簡(jiǎn)述應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)推進(jìn)的難點(diǎn)與對(duì)策

本文為網(wǎng)絡(luò)收集精選范文、公文、論文、和其他應(yīng)用文檔，如需本文，請(qǐng)下載 簡(jiǎn)述應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)推進(jìn)的難點(diǎn)與對(duì)策本文從網(wǎng)絡(luò)收集而來，上傳到平臺(tái)為了幫到更多的人，如果您需要使用本文檔，請(qǐng)點(diǎn)擊下載按鈕下載本文檔（有償下載），另外祝您生活愉快，工作順利，萬事如意！依托應(yīng)收賬款進(jìn)行融資是緩解中小企業(yè)融資難的一種有益實(shí)踐，中國人民銀行征信中心于2013年底建成了應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)，形成”動(dòng)產(chǎn)融資統(tǒng)一登記平臺(tái)”，以此推動(dòng)中小企業(yè)應(yīng)收賬款融資的發(fā)展與創(chuàng)新。經(jīng)過幾年的實(shí)踐運(yùn)行，應(yīng)收賬款融資成效顯著，且還有很大的發(fā)展空間。近期我們對(duì)沈陽市的部分金融機(jī)構(gòu)、擔(dān)保公司、企業(yè)債權(quán)人和債務(wù)人發(fā)放了調(diào)查問卷，并通過走訪等方式，對(duì)這些機(jī)構(gòu)開展應(yīng)收賬款融資服務(wù)中的現(xiàn)狀和問題進(jìn)行了調(diào)查分析。結(jié)果顯示，目前應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)呈現(xiàn)積極發(fā)展態(tài)勢(shì)，但因服務(wù)平臺(tái)自身建設(shè)還存在一些問題，平臺(tái)參與各方積極性不高，制約了應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)的發(fā)展和平臺(tái)的推廣應(yīng)用。一、當(dāng)前應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)開展中存在的障礙（一）企業(yè)債權(quán)人及債務(wù)人方面首先是企業(yè)債權(quán)人和債務(wù)人對(duì)應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)及其服務(wù)平臺(tái)缺乏了解，債權(quán)方企業(yè)利用應(yīng)收賬款進(jìn)行融資的動(dòng)力不強(qiáng)。雖然人民銀行組織開展了形式多樣的應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)宣傳，但由于大部分中小企業(yè)缺乏專門的財(cái)務(wù)管理人才，對(duì)如何盤活應(yīng)收賬款認(rèn)識(shí)不足；部分中小企業(yè)缺乏健全的財(cái)務(wù)制度，缺乏對(duì)應(yīng)收賬款的有效管理。具體表現(xiàn)為會(huì)計(jì)核算粗放，未按實(shí)際項(xiàng)目設(shè)置明細(xì)核算，應(yīng)收、預(yù)收賬款多頭長期掛賬或張冠李戴隨意沖賬，難以向金融機(jī)構(gòu)提交關(guān)于應(yīng)收賬款真實(shí)、完整的單據(jù)和相關(guān)資料，導(dǎo)致無法滿足融資條件。其次，企業(yè)應(yīng)收賬款精準(zhǔn)確認(rèn)存在一定難度。債務(wù)企業(yè)確認(rèn)應(yīng)收賬款行為帶給自身益處短期內(nèi)不明顯，使部分企業(yè)對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行確認(rèn)積極性不高。同時(shí)，債務(wù)企業(yè)在平臺(tái)上對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行確認(rèn)后，還要在資金提供方與債權(quán)企業(yè)線下交易時(shí)對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行再次確認(rèn)并簽發(fā)相關(guān)法律性文件。在這一確認(rèn)行為過程中，資金提供方為保障資金安全往往要求債務(wù)企業(yè)對(duì)應(yīng)收賬款對(duì)應(yīng)貿(mào)易真實(shí)性進(jìn)行精準(zhǔn)確認(rèn)，人為提高了確認(rèn)應(yīng)收賬款門檻。（二）以金融機(jī)構(gòu)為代表的資金提供方目前，沈陽市金融機(jī)構(gòu)辦理的應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)中95%以上將應(yīng)收賬款質(zhì)押作為保理業(yè)務(wù)中的追加擔(dān)保方式，而不是將其作為唯一擔(dān)保方式，從而不能真正幫助中小企業(yè)解決融資擔(dān)保難的問題。一方面，部分金融機(jī)構(gòu)對(duì)開展應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)持謹(jǐn)慎態(tài)度，將應(yīng)收賬款質(zhì)押作為高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。在風(fēng)險(xiǎn)防范中，過分偏重不動(dòng)產(chǎn)融資，忽視應(yīng)收賬款的第一還款作用。在具體操作中要求應(yīng)收賬款債務(wù)人將款項(xiàng)打入到應(yīng)收賬款質(zhì)押人在銀行開立的—專戶中，然而實(shí)際上經(jīng)常得不到強(qiáng)勢(shì)債務(wù)人的配合，同時(shí)要求債權(quán)企業(yè)提供足額抵押、擔(dān)保等作為第二還款來源保證，增加了相關(guān)應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)達(dá)成交易的難度。另一方面，金融機(jī)構(gòu)在現(xiàn)有實(shí)際操作中核實(shí)應(yīng)收賬款真實(shí)性除依賴應(yīng)收賬款在相關(guān)機(jī)構(gòu)的備案查詢等，還需進(jìn)行實(shí)地確認(rèn)，在對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行確認(rèn)時(shí)必須提供應(yīng)收賬款對(duì)應(yīng)合同號(hào)、對(duì)應(yīng)還款來源和對(duì)應(yīng)還款賬號(hào)并進(jìn)行法律公證，實(shí)際上是要求債務(wù)企業(yè)對(duì)資金提供方第一還款來源進(jìn)行確認(rèn)，在一定程度上提高了工作難度，增加了操作成本。因此，目前多數(shù)金融機(jī)構(gòu)僅將應(yīng)收賬款質(zhì)押作為企業(yè)信用擔(dān)保的補(bǔ)充手段，而不能完全作為可信手段來為中小企業(yè)提供信用支持。（三）應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)還應(yīng)繼續(xù)完善調(diào)查對(duì)象對(duì)應(yīng)收賬款融資平臺(tái)提出了一些操作性問題，他們認(rèn)為這些問題的存在影響了平臺(tái)服務(wù)的進(jìn)一步推廣和使用，亟待研究解決。一是注冊(cè)流程繁瑣，注冊(cè)等待時(shí)間較長。根據(jù)《中征應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)信息合作業(yè)務(wù)規(guī)則》第五條規(guī)定，機(jī)構(gòu)加入平臺(tái)的注冊(cè)流程為：第一步，登錄平臺(tái)網(wǎng)站，填寫注冊(cè)信息，并上傳機(jī)構(gòu)證明材料，設(shè)置用戶名和密碼；第二步，通過銀行轉(zhuǎn)賬方式完成身份驗(yàn)證；第三步，將加蓋公章并由機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字的《信息合作主協(xié)議》寄至中征登記公司；第四步，中征登記公司收到《信息合作主協(xié)議》、確定注冊(cè)機(jī)構(gòu)身份的真實(shí)性后為其開通用戶權(quán)限。前兩個(gè)步驟在線上進(jìn)行，網(wǎng)上完成預(yù)注冊(cè)，速度較快。后兩個(gè)步驟在線下進(jìn)行，開通用戶權(quán)限，等待時(shí)間較長。二是平臺(tái)容量小。企業(yè)在向平臺(tái)上傳應(yīng)收賬款證明資料時(shí)，單筆資料文件的大小不能超過2M，錄 本文為網(wǎng)絡(luò)收集精選范文、公文、論文、和其他應(yīng)用文檔，如需本文，請(qǐng)下載 入字?jǐn)?shù)不能超過20字。平臺(tái)容量的限制，直接影響了業(yè)務(wù)的開展。三是信息錄入無標(biāo)準(zhǔn)化格式。若質(zhì)押物重復(fù)錄入，融資服務(wù)平臺(tái)不會(huì)自動(dòng)報(bào)錯(cuò)。據(jù)中國銀行沈陽分行的反饋，在平臺(tái)實(shí)際操作中增值稅發(fā)票信息不能自動(dòng)完成篩選，若發(fā)票信息重復(fù)錄入，只能依賴人工篩選完成，功能模塊智能化有待提升。四是平臺(tái)線上開展融資業(yè)務(wù)需要銀行與買賣雙方都進(jìn)行注冊(cè)。但因債務(wù)人登記意愿不強(qiáng)，銀行無法直接要求未注冊(cè)一方通過注冊(cè)進(jìn)行融資，導(dǎo)致融資業(yè)務(wù)多在線下完成。五是平臺(tái)信息披露量有待增加。目前，平臺(tái)尚未全面展示企業(yè)基本信息、主營業(yè)務(wù)方向及財(cái)務(wù)簡(jiǎn)況等，資金提供方無法全面了解需求方的財(cái)務(wù)狀況。二、加強(qiáng)應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)建設(shè)的建議一是進(jìn)一步完善平臺(tái)系統(tǒng)操作功能，縮短開通用戶權(quán)限時(shí)間；提升平臺(tái)的信息容量，開發(fā)平臺(tái)對(duì)抵 本文為網(wǎng)絡(luò)收集精選范文、公文、論文、和其他應(yīng)用文檔，如需本文，請(qǐng)下載 質(zhì)押物的識(shí)別功能和網(wǎng)上查詢稅票功能，避免重復(fù)融資。同時(shí)，應(yīng)考慮將未及時(shí)歸還的應(yīng)收賬款納入企業(yè)征信系統(tǒng)，對(duì)債務(wù)人及時(shí)還款行為進(jìn)行約束，促使債務(wù)人主動(dòng)還款，降低商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)形成有助于應(yīng)收賬款融資擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展的信用環(huán)境。二是要在建立和落實(shí)較為完善的應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)審批標(biāo)準(zhǔn)、操作程序、風(fēng)險(xiǎn)控制、貸后管理以及資產(chǎn)評(píng)估等管理制度的前提下，適當(dāng)降低企業(yè)融資門檻、減少審批環(huán)節(jié)、降低企業(yè)融資成本等，努力促進(jìn)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)不斷發(fā)展。三是積極引導(dǎo)利用平臺(tái)發(fā)展應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)。應(yīng)積極引導(dǎo)針對(duì)中小微企業(yè)的應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)發(fā)展，定期組織對(duì)銀行、擔(dān)保公司、租賃公司等業(yè)務(wù)辦理相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，引導(dǎo)各參與主體充分認(rèn)識(shí)發(fā)展應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)的現(xiàn)實(shí)意義，提高相關(guān)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)人員對(duì)應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)，推動(dòng)相關(guān)機(jī)構(gòu)充分利用應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)發(fā)展應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)。同時(shí)，改善應(yīng)收賬款管理，提供合格的應(yīng)收賬款單據(jù)等授信申請(qǐng)資料，以便獲得金融信貸資金。四是加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)及應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)應(yīng)用的宣傳工作。政府作為中小企業(yè)發(fā)展的推動(dòng)者，也應(yīng)參與進(jìn)來，對(duì)應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)給予一定的財(cái)政補(bǔ)貼或稅收減免。充分利用新聞媒體廣泛開展宣傳，向轄內(nèi)相關(guān)金融機(jī)構(gòu)及企業(yè)推介應(yīng)收賬款融資及平臺(tái)的優(yōu)勢(shì)，引導(dǎo)相關(guān)機(jī)構(gòu)積極參與應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)。金融