簡述應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)推進的難點與對策

本文為網(wǎng)絡(luò)收集精選范文、公文、論文、和其他應(yīng)用文檔，如需本文，請下載 簡述應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)推進的難點與對策本文從網(wǎng)絡(luò)收集而來，上傳到平臺為了幫到更多的人，如果您需要使用本文檔，請點擊下載按鈕下載本文檔（有償下載），另外祝您生活愉快，工作順利，萬事如意！依托應(yīng)收賬款進行融資是緩解中小企業(yè)融資難的一種有益實踐，中國人民銀行征信中心于2013年底建成了應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺，形成”動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記平臺”，以此推動中小企業(yè)應(yīng)收賬款融資的發(fā)展與創(chuàng)新。經(jīng)過幾年的實踐運行，應(yīng)收賬款融資成效顯著，且還有很大的發(fā)展空間。近期我們對沈陽市的部分金融機構(gòu)、擔(dān)保公司、企業(yè)債權(quán)人和債務(wù)人發(fā)放了調(diào)查問卷，并通過走訪等方式，對這些機構(gòu)開展應(yīng)收賬款融資服務(wù)中的現(xiàn)狀和問題進行了調(diào)查分析。結(jié)果顯示，目前應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)呈現(xiàn)積極發(fā)展態(tài)勢，但因服務(wù)平臺自身建設(shè)還存在一些問題，平臺參與各方積極性不高，制約了應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)的發(fā)展和平臺的推廣應(yīng)用。一、當(dāng)前應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)開展中存在的障礙（一）企業(yè)債權(quán)人及債務(wù)人方面首先是企業(yè)債權(quán)人和債務(wù)人對應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)及其服務(wù)平臺缺乏了解，債權(quán)方企業(yè)利用應(yīng)收賬款進行融資的動力不強。雖然人民銀行組織開展了形式多樣的應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)宣傳，但由于大部分中小企業(yè)缺乏專門的財務(wù)管理人才，對如何盤活應(yīng)收賬款認識不足；部分中小企業(yè)缺乏健全的財務(wù)制度，缺乏對應(yīng)收賬款的有效管理。具體表現(xiàn)為會計核算粗放，未按實際項目設(shè)置明細核算，應(yīng)收、預(yù)收賬款多頭長期掛賬或張冠李戴隨意沖賬，難以向金融機構(gòu)提交關(guān)于應(yīng)收賬款真實、完整的單據(jù)和相關(guān)資料，導(dǎo)致無法滿足融資條件。其次，企業(yè)應(yīng)收賬款精準確認存在一定難度。債務(wù)企業(yè)確認應(yīng)收賬款行為帶給自身益處短期內(nèi)不明顯，使部分企業(yè)對應(yīng)收賬款進行確認積極性不高。同時，債務(wù)企業(yè)在平臺上對應(yīng)收賬款進行確認后，還要在資金提供方與債權(quán)企業(yè)線下交易時對應(yīng)收賬款進行再次確認并簽發(fā)相關(guān)法律性文件。在這一確認行為過程中，資金提供方為保障資金安全往往要求債務(wù)企業(yè)對應(yīng)收賬款對應(yīng)貿(mào)易真實性進行精準確認，人為提高了確認應(yīng)收賬款門檻。（二）以金融機構(gòu)為代表的資金提供方目前，沈陽市金融機構(gòu)辦理的應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)中95%以上將應(yīng)收賬款質(zhì)押作為保理業(yè)務(wù)中的追加擔(dān)保方式，而不是將其作為唯一擔(dān)保方式，從而不能真正幫助中小企業(yè)解決融資擔(dān)保難的問題。一方面，部分金融機構(gòu)對開展應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)持謹慎態(tài)度，將應(yīng)收賬款質(zhì)押作為高風(fēng)險業(yè)務(wù)。在風(fēng)險防范中，過分偏重不動產(chǎn)融資，忽視應(yīng)收賬款的第一還款作用。在具體操作中要求應(yīng)收賬款債務(wù)人將款項打入到應(yīng)收賬款質(zhì)押人在銀行開立的—專戶中，然而實際上經(jīng)常得不到強勢債務(wù)人的配合，同時要求債權(quán)企業(yè)提供足額抵押、擔(dān)保等作為第二還款來源保證，增加了相關(guān)應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)達成交易的難度。另一方面，金融機構(gòu)在現(xiàn)有實際操作中核實應(yīng)收賬款真實性除依賴應(yīng)收賬款在相關(guān)機構(gòu)的備案查詢等，還需進行實地確認，在對應(yīng)收賬款進行確認時必須提供應(yīng)收賬款對應(yīng)合同號、對應(yīng)還款來源和對應(yīng)還款賬號并進行法律公證，實際上是要求債務(wù)企業(yè)對資金提供方第一還款來源進行確認，在一定程度上提高了工作難度，增加了操作成本。因此，目前多數(shù)金融機構(gòu)僅將應(yīng)收賬款質(zhì)押作為企業(yè)信用擔(dān)保的補充手段，而不能完全作為可信手段來為中小企業(yè)提供信用支持。（三）應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺還應(yīng)繼續(xù)完善調(diào)查對象對應(yīng)收賬款融資平臺提出了一些操作性問題，他們認為這些問題的存在影響了平臺服務(wù)的進一步推廣和使用，亟待研究解決。一是注冊流程繁瑣，注冊等待時間較長。根據(jù)《中征應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺信息合作業(yè)務(wù)規(guī)則》第五條規(guī)定，機構(gòu)加入平臺的注冊流程為：第一步，登錄平臺網(wǎng)站，填寫注冊信息，并上傳機構(gòu)證明材料，設(shè)置用戶名和密碼；第二步，通過銀行轉(zhuǎn)賬方式完成身份驗證；第三步，將加蓋公章并由機構(gòu)負責(zé)人簽字的《信息合作主協(xié)議》寄至中征登記公司；第四步，中征登記公司收到《信息合作主協(xié)議》、確定注冊機構(gòu)身份的真實性后為其開通用戶權(quán)限。前兩個步驟在線上進行，網(wǎng)上完成預(yù)注冊，速度較快。后兩個步驟在線下進行，開通用戶權(quán)限，等待時間較長。二是平臺容量小。企業(yè)在向平臺上傳應(yīng)收賬款證明資料時，單筆資料文件的大小不能超過2M，錄 本文為網(wǎng)絡(luò)收集精選范文、公文、論文、和其他應(yīng)用文檔，如需本文，請下載 入字數(shù)不能超過20字。平臺容量的限制，直接影響了業(yè)務(wù)的開展。三是信息錄入無標準化格式。若質(zhì)押物重復(fù)錄入，融資服務(wù)平臺不會自動報錯。據(jù)中國銀行沈陽分行的反饋，在平臺實際操作中增值稅發(fā)票信息不能自動完成篩選，若發(fā)票信息重復(fù)錄入，只能依賴人工篩選完成，功能模塊智能化有待提升。四是平臺線上開展融資業(yè)務(wù)需要銀行與買賣雙方都進行注冊。但因債務(wù)人登記意愿不強，銀行無法直接要求未注冊一方通過注冊進行融資，導(dǎo)致融資業(yè)務(wù)多在線下完成。五是平臺信息披露量有待增加。目前，平臺尚未全面展示企業(yè)基本信息、主營業(yè)務(wù)方向及財務(wù)簡況等，資金提供方無法全面了解需求方的財務(wù)狀況。二、加強應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺建設(shè)的建議一是進一步完善平臺系統(tǒng)操作功能，縮短開通用戶權(quán)限時間；提升平臺的信息容量，開發(fā)平臺對抵 本文為網(wǎng)絡(luò)收集精選范文、公文、論文、和其他應(yīng)用文檔，如需本文，請下載 質(zhì)押物的識別功能和網(wǎng)上查詢稅票功能，避免重復(fù)融資。同時，應(yīng)考慮將未及時歸還的應(yīng)收賬款納入企業(yè)征信系統(tǒng)，對債務(wù)人及時還款行為進行約束，促使債務(wù)人主動還款，降低商業(yè)銀行風(fēng)險，促進形成有助于應(yīng)收賬款融資擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展的信用環(huán)境。二是要在建立和落實較為完善的應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)審批標準、操作程序、風(fēng)險控制、貸后管理以及資產(chǎn)評估等管理制度的前提下，適當(dāng)降低企業(yè)融資門檻、減少審批環(huán)節(jié)、降低企業(yè)融資成本等，努力促進應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)不斷發(fā)展。三是積極引導(dǎo)利用平臺發(fā)展應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)。應(yīng)積極引導(dǎo)針對中小微企業(yè)的應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)發(fā)展，定期組織對銀行、擔(dān)保公司、租賃公司等業(yè)務(wù)辦理相關(guān)機構(gòu)進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，引導(dǎo)各參與主體充分認識發(fā)展應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)的現(xiàn)實意義，提高相關(guān)機構(gòu)業(yè)務(wù)人員對應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險識別能力和綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)，推動相關(guān)機構(gòu)充分利用應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺發(fā)展應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)。同時，改善應(yīng)收賬款管理，提供合格的應(yīng)收賬款單據(jù)等授信申請資料，以便獲得金融信貸資金。四是加強對應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)及應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺應(yīng)用的宣傳工作。政府作為中小企業(yè)發(fā)展的推動者，也應(yīng)參與進來，對應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)給予一定的財政補貼或稅收減免。充分利用新聞媒體廣泛開展宣傳，向轄內(nèi)相關(guān)金融機構(gòu)及企業(yè)推介應(yīng)收賬款融資及平臺的優(yōu)勢，引導(dǎo)相關(guān)機構(gòu)積極參與應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)。金融