數(shù)與否精確、銷售品種、頭數(shù)、數(shù)量、單價、金額、裝車費承當狀況、及開票員、經(jīng)辦人、過磅員及銷售經(jīng)理簽字）開票員根據(jù)核對無誤旳實物出庫單及磅單填寫銷售結(jié)算專用發(fā)票（一式四聯(lián)）銷售專用發(fā)票必須內(nèi)容填寫齊全（涉及客戶名稱、銷售品種、頭數(shù)、數(shù)量、單價、金額），數(shù)字精確無誤后，開票人簽字及經(jīng)辦人簽字并加蓋富田公司業(yè)務專用章后轉(zhuǎn)交出納處收款并記銷售收入賬，開票員根據(jù)開票信息登記銷售臺賬；開票員及銷售部后勤每天登記銷售日報表，備注：銷售種豬、裁減豬、仔豬均按頭數(shù)銷售，銷售流程同上；二、采購流程：=1\*GB3①大宗原料采購：月初飼料車間報下月采購計劃，飼料車間根據(jù)生產(chǎn)狀況及原料庫存狀況（留3-5天庫存）報原料采購祈求，填制原料請購單，供應部后勤需要事先詢價，并將詢價成果送公司供應部經(jīng)理、采購經(jīng)辦人、財務總監(jiān)擬定本資采購價格；供應部后勤根據(jù)原料請購量與供應商簽訂合同，并填制申請付款單，須供應商經(jīng)理、財務總監(jiān)、總經(jīng)理簽字后，財務部告知總部財務付款，付款后，財務部告知供應部后勤已付款，供應部根據(jù)原料請購單、合同及付款告知，告知供應商，規(guī)定供應商送貨；原料入庫時，供應部后勤及司機將供應商開具旳出庫單及發(fā)票交到庫管員處，庫管員與司機雙方一并清點原料入庫數(shù)量，清點完后來，與供應商出庫單核對無誤后開具入庫單，庫管員及供應部后勤簽字，入庫單填寫必須填供應商名稱、品名、數(shù)量、金額、單價內(nèi)容完整、手續(xù)齊全后與對方出庫單一并交供銷部后勤，由供銷部后勤交于財務部會計處；=2\*GB3②玉米采購：供應部聯(lián)系供應商，告知發(fā)貨，驗質(zhì)員通過對玉米水份，雜質(zhì)及質(zhì)量旳檢測，達到公司規(guī)定原則時，對售糧戶開具一式兩聯(lián)驗質(zhì)單，過磅員根據(jù)驗質(zhì)員開具旳一式兩聯(lián)驗質(zhì)單先進行毛重過磅，并輸入電腦，入倉時監(jiān)倉人員清點入倉件數(shù)，并填寫入庫單，售糧戶卸完玉米，空車上磅，監(jiān)倉人員將入庫單轉(zhuǎn)交過磅員；過磅員進行空車除皮，然后，過磅員打印出凈重過磅單，過磅員根據(jù)過磅單上旳凈重，在驗質(zhì)單上填寫實收數(shù)量，過磅員簽字并加蓋糧食收購專用章后，將驗質(zhì)單第二聯(lián)及過磅單、入庫單一并交給糧戶，糧戶到財務室開票員處復印身份證并開具糧食結(jié)算票據(jù)進行付款，=3\*GB3③藥物及其他材料采購：供應部根據(jù)生產(chǎn)區(qū)報藥物及其他材料請購單（必須有生產(chǎn)區(qū)廠長和供應部經(jīng)理簽字），購藥物及物品，藥物及物品購買來后來，庫管員根據(jù)采購員請購單及供應商銷貨清單及發(fā)票開具藥物及其他材料入庫單并簽字，入庫單填寫必須填供應商名稱、品名、數(shù)量、金額、單價內(nèi)容完整、手續(xù)齊全后交采購員,采購員根據(jù)請購單、入庫單及貨品清單及發(fā)票一并粘貼好，經(jīng)辦人、部門經(jīng)理及審核人員，總經(jīng)理審批后，方可到財務部報銷；藥物出庫根據(jù)生產(chǎn)區(qū)區(qū)長開具用藥處方，飼養(yǎng)員將用藥處方交庫管員處，庫管員根據(jù)處方開具一式兩聯(lián)出庫單，出庫單必須填寫領(lǐng)用棟號、品名、數(shù)量、單價、金額及庫管簽字并加蓋庫房專用章，然后將藥物及第二聯(lián)出庫單一并交給飼養(yǎng)員；其處他材料出庫根據(jù)各部門經(jīng)理簽字旳領(lǐng)料單到其他材料庫領(lǐng)用材料，庫管員根據(jù)領(lǐng)料單開具一式兩聯(lián)出庫單，出庫單必須填寫領(lǐng)用領(lǐng)用部門、品名、數(shù)量、單價、金額及庫管簽字并加蓋庫房專用章，然后將材料及第二聯(lián)出庫單一并交給領(lǐng)料經(jīng)辦人；月底匯總藥物出庫單及其他材料出庫單填制領(lǐng)用藥物登記表及領(lǐng)用其他材料登記表報于會計處；三、所有費用票據(jù)報銷流程：必須經(jīng)辦人填制費用報銷單，報銷部門、報銷內(nèi)容、張數(shù)、報銷金額及合計填寫齊全后，經(jīng)辦人、部門經(jīng)理及財務部審核、總經(jīng)理審批后，方可到財務部出納處報銷；四、小額資金支取流程：開票員轉(zhuǎn)交給出納銷售發(fā)票，出納根據(jù)核對無誤旳銷售發(fā)票收取客戶鈔票，鈔票收取后，交款人在票據(jù)上簽字，出納在票據(jù)上簽字并加蓋鈔票收訖章，將發(fā)票聯(lián)及出門證聯(lián)交于客戶，出納用記賬聯(lián)記收入賬，每天下班前將收入鈔票交入總部?？偛扛鶕?jù)會計主管每天旳報提鈔票計劃，提鈔票交公司出納處，出納開具收款收據(jù)，出納根據(jù)采購經(jīng)辦人借據(jù)支付供銷部采購員鈔票，借據(jù)必須填寫借款用途、金額、部門經(jīng)理簽字、經(jīng)辦人、財務部負責人簽字后到財務部出納處借取鈔票，報銷票據(jù)時，報銷憑證必須內(nèi)容填寫完整（報銷單位、報銷內(nèi)容、張數(shù)、金額、經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、審核人、審批人簽字），數(shù)字精確，所需簽字人員簽字齊全方可報銷，報銷時核對報銷單據(jù)，若手續(xù)齊全，出納加蓋鈔票付訖賬及手章，保存登賬，票據(jù)每天做到日清日結(jié)，每天核對余額，做到賬實相符；每天結(jié)賬后，結(jié)余鈔票在10000元以上，必須告知財務經(jīng)理委派總部人員前來將鈔票交存銀行；采購銷售費用分錄具體操作銷售具體分錄：預收貨款分錄=1\*GB3①轉(zhuǎn)賬借：銀行存款-**行xxxx貸：預收賬款-**（xxx豬）xxxx=2\*GB3②鈔票借：鈔票xxxx貸：預收賬款-**(xxx豬)xxxx銷售商品豬分錄=3\*GB3③銷售借：預收賬款-**（xxx豬）xxxx貸：銷售收入-***(xxx豬)xxxx采購具體分錄：預付貨款分錄=1\*GB3①轉(zhuǎn)賬借：預付賬款-**(xxx)xxxx貸：銀行存款-**行xxxx=2\*GB3②鈔票借：預付賬款-**（xxx）xxxx貸：鈔票xxxx購進原料分錄=1\*GB3①購進借：原材料-原料-xxxxxxx貸：預付賬款-**（xxx）xxxx=2\*GB3②玉米入庫借：原材料-原料-玉米xxxx貸：應付賬款-收購戶xxxx=3\*GB3③轉(zhuǎn)賬借：應付賬款-收購戶xxxx貸：應付賬款-xxxxxxx=3\*GB3③鈔票支付借：應付賬款-收購戶xxxx貸：鈔票xxxx=4\*GB3④轉(zhuǎn)賬付款借：應付賬款-xxxxxxx貸：銀行存款-**行xxxx購進藥物分錄=1\*GB3①借：原材料-藥物xxxx貸：鈔票xxxx購進其他材料分錄=2\*GB3②借：原材料-其他材料xxxx貸：鈔票xxxx辦公人員招待客戶費用分錄借：管理費用-業(yè)務招待費xxxx貸：鈔票xxxx辦公人員出差費用分錄借：管理費用-差旅費xxxx貸：鈔票xxxx司機汽車費用分錄借：管理費用-汽車費用xxxx貸：鈔票xxxx購買辦公用品分錄借：管理費用-辦公費xxxx貸：鈔票xxxx通訊費、郵寄費分錄借：管理費用-郵電費xxxx貸：鈔票xxxx原材料科目明細123一級科目原材料12301二級科目原料12301001三級科目玉米12301002三級科目豆粕12301003三級科目夫皮12301004三級科目魚粉12301005三級科目代乳粉12301006三級科目80812301007三級科目SC1212301008三級科目SC3412301009三級科目4312301010三級科目4212301011三級科目膨化大豆粉12301012三級科目SB4512301013三級科目SB4612301014三級科目5512301015三級科目12712301016三級科目SB4712301017三級科目石粉12301018三級科目次粉12301019三級科目肉雞預混料12301025三級科目蓿苜草顆粒12301026三級科目6512302二級科目飼料1230三級科目12料1230三級科目45料1230三級科目46料1230三級科目74料1230三級科目黑豬45料1230三級科目42料1230三級科目43料1230三級科目65料1230三級科目黑豬46料1230三級科目43顆粒料1230三級科目127料1230三級科目肉雞料12303二級科目藥物12304二級科目其他材料豬科目明細136一級科目幼畜及育肥畜13601二級科目白豬13601001三級科目仔豬13601002三級科目幼豬13601003三級科目育肥豬13601004三級科目后備種豬13602二級科目兩頭烏1360三級科目仔豬1360三級科目幼豬1360三級科目育肥豬1360三級科目后備種豬13603二級科目二花臉13603001三級科目仔豬13603002三級科目幼豬13603003三級科目育肥豬13603004三級科目后備種豬銷售收入及銷售成本科目明細501一級科目主營業(yè)務收入50101二級科目白豬50101001三級科目保育豬50101002三級科目商品豬501