2023年理財規(guī)劃師之二級理財規(guī)劃師模擬題庫及附答案

2023年理財規(guī)劃師之二級理財規(guī)劃師模擬題庫及附答案單選題（共50題）1、小胡計劃某只債券，經(jīng)過比較他選擇了兩只久期相同的債券，小胡會選擇()。A.凸性小的B.凸性大的C.二者無差別D.無法判斷【答案】B2、如何幫助客戶選擇適宜居住且經(jīng)濟上能夠承擔的住房.是理財規(guī)劃師必備的一項技能，在實際操作中，理財規(guī)劃師應該把握的原則不包括()。A.將房產(chǎn)作為必備的資產(chǎn)配置B.不必盲目求大C.無需一次到位D.量力而行【答案】A3、陳先生年事已高，有兒子陳甲和陳乙，女兒陳丙，均已成年。陳先生立下遺囑，將房子留給兒子陳甲，存款6萬元留給兒子陳乙，汽車一輛留給女兒陳丙。對陳先生自己很珍愛的一副古畫沒有做安排，后來女兒常來探望，陳先生在日記中流露出將古畫留給女兒的想法，現(xiàn)陳先生過世，下面關于該遺囑說法正確的是()。A.因為遺囑沒有將所有的財產(chǎn)進行安排，所以遺囑無效B.根據(jù)日記的記載，古畫當屬于陳丙C.對于陳先生沒有安排的財產(chǎn)使用法定繼承D.因為陳先生在日記里對財產(chǎn)重新作了安排，所以之前所立遺囑失效【答案】C4、下列關于指數(shù)型基金的說法正確的是()。A.指數(shù)型基金是一種主動型的投資方式B.指數(shù)型基金通常免認購費和贖回費C.指數(shù)型基金的管理費用通常比普通股票型基金低D.指數(shù)型基金不需要根據(jù)市場的波動而調整投資組合，因此不需要基金經(jīng)理【答案】C5、李女士的女兒今年9月進入大學讀書，孩子入學之際，她已經(jīng)為孩子積累了15萬元的教育金，該基金的收益率為8%，李女士希望女兒四年大學讀完后繼續(xù)去國外深造，大學每年的學費生活費為3萬元，到她畢業(yè)那年的9月去國外讀書，李女士打算每月為女兒的該教育基金存入3000元，按后付年金計算，則屆時她女兒的國外留學基金約為（）元。A.222823B.223950C.237940D.228252【答案】C6、以下不屬于特許權使用費所得的項目是()。A.轉讓專利權B.轉讓商標權C.轉讓非專利技術D.轉讓土地使用權【答案】D7、對于凈資產(chǎn)占總資產(chǎn)比例較低的客戶來說，理財規(guī)劃師應當建議他們()，提高凈資產(chǎn)比例。A.采取擴大儲蓄投資的方式B.提高資產(chǎn)流動性C.以住房抵押貸款購買住房D.降低資產(chǎn)流動性【答案】A8、運用干預匯率來消除國際收支赤字的政策稱為()。A.外匯緩沖政策B.直接管制C.財政和貨幣政策D.匯率政策【答案】D9、從存量來看，()構成了我國固定收益證券的主體。A.優(yōu)先股B.債券C.中央銀行票據(jù)D.分紅險【答案】B10、以下教育規(guī)劃工具中，能夠實現(xiàn)風險隔離的是()。A.教育儲蓄B.定息債券C.共同基金D.子女教育信托基金【答案】D11、下列關于我國目前政府舉辦的基本養(yǎng)老保險計劃的說法，錯誤的是()。A.個人在工作期的繳費是免個人所得稅的B.繳費的投資收益是免稅的C.個人在領取基本養(yǎng)老保險計劃的養(yǎng)老金時不需要繳納個人所得稅D.采用的是EET征稅模式【答案】D12、APT理論的創(chuàng)始人是()。A.馬柯威茨B.威廉C.林特D.史蒂夫·羅斯【答案】D13、今年王先生和三名同事共同進行了一項課題研究，他們攜成果參加科研比賽，獲得了二等獎，獲獎金共計10000元。每人平均2500元。王先生這2500元應按照()項目申報個人所得稅。A.特許權使用費所得B.偶然所得C.勞務報酬所得D.稿酬所得【答案】B14、在下列稅種中屬于對行為課稅的稅種是()。A.增值稅B.消費稅C.印花稅D.所得稅【答案】C15、非執(zhí)業(yè)理財規(guī)劃師違反職業(yè)道德，行業(yè)自律機構的制裁措施不包括()A.取消其理財規(guī)劃師資格B.終身不得執(zhí)業(yè)C.不得再次參加理財規(guī)劃師職業(yè)資格考試D.罰款【答案】D16、離婚無論對家庭還是夫妻任何一方都會產(chǎn)生重大的影響，其中最突出的方面就體現(xiàn)在()。A.財產(chǎn)的分割問題B.子女的撫養(yǎng)問題C.老人的贍養(yǎng)問題D.其他【答案】A17、自2001年1月1日起，對個人按市場價格出租的居民住房取得的所得，暫減按()的稅率征收個人所得稅。A.15%B.10%C.12%D.8%【答案】B18、某上市公司預計一年后支付現(xiàn)金股利1元/股，并且以后每年的股利水平將保持7%的增長速度，如果投資者對該股票要求的收益率為15%，該股票當前的價格應該為()元/股。A.10.5B.11.5C.12.5D.13.5【答案】C19、民事法律行為是民事主體基于意思表示設立、變更和終止()的行為。A.民事權利B.民事義務C.民事權利和民事義務D.民事法律關系【答案】C20、()說法不正確。A.人身保險合同以人的壽命和身體作為保險標的B.損失補償原則適用于任何保險合同C.近因原則是在確定理賠時判定的依據(jù)D.訂立和履行保險合同時，投保人必須對保險標的有可保利益【答案】B21、歷史上最早出現(xiàn)的貨幣形態(tài)是()。A.實物貨幣B.金融貨幣C.銀行券D.信用貨幣【答案】A22、某畫家月初將其精選的書畫作品交由某出版社出版，從出版社取得報酬10萬元。該筆報酬在繳納個人所得稅時適用的稅目是()。A.工資薪金所得B.勞務報酬所得C.稿酬所得D.特許權使用費所得【答案】C23、某公司擁有一處價值100萬元的商業(yè)房產(chǎn)。如果以融資租賃的方式出租該房產(chǎn)，那么應納房產(chǎn)稅()元。假設扣除比例為20%。A.9600B.12000C.13200D.96000【答案】A24、目前，我國社會養(yǎng)老保險基金采用的籌資模式為()。A.現(xiàn)收現(xiàn)付式B.完全基金式C.部分基金式D.強制儲蓄式【答案】C25、孟小姐將50000元投資在國債上并賺取了3000元的利息收入。那么他這筆投資所得應納（)元所得稅。A.0B.1000C.1500D.2000【答案】A26、老劉已有五年駕齡，并且每年都會給他的車投保車全險。2006年6月，老劉將車借給了他的朋友，他的朋友雖然會開車，但沒有取得駕照。結果他的朋友發(fā)生了車禍，車輛損失嚴重，經(jīng)交管部門裁定，老劉的朋友應負全部責任。對此()。A.因為老劉的朋友沒有駕照，所以保險公司不予賠付B.因為車是老劉的，與他的朋友無關，所以保險公司應該賠付C.因為已經(jīng)為車購買了車全險，所以保險公司應該賠付D.保險公司不予賠付但應退還保費【答案】A27、根據(jù)2008年的金融嚴峻形勢，投資者預測，未來1年內(nèi)，短期國庫券利率上調的概率為55%，并且政府已經(jīng)明確表示，未來1年內(nèi)會調整短期國庫券利率，那么，未來1年內(nèi)，短期國庫券利率下調的概率為()。A.0B.45%C.55%D.100%【答案】B28、如果按照上一問的比例從工資收入中支付月供，在不考慮稅收的情況下，他們可以承擔的貸款總額為（）元。A.414929B.248958C.746873D.580901【答案】A29、關于教育保險說法錯誤的是()。A.教育保險客戶范圍廣泛B.有些教育保險可以分紅C.具有強制儲蓄功能D.計息比較靈活【答案】D30、特雷納指數(shù)和夏普指數(shù)()為基準。A.均以資本市場線B.均以證券市場線C.分別以資本市場線和證券市場線D.分別以證券市場線和資本市場線【答案】D31、下列關于會計期間的說法，正確的是()。A.分為年度、半年度、季度和月度B.會計期間應該與日歷年度一致C.在我國會計實務中，通常從農(nóng)歷1月1日起至12月31日止為一個會計年度D.季度和月份不是會計期間的形式【答案】A32、納稅人銷售自己使用過的屬于應征消費稅的機動車、摩托車、游艇，售價超過原值的，按照()征收率減半征收增值稅。A.5%B.6%C.4%D.3%【答案】C33、理財規(guī)劃師對客戶的職業(yè)建議應該包括了解客戶的“需要”，詢問客戶的興趣愛好和希望發(fā)展的方向，確定職業(yè)發(fā)展范圍，其中不包括()。A.分析客戶所處環(huán)境的優(yōu)勢B.分析客戶的興趣愛好C.分析客戶所具備的技術和能力D.分析客戶的教育背景【答案】A34、高峰持有一只股票，該公司的股利支付率為40%，必要回報率為每年12%，每年的股利增長率是每年2%，且預計該公司第二年的每股收益為0.5元，則高峰持有的該股票市盈率為()倍，股票合理價格應該為()元。A.4.00;2.00B.4.00;5.00C.10.00;2.00D.10.00;5.00【答案】A35、下列關于監(jiān)護人變更的說法，錯誤的是()。A.監(jiān)護人的變更，是指在監(jiān)護期間內(nèi)更換監(jiān)護人。B.監(jiān)護人的變更有自行協(xié)商變更和依法定程序變更兩種方式C.如果是約定監(jiān)護，其變更可以由當事人協(xié)商確定D.變更監(jiān)護關系之訴訟按照普通程序審理【答案】D36、動百分比分析法是指將某一財務指標不同時期的數(shù)額相互對比，反映變化趨勢和變化程度的分析方法，其中變動百分比分析法主要包括()。A.定比分析法和結構分析法B.結構分析法和變動分析法C.定比分析法和環(huán)比分析法D.結構分析法和環(huán)比分析法【答案】C37、金融市場是指貨幣資金融通和金融資產(chǎn)交換的場所，必須具備交易對象、交易主體、交易工具以及交易價值這四個要素，其中金融的市場交易價值是()。A.債券價格B.利率C.股票價格D.匯率【答案】B38、下列說法錯誤的是()。A.國際收支平衡表中的無償轉移不屬于經(jīng)常項目B.國際收支平衡表一般采用復式記賬法記錄經(jīng)濟交易C.從國際收支平衡表中可以看出，國際儲備的增減等于國際收支的順差或逆差D.國際收支不平衡是絕對的，平衡是相對的【答案】A39、人民幣通知存款利率較活期存款高，是大額資金管理的好方式，但其開戶及取款起點較高：人民幣通知存款開戶起存金額()萬元，最低支取金額為()萬元。A.5；3B.5；5C.3；1D.3；3【答案】B40、以下不屬于退休前期客戶特征的是()。A.此時的個人事業(yè)一般處于巔峰狀態(tài)，但身體狀況開始下滑B.這一時期最重要的應該是準備退休金，同時提高資產(chǎn)收益的穩(wěn)健性C.這一時期家庭已經(jīng)完全穩(wěn)定，子女也已經(jīng)經(jīng)濟獨立D.這一時期個人（家庭）最主要的目標就是安度晚年，并開始有計劃地安排身后事【答案】D41、某公司就某項價值1000萬元的財產(chǎn)向甲保險公司投保1000萬元，此后針對同一危險、同一保險利益又向乙保險公司投保500萬元，如果該財產(chǎn)發(fā)生保險責任范圍內(nèi)的事故損失600萬元，則()。A.甲保險公司賠償1000萬元，乙保險公司賠償500萬元B.甲保險公司賠償600萬元，乙保險公司賠償300武萬元C.甲保險公司賠償400萬元，乙保險公司賠償200萬元D.甲保險公司賠償240萬元，乙保險公司賠償120萬元【答案】C42、下列關于信托的表述中，不正確的有(）。A.受托人按委托人的意愿以委托人的名義從事信托行為B.受托人為受益人的利益對信托財產(chǎn)權進行處分C.受托人為特定目的對信托財產(chǎn)權進行管理D.信托關系的成立要以有效轉移信托財產(chǎn)為要件【答案】A43、有兩個事件A和B，事件A的發(fā)生與否不影響事件B發(fā)生的概率，事件B是否發(fā)生與A發(fā)生的概率同樣無關，那么我們就說兩個事件就概率而言是()的。A.互不相容B.獨立C.互補D.相關【答案】B44、接上題，下列說法中正確的是()。A.秦先生承擔連帶責任B.秦先生承擔補充連帶責任C.秦先生無過錯則可不承擔責任D.撫養(yǎng)孩子的一方承擔主要責任【答案】B45、為最大限度防止格式合同的嫌疑，從而避免導致不利后果，理財規(guī)劃合同中通常約定()，雙方確認該合同不是格式合同。A.爭議條款B.特別聲明條款C.違約責任D.委托條款【答案】B46、人壽保險的需求分析是理財規(guī)劃師為客戶進行風險管理和保險規(guī)劃的重要工作環(huán)節(jié)，一般人壽保險需求的分析程序包括三個步驟，以下排序著正確的是()。A.收集信息、建立目標、信息分析B.收集信息、信息分析、建立目標C.建立目標、收集信息、信息分析D.以上均不正確【答案】A47、一審法院審理后，當事人對判決不服，有權在判決書送達之日起()日內(nèi)向上級人民法院提起上訴。A.60B.30C.15D.10【答案】C48、()說法正確。A.信托中委托人基于對受托人的信任，將其財產(chǎn)委托給受托人B.對于違約責任，當事人可以同時適用約定的違約金條款和定金條款C.合伙企業(yè)聘任非合伙人的經(jīng)營管理人員必須經(jīng)全體合伙人同意D.合伙企業(yè)的事務都可以委托給部分合伙人決定【答案】C49、下列不屬于理財規(guī)劃師所在機構義務的是()。A.提供理財服務B.提供書面理財計劃C.嚴守客戶秘密D.收取理財費用【答案】D50、訴訟時效主要適用于()。A.支配權B.請求權C.形成權D.抗辯權【答案】B多選題（共30題）1、()屬于遺產(chǎn)轉移的方式。A.法定繼承B.遺囑繼承C.遺贈D.遺贈扶養(yǎng)E.生前處分財產(chǎn)【答案】ABC2、理財規(guī)劃師在對客戶的收入支出表進行分析時，應特別注意()。A.理財師首先應具體分析各收入支出項目的數(shù)額及其在總額中所占的比例B.對客戶財務狀況影響較大的經(jīng)常性項目應重點關注C.任何客戶都應該努力保持正的凈現(xiàn)金流量D.理財師應關注于減少客戶家庭的債務負擔E.理財師應著重關注家庭的資金配置合理性【答案】ABC3、貨幣的派生職能包括()。A.交換媒介B.儲藏手段C.價值尺度D.延期支付E.經(jīng)濟調節(jié)【答案】BD4、金融市場的主要功能是()。A.便利籌資和投資B.促進資本部分的集中，解決社會化大生產(chǎn)對于社會資金集中使用的要求C.方便資金的靈活轉換D.合理引導資金流向、流量，促進資本向高效益單位轉移E.有利于增強中央銀行宏觀調控的靈活性【答案】ABCD5、個人所得稅按照課征方式的不同，可以分為()。A.分類所得稅制B.分級所得稅制C.綜合所得稅制D.混合所得稅制E.聯(lián)合所得稅制【答案】ACD6、引起輸入型通貨膨脹的條件有()。A.國際市場上存在通貨膨脹或價格上漲現(xiàn)象B.該國經(jīng)濟與國際市場高度相關C.該國存在著比較有效的國際傳導途徑D.國內(nèi)經(jīng)濟中存在一些容易導致輸入型通貨膨脹發(fā)生的隱患E.該國經(jīng)濟效率與國際市場不同【答案】ABCD7、盈利質量分析的指標主要包括()。A.股利支付率B.股利保障倍數(shù)C.盈利現(xiàn)金比率D.現(xiàn)金償債比率E.再投資比率【答案】C8、開放經(jīng)濟體，宏觀經(jīng)濟運行涉及()等部門。A.居民B.聯(lián)合國C.政府D.區(qū)域經(jīng)濟合作組織E.世界銀行【答案】AC9、蕭峰將兩間房出租給張明居住，租期3年。1年以后，蕭峰為取得更多的租金，對張明稱自己家人要居住，與張明達成了提前終止租房合同的協(xié)議。但后來張明發(fā)現(xiàn)蕭峰并沒有自己居住房屋，而是以更高的租金出租給他人。對蕭峰的這一行為，張明()。A.有權以受到欺詐為理由，主張終止租房合同的協(xié)議無效B.有權主張該終止租房協(xié)議不發(fā)生終止租房合同的效力C.有權要求蕭峰承擔違反房屋租賃合同的法律責任D.有權要求蕭峰因其欺詐行為給自己造成的損失承擔賠償責任E.張明有權直接向蕭峰行使撤銷權【答案】ABCD10、在進行理財和投資中，經(jīng)常要對收益率進行分析和評價，關于內(nèi)部收益率的說法正確的是()。A.接受IRR大于要求回報率的項目B.拒絕IRR大于要求回報率的項目C.接受IRR小于要求回報率的項目D.拒絕IRR小于要求回報率的項目E.接受IRR為正的項目【答案】AD11、在一份遺囑中，下列()說法是正確的。A.遺囑人可以指定法定繼承人以外的人為繼承人B.應當列明遺囑人的財產(chǎn)清單C.必須指定遺囑執(zhí)行人D.再指定繼承人可以和繼承人一起參加繼承E.遺囑人可以對遺囑繼承人附加一定義務【答案】B12、民事行為被確認為無效或者被撤銷后，將產(chǎn)生下面()法律效果。A.如果是部分無效，不影響其他部分的效力的，其他部分仍然有效B.當事人因該行為取得的財產(chǎn)，應當返還給受損失的一方C.有過錯的一方應當賠償對方因此所受的損失，雙方都有過錯的，應當各自承擔相應的責任D.雙方惡意串通，實施民事行為損害國家的、集體的或者第三人的利益的，應當追繳雙方取得的財產(chǎn)，收歸國家、集體所有或者返還第三人E.行為被撤銷后，不具有溯及力【答案】ABCD13、民事行為無效或者被撤銷的結果是()。A.賠禮道歉B.賠償損失C.消除影響D.返還財產(chǎn)E.追繳財產(chǎn)【答案】BD14、宏觀經(jīng)濟政策的目標包括()。A.充分就業(yè)B.外匯儲備增加C.物價穩(wěn)定D.經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定增長E.國際收支平衡【答案】ACD15、某企業(yè)只生產(chǎn)一種產(chǎn)品，單價為10元，單位變動成本為6元，固定成本5000元，銷售1000件。欲實現(xiàn)目標利潤1000元，可采取的措施有()。A.將單價提高到12元B.將單位變動成本降至4元C.將固定成本降至4000元D.將銷售增至1500件E.將單價提高到11元【答案】ABD16、投資人的投資收益率由三部分構成，包括()。A.投資期的時間價值B.投資人的風險偏好C.投資期間的預期通貨膨脹率D.投資所包含的風險E.投資的市場收益率【答案】ACD17、下列屬于建立客戶關系方式的有()。A.電話交談B.書面交流C.互聯(lián)網(wǎng)溝通D.面對面會談E.持續(xù)理財服務溝通【答案】ABCD18、各國政府可以選擇的國際收支調節(jié)手段包括()。A.外匯平準基金B(yǎng).財政政策C.貨幣政策D.匯率政策E.直接管制【答案】ABCD19、根據(jù)我國2006年頒布的《企業(yè)會計準則——基本準則》的規(guī)定，會計核算的基本前提包括A.會計主體B.持續(xù)經(jīng)營C.會計分期D.貨幣計量E.會計基礎【答案】ABCD20、退休前的理財規(guī)劃主要包括()。A.現(xiàn)金規(guī)劃B.投資規(guī)劃C.稅收籌劃D.退休養(yǎng)老規(guī)劃E.財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃【答案】ABCD21、在理財規(guī)劃師所在機構是合伙機構情況下，理財規(guī)劃服務合同中當事人條款應列明的內(nèi)容包括()。A.地址B.郵政編碼C.聯(lián)系電話D.主要經(jīng)營業(yè)務E.代表合伙人（負責人）的姓名【答案】ABC22、總資產(chǎn)周轉率反映的是企業(yè)總資產(chǎn)的周轉速度。在其他條件不變的情況下，會引起總資產(chǎn)周轉率指標上升的經(jīng)濟業(yè)務是()。A.用現(xiàn)金償還負債B.設備閑置C.用銀行存款購入一臺設備D.用銀行存款支付職工工資E.用現(xiàn)金發(fā)放股利【答案】AD23、關于母公司與子公司法律關系的判斷，正確的是()。A.一個公司只有擁有另一個公司