貸款新規(guī)培訓：貸后管理課件

第九章貸后管理前言

要落實有保有控的信貸政策，強化貸后管理，確保信貸資金支持實體經濟--溫家寶總理《2010年政府工作報告》貸款新規(guī)七大原則之一原則一：全流程管理原則原則二：誠信申貸原則原則三：協議承諾原則原則四：實貸實付原則原則五：貸方分控原則原則六：貸后管理原則原則七：罰則約束原則前言第一節(jié)

貸后管理的基本概述第二節(jié)

貸后管理的法規(guī)要求第三節(jié)貸后管理的操作要點

主要內容第一節(jié)貸后管理的概述一、貸后管理的涵義1、狹義：除不良貸款的管理與核銷以外

2、廣義：貸款發(fā)放后至貸款本息的收回的過程二、貸后管理的意義1、有助于提高銀行信貸資產質量，防范信用風險的需要。2、加強經營與管理，提升銀行競爭力水平的需要。3、有效支持實體經濟，推動經濟建設穩(wěn)步可持續(xù)發(fā)展的需要。第一節(jié)貸后管理的概述2、貸款質量分類與風險預警

1）根據五級分類標準，定期對每筆貸款進行分類,并及時根據其風險變化情況調整分類結果，準確反映貸款質量狀況。

2）建立良好的風險預警機制，設定科學的監(jiān)測預警信號和指標。第一節(jié)貸后管理的概述

風險預警信號主要包括:

1）有關財務狀況的預警信號，包括有銷售額下降、現金狀況惡化、資產狀況惡化、債務大量增加、利潤減少等。

2）有關經營者的預警，包括董事會、所有權或重要的人事變動、還款意愿降低、財務報表呈報不及時、各部門職責混亂、冒險兼并其公司、冒險投資于其他新業(yè)務、新產品以及新市場等。

3）有關經營狀況的信號，包括喪失重要客戶、主要客戶的訂貨變化無常、貨超出正常水平、推遲更新過時的無效益的設備等。第一節(jié)貸后管理的概述3、貸款本息到期收回

貸款本息到期足額收回是貸后管理的最終目的。4、不良貸款管理

不良貸款管理是根據不良貸款的風險程度采取不同措施，化解和防控信貸風險的過程。按照貸款形態(tài)的五級分類，正常、關注、次級、可疑、損失中的后三類即為不良貸款。貸款存續(xù)期內，貸款人應通過風險監(jiān)測和貸后檢查等措施，對信貸資產質量進行分類或調整，對于符合不良貸款特征的，要及時納入不良貸款管理，以真實反映資產質量，并通過科學合理的管理方法與流程，對不良貸款實行全面、精細化管理。第一節(jié)貸后管理的概述一、貸后檢查1）借款人和項目發(fā)起人的履約情況，經營狀況和信用狀況。2）對借款人的現金流情況進行持續(xù)檢查。3）對固定資產貸款，還要跟蹤檢查項目建設和運營情況。4）宏觀經濟變化和市場波動情況。5）貸款擔保變動情況。第二節(jié)貸后管理的法規(guī)要求

貸款新規(guī)條文依據（一）

《固定資產貸款管理暫行辦法》第三十條：“貸款人應定期對借款人和項目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項目的建設和運營情況、宏觀經濟變化和市場波動情況、貸款擔保的變動情況等內容進行檢查與分析，建立貸款質量監(jiān)控制度和貸款風險預警體系?！钡谌l：“貸款人應對抵（質）押物的價值和擔保人的擔保能力建立貸后動態(tài)監(jiān)測和重估制度?！?/p>

第二節(jié)貸后管理的法規(guī)要求

貸款新規(guī)條文依據（二）

《項目融資業(yè)務指引》第十八條：“在貸款存續(xù)期間，貸款人應當持續(xù)監(jiān)測項目的建設和經營情況，根據貸款擔保、市場環(huán)境、宏觀經濟變動等因素，定期對項目風險進行評價，并建立貸款質量監(jiān)控制度和風險預警體系。出現可能影響貸款安全情形的，應當及時采取相應措施”。第二節(jié)貸后管理的法規(guī)要求

貸款新規(guī)條文依據（四）

《個人貸款管理暫行辦法》第三十五條：“個人貸款支付后，貸款人應采取有效方式對貸款資金使用、借款人的信用及擔保情況變化等進行跟蹤檢查和監(jiān)控分析，確保貸款資產安全?！钡谌鶙l：“貸款人應區(qū)分個人貸款的品種、對象、金額等，確定貸款檢查的相應方式、內容和頻度。”

第二節(jié)貸后管理的法規(guī)要求二、賬戶管理

貸款新規(guī)中針對固定資產貸款、項目融資、流動資金貸款的不同特點，分別提出了對專門的還款準備金賬戶、項目收入賬戶和資金回籠賬戶的管理要求。其中，“專門賬戶”，并不特指《人民幣結算賬戶管理辦法》中的“專用賬戶”，可以是一般結算戶或基本結算戶。

第二節(jié)貸后管理的法規(guī)要求二、賬戶管理

1、《固定資產貸款管理暫行辦法》沒有對設立專門還款準備金賬戶的強制性要求，而是允許由借款雙方在合同中進行約定。

2、《項目融資業(yè)務指引》規(guī)定，借貸雙方應約定專門的項目收入賬戶，所有項目的資金收入均須進入此賬戶。

3、《流動資金貸款管理暫行辦法》要求必須指定或設立專門的資金回籠賬戶。第二節(jié)貸后管理的法規(guī)要求貸款新規(guī)條文依據（二）

《流動資金貸款管理暫行辦法》第三十一條：“貸款人應通過借款合同的約定，要求借款人指定專門資金回籠賬戶并及時提供該賬戶資金進出情況。貸款人可根據借款人信用狀況、融資情況等，與借款人協商簽訂賬戶管理協議，明確約定對指定賬戶回籠資金進出的管理。貸款人應關注大額及異常資金流入流出情況，加強對資金回籠賬戶的監(jiān)控?！钡诙?jié)貸后管理的法規(guī)要求三、固定資產貸款追加

在項目建設過程中，如確實發(fā)生項目實際總投資超預算情形，且借款人無法通過自籌資金全部解決，需向貸款人提出追加貸款申請的，貸款人應及時對項目重新進行風險評價，履行貸款審批流程。貸款追加的兩種情況：

1）貸款人經審查審批同意追加貸款，項目發(fā)起人應配套不低于項目資本金比例的追加投資。對需提供擔保的，還應追加相應擔保。

2）貸款人經審查審批認為項目超過總投資后未來現金流不足，不同意追加貸款的，應高度關注貸款風險，通過要求借款人進一步追加其他還款來源或擔保等方式增強貸款資金的安全性。第二節(jié)貸后管理的法規(guī)要求四、合同約束1、規(guī)范并約束借款人行為2、切實保障各項貸后管理要求落到實處3、違約條款如借款人有如下違反合同約定情形，貸款人可以視情況采取措施：

1)未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守各項承諾事項等。

2)對于借款人違反借款合同約定情形且對貸款人造成損失、或同時違反法律法規(guī)要求的。第二節(jié)貸后管理的法規(guī)要求六、貸款展期對借款人不能按期償還貸款申請展期的，三個辦法對《流動資金貸款管理暫行辦法》和《個人貸款管理暫行辦法》明確要求加強對展期貸款的后續(xù)管理，確保按時還款。貸款新規(guī)條文依據：

《流動資金貸款管理暫行辦法》第三十五條：“流動資金貸款需要展期的，貸款人應審查貸款所對應的資產轉換周期的變化原因和實際需要，決定是否展期，并合理確定貸款展期期限，加強對展期貸款的后續(xù)管理?！钡诙?jié)貸后管理的法規(guī)要求貸款展期的辦理：

1、提交書面展期申請；2、經營機構接到客戶提交的《貸款展期申請書》后，要及時對借款人貸款展期的原因、金額、期限、還款措施和還款資金來源等進行調查，寫出書面調查報告，按原貸款審查審批程序逐級審批;3、各級審查人員要審核展期理由是否客觀真實，展期期限內是否有還款能力，形成審查報告按規(guī)定程序報批;4、展期的期限；5、貸款展期批準后，經營機構與客戶、擔保人（保證人、抵押人或質押人）簽訂《貸款展期協議書》，并由有權簽字人簽章;6、按批準的展期期限等情況，與客戶簽訂借款合同補充文本;第二節(jié)貸后管理的法規(guī)要求

2、五級分類對次級類、可疑類、損失類貸款實行分類管理

1）對次級類貸款要重點監(jiān)控企業(yè)流動資產和現金流量，關注客戶重大經營情況變化，防范關聯企業(yè)風險，積極對借款人第二還款來源進行清償與保全，加強貸款抵（質）押管理和對貸款保證人的監(jiān)控，確保抵押物的足值與擔保的有效。

2）對可疑類貸款要密切關注客戶、保證人的生產經營活動，加強企業(yè)資產的查證和保全，積極運用各種手段開展清收處置。

3）對損失類貸款要邊清收邊完善核銷手續(xù)，損失核銷后要按規(guī)定進行賬銷案存管理。第二節(jié)貸后管理的法規(guī)要求八、貸款核銷管理

1、核銷條件對采取所有可能的措施和實施必要的程序之后仍無法收回后，符合《遼寧省農村信用社呆賬核銷管理辦法》認定的不良貸款，經過規(guī)范的審查審批流程后可進行核銷處理

2、賬銷案存

已核銷的呆賬，作“賬銷案存”處理，并建立呆賬核銷臺賬和進行表外登記，單獨設立賬戶管理和核算

3、追索權核銷后的貸款，除法律法規(guī)規(guī)定債權與債務或投資與被投資關系已完全終結的情況外，貸款人對已核銷的不良貸款繼續(xù)保留追索的權利。第二節(jié)貸后管理的法規(guī)要求一、貸后管理總體要求

1、建立完善的貸后管理制度體系

包括貸后風險監(jiān)測、信貸資產貸后檢查、押品管理、客戶維護和服務、本息收回、檔案管理等各個環(huán)節(jié)。

2、完善配套的信息技術支持

借助科技手段強化貸后管理，確?？蛻粜畔⒐┙o與貸后管理信息需求的匹配性，信息統(tǒng)計分析的全面性，風險識別的及時性準確性，提高貸款管理效率與效果。

第三節(jié)貸后管理的操作要點3、建立高素質的貸后管理人員隊伍

加大信貸人員對貸款新規(guī)，以及相關金融、財務、法律、管理等方面的專業(yè)知識培訓力度，完善貸后管理人員激勵與操作、責任約束的匹配性，強化信貸人員綜合素質。

4、充分調動各種外部資源

充分利用外部信息資源充分利用外部平臺資源充分利用外部合作資源第三節(jié)貸后管理的操作要點二、貸后管理的具體操作要點

1、進行動態(tài)持續(xù)的貸后檢查和監(jiān)測

1）在貸后檢查監(jiān)測頻率和內容方面，貸款人應根據借款人所屬行業(yè)、信用等級、貸款質量分類以及具體業(yè)務品種等特點，有針對性地確定貸后檢查監(jiān)測的頻率和期限。

2）在貸后檢查方式方面，貸款人應通過現場檢查和非現場監(jiān)測等多種方式實現對借款人或貸款項目的持續(xù)動態(tài)跟蹤。第三節(jié)貸后管理的操作要點二、貸后管理的具體操作要點2、及時進行風險分析與預警通過風險監(jiān)測與貸后檢查獲取的借款人信息，應及時分析研究，發(fā)現風險線索或風險隱患，須及時預警通知相關部門，啟動應急預案，采取有針對性措施，化解、防范、控制風險。無論是否依托于動態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風險預警系統(tǒng)，都應當逐級、依次完成信用信息的收集和傳遞、風險分析、風險預警處置、后評價。第三節(jié)貸后管理的操作要點風險監(jiān)測案例

XX化工有限公司是一家私營企業(yè)，主要經營生產銷售潤滑油、溶劑油、燃料油。該企業(yè)共有貸款2080萬元，其中A銀行房地產抵押貸款1300萬元，B銀行設備抵押貸款780萬元。金融危機爆發(fā)后，A銀行及時收集了該企業(yè)到2008年10月份的財務報表，并對企業(yè)進行實地調查，與公司法人代表和財務經理一對一地進行談話。通過實地調查后，發(fā)現一是該公司存貨量大，到10月末達到1600余萬元，由于爆發(fā)金融危機原油價格一路下滑，由最初的147美元/桶，下滑到10月末的50美元/桶，該公司生產原材料為輕質燃料油漿，購進價格平均在4400元/噸左右，現價格2000元/左右，庫存貨物直接損失800余萬元；二是企業(yè)現金流量存在明顯不足；三是資金鏈存在斷裂現象，在B銀行貸款780萬元，2008年10月10日到期，未能及時歸還。同時，通過談話了解到該公司法人代表、總經理、財務經理原來從事家具行業(yè)，2004年改行化工行業(yè)，對現從事行業(yè)了解不夠，存在較大的經營風險。二、貸后管理的具體操作要點

3.做好還款資金賬戶管理

1）固定資產貸款。當借款人信用狀況較好、貸款安全系數較高時，銀行業(yè)金融機構可不要求借款人開立專門的還款準備金賬戶；當借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，則應出于有效防范和化解信貸風險的考慮，要求其開立專門的還款準備金賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進出、余額或平均存量等的底線要求。

2）項目融資。對于項目融資業(yè)務，貸款人應要求借款人指定專門的項目收入賬戶，并約定所有項目的資金收入均須進入此賬戶。

3）流動資金貸款。貸款人必須指定或設立專門的資金回籠賬戶。對需要更進一步監(jiān)控的，應與借款人協商簽訂賬戶管理協議，明確對賬戶回籠資金進出的管理。第三節(jié)貸后管理的操作要點二、貸后管理的具體操作要點

4、做好不良貸款管理

1）不良貸款管理主要通過債權維護、重組、清收、盤活和保全等方式實現不良貸款損失最小化。

2）可采取的措施債權管理、貸款重組、貸款清收、盤活管理、以資抵債管理、貸款核銷第三節(jié)貸后管理的操作要點

A公司是一家編織袋企業(yè)，注冊資本2000萬元，主要生產各類集裝袋，公司生產的產品80%用于出口，公司年銷售收入、利潤總額都在同類企業(yè)中位于前列，由于企業(yè)經營需要，A公司在XX銀行辦理了貸款1000萬元，由于該公司受國際金融危機影響，公司銷售收入未完成預期目標，公司貸款到期后未能償還銀行貸款，XX銀行經查看公司財務報表，并對A公司進行詳細的盡職調查后，了解了這一情況，經XX銀行與A公司協商，對A公司抵押貸款進行重組。點評：對于借款人確因暫時經營困難不能按期歸還貸款本息的可以協商進行貸款重組。案例二、貸后管理的具體操作

5、貸款收回貸款到期前，貸后管理人員應提前通過書面、電話等方式向授信客戶發(fā)出提示到期還本付息等履約通知，督促授信客戶籌措資金歸還貸款本息或解付。

6、形成貸后管理定期報告貸款人根據風險監(jiān)測、貸后檢查、風險預警等情況，定期對客戶貸后管理的有關情況進行分析，包括生產經營、財務等基本情況，還款能力，風險因素，以及下一步貸后管理措施建議等。

7、信貸檔案管理信貸檔案管理應做到分段管理、專人負責、按時交換。第三節(jié)貸后管理的操作要點貸后管理定期分析報告(模板)

一、客戶目前的基本情況主要內容：組織架構及財務管理模式；主要管理人員情況；生產經營的合法性；在建或已建成項目的合法性。

二、生產經營情況（或項目進展情況）主要內容：主要生產設備情況，設計及實際生產能力；主要產品的產銷情況；企業(yè)發(fā)展前景；在建及擬建項目的主要情況。

三、財務狀況分析主要內容：分析客戶近期及上兩年末主要財務指標變動情況，與同行業(yè)進行對比，對財務狀況作出綜合評價。

四、客戶資金賬戶監(jiān)管情況主要內容：通過信貸資金用前審核、用后監(jiān)督和賬戶資金的定期監(jiān)測情況，分析企業(yè)信貸資金使用的合理性等。第三節(jié)貸后管理的操作要點

五、融資和對外擔保情況主要內容：客戶在我社的評級、授信、用信情況和在他行的融資情況，對外擔保情況，信用履約情況等。

六、擔保人（物）當前分析主要內容：擔保人生產經營情況及擔保物合法性、價值認定情況。

七、貸后管理方案及審批要求落實情況八、風險因素分析九、結論及工作措施建議對客戶做出客觀評價，針對貸后管理中存在問題提出措施建議。經辦信貸員簽字：主管主任簽字：貸后管理人員簽字：