費(fèi)用報(bào)銷制度及流程

載費(fèi)用報(bào)銷制度及流程第一章總則第一條為加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為，合理控第二條本制度根據(jù)公司的實(shí)際情況，將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為日常辦公第二章借支管理規(guī)定及借支流程(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請(qǐng)單》按批(二)其他臨時(shí)借款：如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及(四)借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷賬時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單據(jù)為者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)載(一)借款人或費(fèi)用申請(qǐng)人按規(guī)定填寫(xiě)《付款審批單》(附(三)財(cái)務(wù)付款：憑審批后的《付款審批單》到財(cái)務(wù)部辦理(四)財(cái)務(wù)從收到己由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字的付款申請(qǐng)起，正常3第三章日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程賬號(hào)，公司地址等，定額發(fā)票除外。(二)費(fèi)用報(bào)銷單填寫(xiě)及票據(jù)粘貼要求：載4.若報(bào)銷票據(jù)面積大小相同或相似(如車票等〕，需有層次5.報(bào)銷單據(jù)金額、類型相同的(如車票等〕，應(yīng)盡量張貼在9.有實(shí)物的報(bào)銷單據(jù)須由驗(yàn)收人驗(yàn)收后在發(fā)票背面簽名確；(三)按規(guī)定的審批程序報(bào)批第八條在一個(gè)預(yù)算期內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累積支出原則上不得超出貴人審批并執(zhí)行追加預(yù)算程序。(1)一般流程：報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫(xiě)對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單一須辦理申請(qǐng)或出入庫(kù)手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的申請(qǐng)單或出入庫(kù)單一部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字一分管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)簽字一財(cái)務(wù)部門(mén)復(fù)核一總經(jīng)理審批一到出納處報(bào)銷。用報(bào)銷單→行政人事部審核簽字→分管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)簽字→總經(jīng)理審批一到出納處報(bào)銷。(3)不在公司木部上班的員工申請(qǐng)費(fèi)用報(bào)銷的，一律通過(guò)載審核并抄送財(cái)務(wù)部，部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核同意并經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)確認(rèn)后將(4)財(cái)務(wù)部從收到員工審批手續(xù)齊全、票據(jù)符合規(guī)范的報(bào)第十條差旅費(fèi)的報(bào)銷制度及流程(具體詳見(jiàn)差旅費(fèi)報(bào)銷制度〉(一)因公出差的辦理程序抄送行政人事部，以便行政人事部統(tǒng)計(jì)考勤。公司總經(jīng)理審批后方可借款，原則上前次出差沒(méi)有報(bào)銷，本次因或情況變化需改變路線、(二)差旅費(fèi)說(shuō)明載。3.出差期間招待客戶需要事先按業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理辦法的規(guī)續(xù)。使用的工具(即根據(jù)實(shí)際情況，就高或就低均可〉。乘坐飛機(jī)的，規(guī)定支付所借款項(xiàng)。(1)—般流程：出差人員應(yīng)在回公司后5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫(xiě)《差旅費(fèi)報(bào)銷單》(附件8〉載(3)不在公司本部上班的員工申請(qǐng)費(fèi)用報(bào)銷的，一律通過(guò)抄送財(cái)務(wù)部，部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核同意并經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)確認(rèn)后將紙質(zhì)的《差旅費(fèi)報(bào)銷單》寄到公司本部財(cái)務(wù)部報(bào)賬。(四)具體要求詳見(jiàn)《差旅費(fèi)報(bào)銷制度》(一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)率與公平的原則，員工的移動(dòng)2.轉(zhuǎn)正后外聯(lián)的員工方可享受通訊費(fèi)補(bǔ)助。(二)通訊費(fèi)報(bào)銷流程準(zhǔn)(含特批執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn))交財(cái)務(wù)部。3.財(cái)務(wù)部按日常費(fèi)用的審批程序集中辦理員工通訊費(fèi)報(bào)銷載(一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)(二)報(bào)銷流程(一)管理規(guī)定人負(fù)責(zé)。(二)報(bào)銷流程按日常費(fèi)用審批程序報(bào)批。審批后的報(bào)銷單及原始單據(jù)(包括結(jié)賬小票)交財(cái)務(wù)部，按日常費(fèi)用報(bào)銷流程付款或沖抵借支。載(一)報(bào)銷原則(二)報(bào)銷審批權(quán)限及金額費(fèi)、資料費(fèi)及其他報(bào)銷制度及流程(一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)1.培訓(xùn)費(fèi):為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費(fèi)用由公司管理，各部門(mén)培訓(xùn)需求應(yīng)及時(shí)報(bào)送行政人事部。3.其他費(fèi)用：根據(jù)實(shí)際需要據(jù)實(shí)支付。事部根據(jù)審批及報(bào)銷程序辦理報(bào)銷手續(xù)。載。第四章薪酬福利及相關(guān)費(fèi)用支出制度及流程(一)工資支付流程(1)每月8日由行政人事部按本月由公司總經(jīng)理審批后的工資支付標(biāo)準(zhǔn)編制工資表(含人員變動(dòng)、額度變動(dòng)、扣款、社會(huì)(2)由財(cái)務(wù)部對(duì)工資表進(jìn)行審核、把關(guān)；(3)按薪酬發(fā)放審批程序?qū)徟?5)每月末之前員工到行政人事部領(lǐng)工資條并與工資卡內(nèi)(二)社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金支付流程(1)由行政人事部將由公司總經(jīng)理審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)(2)住房公積金、社會(huì)保險(xiǎn)金由行政人事部申請(qǐng)，財(cái)務(wù)根(三)其他福利費(fèi)支出由公司行政人事部按審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫(xiě)報(bào)銷單→部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)→報(bào)總經(jīng)理審批→審批后的報(bào)銷單及支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。載第五章專項(xiàng)支出財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及流程第十九條專項(xiàng)支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購(gòu)置、咨詢顧問(wèn)費(fèi)軟件及固定資產(chǎn)購(gòu)置報(bào)銷財(cái)務(wù)制度及流程(一)填寫(xiě)購(gòu)置申請(qǐng)：按公司資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定填寫(xiě)《資產(chǎn)(二)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購(gòu)置申請(qǐng)。(三)結(jié)賬報(bào)銷(1)資產(chǎn)驗(yàn)收(軟件應(yīng)安裝調(diào)試)無(wú)誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等(2)按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?3)財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的付款審批單以支票形式付款；(4)若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5(一)費(fèi)用范圍：其他專項(xiàng)支出包括其他所有專門(mén)立項(xiàng)的費(fèi)用(含咨詢顧問(wèn)、廣告及宣傳活動(dòng)費(fèi)、公司員工活動(dòng)費(fèi)用、辦公室裝修及其他專項(xiàng)費(fèi)用)支出。(二)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：此類費(fèi)用一般金額較大，由部門(mén)負(fù)責(zé)人根(三)財(cái)務(wù)報(bào)銷流程(合同簽訂前由公司法律顧問(wèn)的審核，合同應(yīng)注明付款方式等)載(1)由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷單(填寫(xiě)規(guī)范(3)財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單金