費用報銷制度及流程

載費用報銷制度及流程第一章總則第一條為加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為，合理控第二條本制度根據(jù)公司的實際情況，將財務(wù)報銷分為日常辦公第二章借支管理規(guī)定及借支流程(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請單》按批(二)其他臨時借款：如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及(四)借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷賬時應(yīng)以借款申請單據(jù)為者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)載(一)借款人或費用申請人按規(guī)定填寫《付款審批單》(附(三)財務(wù)付款：憑審批后的《付款審批單》到財務(wù)部辦理(四)財務(wù)從收到己由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字的付款申請起，正常3第三章日常費用報銷制度及流程賬號，公司地址等，定額發(fā)票除外。(二)費用報銷單填寫及票據(jù)粘貼要求：載4.若報銷票據(jù)面積大小相同或相似(如車票等〕，需有層次5.報銷單據(jù)金額、類型相同的(如車票等〕，應(yīng)盡量張貼在9.有實物的報銷單據(jù)須由驗收人驗收后在發(fā)票背面簽名確；(三)按規(guī)定的審批程序報批第八條在一個預(yù)算期內(nèi)，各項費用的累積支出原則上不得超出貴人審批并執(zhí)行追加預(yù)算程序。(1)一般流程：報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費用報銷單一須辦理申請或出入庫手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的申請單或出入庫單一部門負(fù)責(zé)人審核簽字一分管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)簽字一財務(wù)部門復(fù)核一總經(jīng)理審批一到出納處報銷。用報銷單→行政人事部審核簽字→分管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)簽字→總經(jīng)理審批一到出納處報銷。(3)不在公司木部上班的員工申請費用報銷的，一律通過載審核并抄送財務(wù)部，部門領(lǐng)導(dǎo)審核同意并經(jīng)財務(wù)部門確認(rèn)后將(4)財務(wù)部從收到員工審批手續(xù)齊全、票據(jù)符合規(guī)范的報第十條差旅費的報銷制度及流程(具體詳見差旅費報銷制度〉(一)因公出差的辦理程序抄送行政人事部，以便行政人事部統(tǒng)計考勤。公司總經(jīng)理審批后方可借款，原則上前次出差沒有報銷，本次因或情況變化需改變路線、(二)差旅費說明載。3.出差期間招待客戶需要事先按業(yè)務(wù)招待費管理辦法的規(guī)續(xù)。使用的工具(即根據(jù)實際情況，就高或就低均可〉。乘坐飛機的，規(guī)定支付所借款項。(1)—般流程：出差人員應(yīng)在回公司后5個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標(biāo)準(zhǔn)填寫《差旅費報銷單》(附件8〉載(3)不在公司本部上班的員工申請費用報銷的，一律通過抄送財務(wù)部，部門領(lǐng)導(dǎo)審核同意并經(jīng)財務(wù)部門確認(rèn)后將紙質(zhì)的《差旅費報銷單》寄到公司本部財務(wù)部報賬。(四)具體要求詳見《差旅費報銷制度》(一)費用標(biāo)準(zhǔn)率與公平的原則，員工的移動2.轉(zhuǎn)正后外聯(lián)的員工方可享受通訊費補助。(二)通訊費報銷流程準(zhǔn)(含特批執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn))交財務(wù)部。3.財務(wù)部按日常費用的審批程序集中辦理員工通訊費報銷載(一)費用標(biāo)準(zhǔn)(二)報銷流程(一)管理規(guī)定人負(fù)責(zé)。(二)報銷流程按日常費用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據(jù)(包括結(jié)賬小票)交財務(wù)部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。載(一)報銷原則(二)報銷審批權(quán)限及金額費、資料費及其他報銷制度及流程(一)費用標(biāo)準(zhǔn)1.培訓(xùn)費:為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費用由公司管理，各部門培訓(xùn)需求應(yīng)及時報送行政人事部。3.其他費用：根據(jù)實際需要據(jù)實支付。事部根據(jù)審批及報銷程序辦理報銷手續(xù)。載。第四章薪酬福利及相關(guān)費用支出制度及流程(一)工資支付流程(1)每月8日由行政人事部按本月由公司總經(jīng)理審批后的工資支付標(biāo)準(zhǔn)編制工資表(含人員變動、額度變動、扣款、社會(2)由財務(wù)部對工資表進行審核、把關(guān)；(3)按薪酬發(fā)放審批程序?qū)徟?5)每月末之前員工到行政人事部領(lǐng)工資條并與工資卡內(nèi)(二)社會保險及住房公積金支付流程(1)由行政人事部將由公司總經(jīng)理審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)交財(2)住房公積金、社會保險金由行政人事部申請，財務(wù)根(三)其他福利費支出由公司行政人事部按審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫報銷單→部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)→報總經(jīng)理審批→審批后的報銷單及支付標(biāo)準(zhǔn)交財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。載第五章專項支出財務(wù)報銷制度及流程第十九條專項支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購置、咨詢顧問費軟件及固定資產(chǎn)購置報銷財務(wù)制度及流程(一)填寫購置申請：按公司資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定填寫《資產(chǎn)(二)報銷標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購置申請。(三)結(jié)賬報銷(1)資產(chǎn)驗收(軟件應(yīng)安裝調(diào)試)無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等(2)按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?3)財務(wù)部根據(jù)審批后的付款審批單以支票形式付款；(4)若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5(一)費用范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費用(含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費、公司員工活動費用、辦公室裝修及其他專項費用)支出。(二)費用標(biāo)準(zhǔn)：此類費用一般金額較大，由部門負(fù)責(zé)人根(三)財務(wù)報銷流程(合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應(yīng)注明付款方式等)載(1)由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費用報銷單(填寫規(guī)范(3)財務(wù)部根據(jù)審批后的報銷單金