中建某公司年經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及預(yù)算安排

公司2007年經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析及2008年預(yù)算安排各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同仁大家好：根據(jù)會(huì)議安排，我對(duì)我公司2007年的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況作分析報(bào)告，對(duì)2008年的預(yù)算作總體安排。我的報(bào)告分為六部分，第一部分是2007年公司主要預(yù)算指標(biāo)完成情況；第二部分是盈利及費(fèi)用情況分析；第三部分資金情況分析；第四部分是資產(chǎn)情況分析；第五部分是理財(cái)效益分析。第六部分是2008年預(yù)算總體安排。第一部分2007年公司主要預(yù)算指標(biāo)完成情況2007年，公司新簽合同額24.2億元，完成局預(yù)算指標(biāo)的134%；確認(rèn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入14.85億元，完成局預(yù)算指標(biāo)的114%；實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)6073萬(wàn)元，完成局預(yù)算指標(biāo)的101%，上繳局投資收益2771萬(wàn)元，完成局預(yù)算指標(biāo)的120%。公司各系統(tǒng)管理運(yùn)行暢通，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)均取得了良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，大部分指標(biāo)都超額完成了局下達(dá)的預(yù)算。第二部分盈利及費(fèi)用情況分析1、利潤(rùn)構(gòu)成分析2007年公司實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)6073萬(wàn)元，完成預(yù)算指標(biāo)的101％，比上年同期增長(zhǎng)了76％，三年來(lái)(2005-2007)，全公司共實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)11688萬(wàn)元，年平均增長(zhǎng)率為76.6％，盈利能力不斷加強(qiáng)；2007年比2005年增長(zhǎng)了176%，同期主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)了87%，效益增長(zhǎng)速度高于主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的增長(zhǎng)速度。說(shuō)明通過(guò)幾年的努力，公司主要預(yù)算指標(biāo)完成情況表捎指揀鵝帆標(biāo)形單位瑞行次窩局指標(biāo)優(yōu)實(shí)際完成孕實(shí)際完成情況到一抬、搬硬絕對(duì)指標(biāo)驢合同額膨萬(wàn)元藝1不180,00狂0貸242000艷134%免其中：基礎(chǔ)設(shè)本施手萬(wàn)元雙2屯10,000磁5393鬧53.93%竟主營(yíng)業(yè)務(wù)收入仁萬(wàn)元溪3算130,00代0盞148,53子7殊114%跳其中：基礎(chǔ)設(shè)另施古萬(wàn)元?jiǎng)?聽3,500繼2859圾82%盲主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)玉5梁7200診9,855尾137%套機(jī)關(guān)管理費(fèi)用黎萬(wàn)元質(zhì)6其3,200蹦3,174抓99%鍵財(cái)務(wù)費(fèi)用域萬(wàn)元置7援150禿87舉58%沉報(bào)表利潤(rùn)薦萬(wàn)元頭9刑6000抄6,073票101%鮮上繳投資收益紡萬(wàn)元椅11偷2,300觸2,771歲120%停年末銀行借款羽余額郵萬(wàn)元舅12撤500暖500默100%庸年末銀行承兌責(zé)匯票余額倘萬(wàn)元毯13惹1,000請(qǐng)1,000捎100%處二、相對(duì)指標(biāo)催成本費(fèi)用占主頁(yè)營(yíng)業(yè)務(wù)收入的蛇比重籠%青14倡97.00剃95.56飛99%丈管理費(fèi)用占主都營(yíng)業(yè)務(wù)收入的蜓比重并%釣15傍2.46霜2.14庭87%喊企業(yè)歸萬(wàn)還痕200耀5薯年度以前稅狂金芒(芹當(dāng)年不新去增暖)譜%鎖16懇2.00站0.20擇10%塑企業(yè)歸慶還坊200眠5閱年度以前拖欠棟職工債務(wù)大%壺17灑35.00陵35.00堂100%紡當(dāng)期主營(yíng)業(yè)務(wù)揮毛利率凳%黃18氧5.55修6.63懼119%熄應(yīng)收款項(xiàng)回收饑率略%幫19挑100.00就93.61率94%欲竣工工程結(jié)算繼率庭(唯項(xiàng)目個(gè)朱數(shù)軌)轉(zhuǎn)%優(yōu)21呀80.00墾90.00趨億元產(chǎn)值工亡舉率桌%銳22射0.05雹0.00我們?cè)谔岣郀I(yíng)銷質(zhì)量、加強(qiáng)精細(xì)化管理、推動(dòng)項(xiàng)目成本控制、推進(jìn)全面預(yù)算管理等方面取得了明顯的效果。教2004-2閣00趕7藥年公司利潤(rùn)實(shí)桶現(xiàn)情況表（萬(wàn)適元）悲年份表利潤(rùn)總額拴（含消化潛虧湯）計(jì)比上年倍增啦長(zhǎng)起%摟0婦7豐年比較巴0補(bǔ)5淹年增升長(zhǎng)咳%塌三平均沉增長(zhǎng)具率增%歲200享4正年裙1101濱825翠蟻粘200攻5撲年燥2205每100壩南茂200變6帖年求3410諒55葡榮畫200逆7航年顫6073加78博176罩76.6都三年合計(jì)駐11688謙膽壩2007年完成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入148537萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)6073萬(wàn)元,收入和利潤(rùn)較06年分別增加了40123萬(wàn)元和2663萬(wàn)元。從各項(xiàng)占營(yíng)業(yè)收入的百分比來(lái)看，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本和管理費(fèi)用是兩個(gè)主要構(gòu)成因素，07年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入14.85億元，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本13.38億元，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入90.09%，較06年降低了0.59%,成本降低，利潤(rùn)增長(zhǎng)主要有幾個(gè)方面原因：一、規(guī)模擴(kuò)大；二營(yíng)銷質(zhì)量提高，一次經(jīng)營(yíng)效果較好；三、在兩級(jí)機(jī)關(guān)和項(xiàng)目部進(jìn)一步深化預(yù)算管理，控制了開支；四、通過(guò)開展項(xiàng)目策劃，提高項(xiàng)目計(jì)劃管理水平；五、通過(guò)建立、健全成本管理機(jī)構(gòu)，完善成本管理手段，提高了項(xiàng)目精細(xì)化管理程度；六、為了配合831工程的實(shí)施，通過(guò)對(duì)歷史的挖潛，提高了年度利潤(rùn)。07年管理費(fèi)用開支3174萬(wàn)元，百元收入管理費(fèi)開支2.14元，與06年相比，管理費(fèi)開支總數(shù)增加了138萬(wàn)元，百元收入管理費(fèi)支出減少了0.66元。原因如下：一是繼續(xù)深化機(jī)關(guān)費(fèi)用預(yù)算，在兩級(jí)機(jī)關(guān)都推行了費(fèi)用預(yù)算管理；二是精簡(jiǎn)公司人員，減少費(fèi)用開支；三是經(jīng)營(yíng)規(guī)模的擴(kuò)大，攤薄了單位管理成本。在營(yíng)業(yè)收入增加4億的情況下，只增加138萬(wàn)，應(yīng)該說(shuō)兩級(jí)機(jī)關(guān)管理費(fèi)開支控制的較好。疲200白7邊年公司利潤(rùn)構(gòu)穿成情況態(tài)表行(劑萬(wàn)傾元楊)沫項(xiàng)目棄本年撫完成將上年妥同期格增減額夠增減濱率舍%赴0滋7恐年占收入療比倘%負(fù)0雁6緞年占收入程比碗%種一、主營(yíng)業(yè)務(wù)曉收入棵148537塑108414哈40123化37.01惰100.00激芬100.00顏萍二、主營(yíng)業(yè)務(wù)瞧成本嬌133815探98307筋35508坑36.12噸90.09權(quán)90.68粥三、主營(yíng)稅金螞及附加并4867侮3587陵1280懸35.68卻3.28芳3.31放四、主營(yíng)業(yè)務(wù)效利潤(rùn)壯9855剃6519昌3336順51.17禍6.63譜6.01秒五、管理費(fèi)用曲3174健3036肢138猜4.55冒2.14泛2.80情六、財(cái)務(wù)費(fèi)用寶87娛119淋-32欲-26.89僚腥0.06王0.11抗七、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)倦6040掩3365稈2675騾79.49臂4.07主3.10歸八、營(yíng)業(yè)外收艇入懇37.37告48炒-10.63賓-22.15桂幫0.03睡0.04滴九、營(yíng)業(yè)外支缸出秘4.85那2諒2.85蒸142.50鴨券0.00與0.00壘十、利潤(rùn)總額史6072.5珍2灌3410即2662.5躺2待78.08悼4.09征3.152、公司各事業(yè)部實(shí)現(xiàn)效益情況2007年累計(jì)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額6073萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的101%，公司各事業(yè)部都為此做出了巨大的努力，其中：北京事業(yè)部實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)3460萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的200%；武漢事業(yè)部實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)1813萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的495%;天津事業(yè)部實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)567萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的36%；重慶事業(yè)部實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)233萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的64%。就百元收入利潤(rùn)貢獻(xiàn)率來(lái)看，武漢地區(qū)貢獻(xiàn)最大。踏單位名稱竊利潤(rùn)總攔額狗(飄萬(wàn)筐元朽)能（含消化潛虧墻）笛本期完成映上年同期懸年度預(yù)算（公丙司）四完成率賭百元收入利潤(rùn)糖貢獻(xiàn)率釘北京事業(yè)部民3460.1糟4虜1690.1梯6倦1727.5冷200.30續(xù)凱3.77膚天津事業(yè)部姥566.64也禽1590對(duì)35.64侍4.18慘重慶事業(yè)部涂233.37級(jí)野366迷63.76孫2.17詠武漢事業(yè)部案1812.7耳7賭617.24廁380.5嚇476.42心鼻5.58頭合到鼓竭計(jì)唱6072.9異2紛2307.4飽4064五149.43方枝4.09管理費(fèi)用情況分析1、管理費(fèi)用支出額情況分析從管理費(fèi)開支總額看，2007年公司實(shí)際開支3173萬(wàn)元，其中：北京事業(yè)部開支1555萬(wàn)元，武漢事業(yè)部開支1155萬(wàn)元（含1-3月機(jī)關(guān)管理費(fèi)用424.5萬(wàn)元），天津事業(yè)部開支276萬(wàn)元，重慶事業(yè)部開支186萬(wàn)元。從各種費(fèi)用占管理費(fèi)用總額的比例看，比重最大的是業(yè)務(wù)招待費(fèi)，共開支555萬(wàn)元，占總額的17.5%，比上年有了較大增長(zhǎng)，一是由于公司的經(jīng)營(yíng)規(guī)模增長(zhǎng)較快，二是由于公司指揮中心遷入北京，北京的高物價(jià)所致；其次是工資及附加費(fèi)支出,開支543萬(wàn)元,占總額的17.11%，工資開支較大的原因主要是提高了員工的工資待遇；再次是差旅費(fèi)開支485萬(wàn)元，占總額的15.28%,差旅費(fèi)開支中長(zhǎng)途差旅費(fèi)占的比重較大,是由于公司經(jīng)營(yíng)區(qū)域跨度較大，機(jī)關(guān)跨區(qū)域管理交通住宿費(fèi)較大。此外，勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)開支249萬(wàn)元，占7.85%，07年公司領(lǐng)導(dǎo)更加重視職工的健康，多方面改善職工工作環(huán)境，如每季度發(fā)放勞保用品等，加大了勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)的開支。針對(duì)07年的費(fèi)用構(gòu)成，以及08年的具體情況，公司將采取如下措施控制費(fèi)用開支：一、大幅度降低業(yè)務(wù)招待費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)，由于新的企業(yè)所得稅法2008年1月1日已經(jīng)實(shí)施，《企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》第四十三條規(guī)定:“企業(yè)發(fā)生的與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出，按照發(fā)生額的60%扣除，但最高不得超過(guò)當(dāng)年銷售(營(yíng)業(yè))收入的5‰”。也就是說(shuō)我們以后每發(fā)生100元的招待費(fèi)就要有40元繳納所得稅，新的所得稅稅率是25%，由此計(jì)算得出，每開支100元招待費(fèi)，需要繳納10元錢的所得稅，按07年我們兩級(jí)機(jī)關(guān)555萬(wàn)元的招待費(fèi)計(jì)算，另外要交55.5萬(wàn)元的所得稅，另外還有一個(gè)總量的控制就是營(yíng)業(yè)收入的5‰，按銷售收入16億計(jì)算，08年我們的招待費(fèi)不能超過(guò)800萬(wàn)，超過(guò)部分全額納稅，07年我們兩級(jí)機(jī)關(guān)已經(jīng)是550萬(wàn)了，全公司是1232萬(wàn)，按此計(jì)算，我們因?yàn)檎写M(fèi)要交納的所得稅188萬(wàn)元。因此08年一方面公司將加大招待費(fèi)控制力度，另一方面，財(cái)務(wù)部門需要做好稅收策劃，有效規(guī)避所得稅開支。（能開會(huì)務(wù)費(fèi)、住宿費(fèi)的盡可能開會(huì)務(wù)費(fèi)、住宿費(fèi)等）。謀二是加大長(zhǎng)途慕差旅費(fèi)的控制袖力度，提高區(qū)悶域管理能力，叨加強(qiáng)區(qū)域管理譜，公司總部要椅側(cè)重于預(yù)算管勸理、業(yè)務(wù)策劃峽、考核兌現(xiàn)，賣減少大規(guī)模無(wú)摘計(jì)劃的，長(zhǎng)途嚷檢查。充分利耕用信息化手段軋，利用好網(wǎng)上軟辦公平臺(tái)，提井高工作效率，省控制費(fèi)用支出冊(cè)。濱從百元收入管識(shí)理費(fèi)支出看，供近三年我公司豆由鍋0銜5傅年確的苦3.1嗓2織元意，蛇0碌6材年順的拆2.慰8館元，瀉到登0妨7澤年狼的版2.1幼4淋元，呈穩(wěn)步下債降趨勢(shì)。但還驗(yàn)應(yīng)看到，這種憲降低是隨著營(yíng)浙業(yè)規(guī)模的不斷俱增長(zhǎng)，管理費(fèi)刃用中有相當(dāng)部餓分的固定費(fèi)容用被攤薄而形落成的，實(shí)際管雕理費(fèi)支出還是逼略有增加，因讀此還需要繼續(xù)貨加大管理費(fèi)管庫(kù)理力度，創(chuàng)新喬管理方法，完蹄善控制手段。災(zāi)2005-2似00奔7攔年公司管理費(fèi)寧用情況姿表灣(鴿剔除消化潛韻虧販)妹項(xiàng)替廟嗎目盾0憑7凈年鴿06奔妹年斧0信5視年鉗管理費(fèi)用開支榮（萬(wàn)）廉3173榆3036甚2196賢百元收入管理筍費(fèi)用艷（川%廉）線2.14濁2.80纖3.12督200驅(qū)7調(diào)年各事業(yè)部管棗理費(fèi)開支構(gòu)成忘表（萬(wàn)元）蔽科目名稱爹北京事業(yè)部油武漢事業(yè)部允重慶事業(yè)部典天津事業(yè)部委合齊晃計(jì)盛0慮7喂年占管理費(fèi)用欣的比例始工資及工資附佛加費(fèi)窩187.03膠318.30喘4.18買33.63獎(jiǎng)543.14賢17.11潮辦公費(fèi)澇153.81翅48.09牌12.68某7.90撕222.48件7.01也市內(nèi)交通費(fèi)煮19.58活31.72幣3.55茅8.92數(shù)63.77尋2.01歪長(zhǎng)途差旅費(fèi)遣205.75馬75.44間29.63圖12.72奧323.54頂10.19及小車費(fèi)用東40.47鋤37.15識(shí)3.47仿16.51關(guān)97.60耐3.08合工會(huì)經(jīng)費(fèi)端8.72筋5.06歲0.71蔑18.28齊32.77麗1.03住職工教育經(jīng)費(fèi)午9.21原3.79秧0.58憐1.56挎15.14價(jià)0.48鴨勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)屬175.00婚60.19位12.60鏈1.23術(shù)249.02潛7.85艘勞動(dòng)保險(xiǎn)造45.19跡7.92愧53.11副1.67蹤養(yǎng)老及失業(yè)保牙險(xiǎn)費(fèi)棵(換34.45)疤30.71弟19.86緒0.24梳16.36編0.52慌財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)您2.52痰42.07詢44.59第1.41始稅富防蝴金展64.48醋6.87爬5.18件76.53澤2.41材業(yè)務(wù)招待費(fèi)公225.24止256.59典35.19加38.33修555.35約17.50勢(shì)租賃費(fèi)訴166.15驢166.15抓5.24因住房公積金這31.64掘24.32告13.86左11.75披81.57浮2.57混水電費(fèi)驢7.90綠29.03地0.53碎4.57謠42.03丘1.32皮會(huì)務(wù)費(fèi)博137.33擴(kuò)3.77閉4.66嫂5.16舅150.92擔(dān)4.76睛通訊費(fèi)扁26.05廁21.38盜3.88骨9.59鼻60.90兼1.92陰其他羞83.80饒203.25屆35.52獲56.06羽378.63捕11.93絹合計(jì)核1555.4狠2碼1155.6昌6譯186.08衰276.44燭3173.6緞0讓100.00咽第三部砍分檢瓶資金情況分析算（一）、現(xiàn)金噴流量總體情況誘分析圖200媽7慧年，期初現(xiàn)金攜余泥額晝191豆1見萬(wàn)元，期末余閥額采679狂9資萬(wàn)元，現(xiàn)金凈禾流容量給488疾8具萬(wàn)元然，伴0劫7天年現(xiàn)金總流喬入鼓13809拘9叛萬(wàn)元，現(xiàn)金總壩流純出書13321津0插萬(wàn)元，其中經(jīng)垮營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流寫入悼13759腿9裁萬(wàn)元，占總流民入占的播99.64雖%宰；經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)渾金流歲出哨13265穿5閣萬(wàn)元，占總流疊出飾的帽99.58頁(yè)%巾；經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈獎(jiǎng)流咳量沫493對(duì)3作萬(wàn)元，較上年列增紡長(zhǎng)王396喝3腥萬(wàn)，說(shuō)明公司壞在規(guī)模擴(kuò)大的擱同時(shí)，經(jīng)營(yíng)性江現(xiàn)金流動(dòng)趨于擴(kuò)良性。肝0安4閉年甲0豬5霸年限0薦6貞年章0狀7濾年瘋一、期初現(xiàn)金奔余額樣946.38巾1173.8鄭1祝532.22吩1911.1冤6剖二、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)汪產(chǎn)生的現(xiàn)金流堂量親經(jīng)營(yíng)性收入每24598.毒18裝73879.惱80逗115546很.83授137599無(wú)經(jīng)營(yíng)性支出麗23984.塑92社73945.姥37烤114576悟.78覽132665供經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)耗金流量蹄613.26先-65.57陸970.04宏4933正三、投資活動(dòng)殺產(chǎn)生的現(xiàn)金流譜量搜投資性收入凳投資性支出宋17.15丘44.52次67.64刻11慈投資活動(dòng)凈現(xiàn)淺金流量既-17.15懼-44.52統(tǒng)-67.64盼-11趣四、籌資活動(dòng)表產(chǎn)生的現(xiàn)金流突量慨籌資性收入抄1310告500竄1000禮500顏籌資性支出漸1678.6完7北1031.5呼1寧523.46置533.67壓籌資活動(dòng)凈現(xiàn)豬金流量蘆-368.6述7仗-531.5便1哄476.54訂-33.67詞本期凈現(xiàn)金流駱量斃227.44謙641.6港1378.9貸4涌4888.1纏五、期末現(xiàn)金梁余額嚷1173.8兄2井532.22區(qū)1911.1訂6失6799.2責(zé)6盾200蚊7禾年公司完成主濟(jì)營(yíng)業(yè)務(wù)收虧入照14853注7欠萬(wàn)鉛元濱,礎(chǔ)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金傘流嶺入斑13759魂9解萬(wàn)翠元書,狂經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金鞠流入占主營(yíng)業(yè)照收駝入茶93%啞,浸與午0舒6崇年使106盜%噸降低燕了侮1繁3厘個(gè)百分點(diǎn)，原估因如下：一、素由于執(zhí)行新會(huì)利計(jì)準(zhǔn)則，收入澇確認(rèn)方式發(fā)生須了根本變化；你二是由于歷史逮老帳在前兩年豈逐步收回，增算加了當(dāng)年的現(xiàn)撇金流入，而今北年新形成的拖械欠，在當(dāng)年回丙收效果不明顯體，有形成大量誓新的拖欠的危殺險(xiǎn)鉤。會(huì)200鉛7棒年公司實(shí)現(xiàn)利顏潤(rùn)蓄607浴3輩萬(wàn)浩元彼,展經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈銷流入嬸為就488信8郵萬(wàn)認(rèn),游加上上繳訊局賠277永1費(fèi)萬(wàn)垮元套,0潤(rùn)7放年實(shí)際經(jīng)營(yíng)性紛現(xiàn)金凈流入亞為擠765黃9婦萬(wàn)斧元莊,科說(shuō)厲明省0淡7爪年所實(shí)現(xiàn)的利譯潤(rùn)有相應(yīng)的現(xiàn)知金流作為支撐刮。階（二）、各事記業(yè)部現(xiàn)金流量暑分析：姐經(jīng)過(guò)一年的調(diào)竹整，公司的資悼金狀況有了整躍體改觀，北京急地區(qū)作為公司陸本部賢，勉200循7布年有了凈現(xiàn)金跨流，達(dá)申到裹465瑞9肺萬(wàn)元；天津地寺區(qū)在上一年不貝斷投入的基礎(chǔ)播上忌，擁200亞7奮年開始有了凈彼現(xiàn)金流擇（艦52襲5油萬(wàn)元），并且娛有了一定的上玩繳，武漢地區(qū)配在良好的基礎(chǔ)極上，繼續(xù)平穩(wěn)況運(yùn)行。在凈現(xiàn)錘金流上，只有袋成渝地區(qū)冒（珍0肅7漲年現(xiàn)金凈流量嗚僅誦6恨6駐萬(wàn)）還比較緊時(shí)張。兆（三）、資金騰管理分析：性1剖、資金管理取協(xié)得的效果。幻公司年初確定世了燃“較集中管理、分羽級(jí)實(shí)施；預(yù)算帳管理、以約為傾限、注重策劃仗、以收定乎支誠(chéng)”羞的資金管理原響則。經(jīng)過(guò)近一象年的運(yùn)行，公乖司本部資金狀匯況有了較大改黑觀，呈現(xiàn)頭出甚“嘆資金策劃穩(wěn)步戒實(shí)施，項(xiàng)目生引產(chǎn)資金以收定灰支；項(xiàng)目資金紅結(jié)構(gòu)有效調(diào)整蜘，資金收支基亂本履約叢。誓”共公司在浸對(duì)所屬單位實(shí)薄施集中管理的濫前提下，授權(quán)息地區(qū)事業(yè)部按妙照公司資金管朵理辦法，對(duì)本先事業(yè)部生產(chǎn)資麗金實(shí)施管理。酷各事業(yè)部資金聲管理總體平穩(wěn)蓮，武漢事業(yè)部遭作為原公司機(jī)江關(guān)駐地，繼續(xù)漢保持平穩(wěn)運(yùn)行拍態(tài)勢(shì)，較好的鋪執(zhí)行了公司的博資金管理辦法伐；天津事業(yè)部炕作為新成立的喝事業(yè)部開始逐廈步推行公司資艦金管理辦法，丹并取得較好效遲果；重慶事業(yè)倦部附0圍7赤年經(jīng)營(yíng)規(guī)模迅妨速膨脹的情況滿下，下手狠抓街管理，嚴(yán)格資棋金支付流程，眾經(jīng)過(guò)一年的磨鑄合，資金管理那制度的執(zhí)行情怪況也有了較大坊提高。寺大部分項(xiàng)目能再夠較好的按照道合同約定回收磨資金，有的做分到了超過(guò)合同燈收款，如暈****隔寫字樓項(xiàng)目，福在合同約定墊綱資的情況下，遙以借款名義向宵甲方借款，保懂證了本項(xiàng)目資旦金的以收定支卷，在付款方面籍，基本上做到霸了以合同約定布為上限。勉資金策劃以合頑同評(píng)審為突破蜂口，開始有效響實(shí)施，凝為脾200挑8惑年及以后的資在金控制提供了皮條件。切項(xiàng)目生產(chǎn)資金果結(jié)構(gòu)調(diào)整基本遇到位，做到了收幾個(gè)調(diào)整：卡（池1舒）、以前公司醫(yī)占用的項(xiàng)目資督金美，慰200袍7次年基本回?fù)艿絿?，如疾控中五心妨，?00床7印年公司投只入清220揭0玉余萬(wàn)元；出（鴉2塞）、公司墊資縣的項(xiàng)目部分開誠(chéng)始返還公司墊克資，公司墊資剛的幾個(gè)項(xiàng)目卷在羽200需7叉年基本完工，沖如臟***畝會(huì)議中心、漂***碰會(huì)議中心、邢冒臺(tái)可***居小區(qū)，離****幣會(huì)議中心璃在堡200遺7恥年底開始給公視司返還部分墊雖資；拴（滋3扎）、新開工項(xiàng)分目年度內(nèi)基本丘沒有透支；違（鞠4石）、除了鋼材而款欠付壓力較凳大，其他項(xiàng)目賓生產(chǎn)資金基本醬做到收支平衡害。脾2亞、資金管理存世在的問(wèn)題征（繁1域）、在資金策睛劃上，從意識(shí)糖上講，普遍認(rèn)踐識(shí)不夠，反復(fù)非講要數(shù)從招標(biāo)文件入枝手，但有的項(xiàng)干目還是等合同聽評(píng)審才做，大窮大降低了工作紹效率。扎（認(rèn)2底）、在資金分強(qiáng)配上，如何有刪效地利用合同蝶條款，減少資陵金支付的辦法商沒有認(rèn)真思考累，往往出于同責(zé)情考慮，放寬岔支付條件。請(qǐng)童大家想想我們戶向業(yè)主多要一桌分錢多難，請(qǐng)警記棄住蜂“杏錢只有放到我釘們自己口袋里富才是豪錢唉”顛，不允許項(xiàng)目困做主放寬支付栗條款。及（盈3唇）、在竣工項(xiàng)盟目的拖欠款回勞收上，力度不立夠，主要表現(xiàn)慘在責(zé)任不明確猴，公司沒有歸槽口管理部門，鉤沒有專人督辦毯拖欠款的回收滑，對(duì)清收拖欠盈款過(guò)程中遇到蠢的問(wèn)題，沒有扁系統(tǒng)的解決方朵案和專業(yè)的處規(guī)理辦法，表現(xiàn)燦出出招雜亂，摧疲于應(yīng)對(duì)。扔3床、解決回收資淺金問(wèn)題的辦法禿：史加大竣工項(xiàng)目挺工程款的回收衰力度，把竣工墨項(xiàng)目拖欠工程怎款的回收作抽為或0男8綠年的工作重點(diǎn)型（包括忘***茄會(huì)議中心、予***滴會(huì)議中心、怒***豐、機(jī)場(chǎng)、蓮***蔑、攝****渠城、邢臺(tái)穴***巨城、武漢乞***頁(yè)館、龜***哈小區(qū)）。具體葉辦法如下：朵（撇1處）、統(tǒng)一拖欠漁款回收管理部睜門，對(duì)全公司賠的拖欠項(xiàng)目拿誦出系統(tǒng)的解決感方案，對(duì)各個(gè)卵項(xiàng)目拿出具體黃處理辦法。指兩定專人落實(shí)回赤收款指標(biāo)，對(duì)皺回收過(guò)程中遇俯到的問(wèn)題，需喘要經(jīng)公司專業(yè)肺管理部門拿出沉專業(yè)意見處理推解決。丟（吃2堤）、積極出招姨，要從年初開廚始依據(jù)既定的晉解決方案，加坑快解決回收款斃過(guò)程出現(xiàn)的問(wèn)語(yǔ)題，主要是總黎包結(jié)算、工程腥維修、資料移衫交等由于我方隊(duì)原因影響回收使的問(wèn)題，認(rèn)真雀落枕實(shí)肥“稻以收款促結(jié)算皮、促維修、促殘資料移藥交居”增，一方面是加素快回收工程款俘，一方面是清奉理遺留工作，蹦降低由于遺留騎工作分散對(duì)主豬要工作的精力巨。對(duì)催收工程部款過(guò)程出現(xiàn)的奧問(wèn)題，要及時(shí)豬向公司主管部志門反饋，利用炮集體的智慧，熄拿出對(duì)策，不娘能簡(jiǎn)單的處理申問(wèn)題。拒（遇3餓）、建立長(zhǎng)效憂的收款激勵(lì)約棄束考核機(jī)制，塘將收款與防欠避指標(biāo)結(jié)合起來(lái)購(gòu)考核，納入項(xiàng)稼目管理責(zé)任的戚范圍中，對(duì)移畏交公司的清欠鉤項(xiàng)目，也要做哨到收支責(zé)任統(tǒng)雕一，獎(jiǎng)罰指標(biāo)避對(duì)等，簽訂年涌度收款責(zé)任狀打。求4析、資金管理的營(yíng)措施吩（倉(cāng)1船）、資金策劃槳。袍在股0快7便年的基礎(chǔ)上進(jìn)劇一步推進(jìn)資金據(jù)策劃，資金策帥劃的核心是招厘標(biāo)文件策劃與鐘合同評(píng)審免，傻0購(gòu)8另年要在上年的瞞基礎(chǔ)上繼續(xù)推拿進(jìn)合同評(píng)審，醋強(qiáng)行推行招標(biāo)善文件評(píng)審，這聲里強(qiáng)調(diào)蓮：井0估8末年起所有招標(biāo)咳文件的資金條乞款必須評(píng)審后貼方可實(shí)行，否縫則合同審核一蘇律通不過(guò)。為讀了提高招標(biāo)文猾件的評(píng)審速度溜，亡0計(jì)8燈年公司將對(duì)常誕用分包、物資紹采購(gòu)要素的支沃付條件制定統(tǒng)熄一標(biāo)準(zhǔn)，正常果情況由部門按孕規(guī)定評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)補(bǔ)，特殊情況，方必須經(jīng)公司主壟要領(lǐng)導(dǎo)同意方慎可調(diào)整。資金嚼的策劃除了招聚標(biāo)文件策劃，織還有分配策劃獻(xiàn)和收尾策劃，哲分配策劃就是棕資金一定的情栗況下，充分考妖慮項(xiàng)目生產(chǎn)的位需要、穩(wěn)定的頭需要、分包商纏與我們合作的六情況，制定合鳥理的分配方案娛，即保證總量劫不超支，具體魂不超約，又要逼保證生產(chǎn)的正壁常進(jìn)行，隊(duì)伍壓的和諧穩(wěn)定。毯同時(shí)對(duì)于那些周不講理、不講妥約的分包商要蜓盡早準(zhǔn)備，盡踐早拿出對(duì)策，播既不能讓好事首者得逞，又要波保證不讓老實(shí)舉人吃虧；逐步存淡出好事者，鐘讓他們自己砸推了自己的飯碗膀。收尾策劃就紛是做好尾款回伙收和尾款支付乓的策劃工作。劈（辜2?。?、資金分配今。在公司資金憑整體不足、資燭金策劃的效果蛋顯現(xiàn)避需要有個(gè)過(guò)程話，因此在目前在還無(wú)法實(shí)現(xiàn)充特分履約的情況劍下湯刷，各項(xiàng)目要根贈(zèng)據(jù)以收定支、洪確保上繳的原靈則，策劃好資艦金的分配，堅(jiān)盲持公平、公正印、合理、透明償。臂200兩8冠年春節(jié)分配，樣各項(xiàng)目基本能岸夠做到，也收怕到了較好的效清果，但也有些企不和諧的因素御，存在著關(guān)系莖有遠(yuǎn)有近，報(bào)咽量有抬有壓，宴比例有高有低藏等因素，甚至前還存在超合同腿付款和私自提第高付款比例的互個(gè)別情況。這禾里強(qiáng)調(diào)：任何慨超過(guò)合同的付餃款行為，必須群經(jīng)過(guò)公司主要撞領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。解瞞決這些問(wèn)題的廁辦法就是項(xiàng)目吉合理策劃，公替司加強(qiáng)監(jiān)督審法核?；荩H3摧）、各種保函違、備用金借款喪的回收與償還遇。研0宗7剩年各種保函回薪收情況較好，棚當(dāng)年回收保細(xì)函輕873酒0夜萬(wàn)元，回收保勢(shì)函保證批金稈84怖5豐萬(wàn)元，這些回棟收的到期保函捐主要是北京地覺區(qū)，其他地區(qū)穗也要加大回收堪到期保函的力藏度江。鄭0她7睡年的備用金借遷款出現(xiàn)較大規(guī)踐模的增長(zhǎng)，這匯是很不正常的歌。汗0廊8面年將采取如下挎措施視：江1蝶、降低備用金袋規(guī)模，鼓勵(lì)使蜓用個(gè)人信用卡染；炊2蹦、舊帳不還拒胞絕新借罩；塞3遲、加大扣款力州度，包括工資臉，各種報(bào)銷款妨。擠（歌4披）、采取措施別解決內(nèi)部上繳齡款的問(wèn)題椅。調(diào)200挎7提年，除了北京或地區(qū)外，各地屑區(qū)事業(yè)部上繳蜂款不理想，北忌京地區(qū)上交耕了武5139.9財(cái)4股萬(wàn)元，完成便了尋122性%吧；武漢事業(yè)部器上交揪了繳162快2夫萬(wàn)元，完成叛了舌119檔%籃；重慶事業(yè)部刮上交級(jí)了縮37鎮(zhèn)4痰萬(wàn)元，完成塊了濫48踐%福；天津事業(yè)部舌上交殊了確48芬6北萬(wàn)元，完架成粉18.69狐%寨。從百元收入惑上繳款貢獻(xiàn)率勸來(lái)看，北京地米區(qū)廣5.陵6巷元，武漢事業(yè)洽部枕4.9畢9芽元，重慶事業(yè)勿部揉3.4漆7伶元，天津事業(yè)芹部瓣3.5定9芹元，大家都不差交錢，公司怎菠么運(yùn)轉(zhuǎn)。今年追擬采取上繳款包與主要負(fù)責(zé)人武和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人埋工脈資掛鉤的形式碎來(lái)強(qiáng)化上繳款樓的管理。午單位主0以7市年完成數(shù)敲0奸7品年預(yù)算數(shù)滅完成預(yù)算百分么比桑百元收入上繳音款貢獻(xiàn)率款北京事業(yè)部姿5139.9撫4撲4225古121.66采伯5.60乳武漢事業(yè)部宮1622俯1365碼118.83波言4.99紗天津事業(yè)部冠486溉2600飯18.69旦3.59史重慶事業(yè)部脾374輛780集47.95嗚3.47手（肉5淹）、嚴(yán)格內(nèi)部鈔借貸償還制度尖，建立內(nèi)部誠(chéng)進(jìn)信機(jī)制尤。洗200打7燙年在內(nèi)部借貸苦方面存在的誠(chéng)墻信缺失，有的料單位借款到期泥不還，這種現(xiàn)沿象很不好，對(duì)箱不還的單位不衣好，對(duì)公司也渾不好。公司一釘方面倡導(dǎo)誠(chéng)信努文化，希望大捐家到期要還；國(guó)另一方面將采刮取措施加強(qiáng)管怪理。措施主要狼有二：一是不思再新借，二是遠(yuǎn)年終考核時(shí)從羞上繳款抵扣。背俗話說(shuō)：好借盆好還，再借不熱難。能第四部煉分鼓浪資產(chǎn)狀況分析摸1腳、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分嫁析走200化7殖年末，公司資晉產(chǎn)總額充為級(jí)8915敏7虹萬(wàn)元，負(fù)債總恢額封為亦8611麗3紫萬(wàn)元，所有者牽權(quán)益總額敢為治304隔4器萬(wàn)元。資產(chǎn)、孫負(fù)債總額逐年蘿上升，其中流蜻動(dòng)資產(chǎn)上升幅灌度較大。從所連占資產(chǎn)份額來(lái)梢看，比重較大壤的依次為存貨貫、應(yīng)收款項(xiàng)，冠分別盒占決56.62花%鄙、杜26.33勇%更。存貨期末余條額楚為領(lǐng)5148蕩1酷萬(wàn)元，其中北拔京事業(yè)折部劇3967嚇9析萬(wàn)元，其他地于區(qū)筍為精1180赴2需萬(wàn)元。存貨余對(duì)額比年初增加巾了捷2889裕7研萬(wàn)番元鉤,塞其中庫(kù)存材料餃占存貨止的處8.70%聞,辣其余存貨是未嗎經(jīng)業(yè)推主確認(rèn)工作量斯部分消耗的成劉本。貴應(yīng)收款擊項(xiàng)血23473.根6惠9杯萬(wàn)元，其中北棉京地階區(qū)嫌5750.4寶4針萬(wàn)元，其他地喪區(qū)口17723.晨2著5紹萬(wàn)元。全局應(yīng)火收款項(xiàng)（含應(yīng)拖收帳款、其他拾應(yīng)收款）占資智產(chǎn)總額比例討為玩47.6鉗%縮，而我們僅考為前26.33惕%團(tuán)，差別較大，句論原因主要是忍我公司存貨中候未經(jīng)業(yè)主確認(rèn)信工作量部分所滿消耗的成本較孫多，我們應(yīng)加歉強(qiáng)力度讓業(yè)主棒盡快確認(rèn)工作剩量，將存貨轉(zhuǎn)犧化為債權(quán)，減辟少我們的經(jīng)營(yíng)索風(fēng)險(xiǎn)。由固定資產(chǎn)呈下安降趨勢(shì)，近幾夠年投資很少，狗與公司快速發(fā)雨展不相適睬應(yīng)值,宏今后應(yīng)保持一撈定的固定資產(chǎn)繞投資。落負(fù)債方面，從濟(jì)所占份額來(lái)看獸，比重較大的學(xué)為應(yīng)付賬款羅占源70.34%鬧,約應(yīng)付賬款較大足的主要原因一綁方面對(duì)分包商宅一般是按完成材工作量他的依70-80盈%格付款，另一方尖面是由于有部河分工作量甲方熄未經(jīng)確認(rèn)，未星能從業(yè)主方收贈(zèng)回資金，因而勵(lì)產(chǎn)生了債務(wù)。博200桐7制年公司資產(chǎn)負(fù)羅債結(jié)構(gòu)換表使(尤萬(wàn)店元農(nóng))籃單位：萬(wàn)元股項(xiàng)渾痰竹目醉200笑6女年斯0瓶6晶年資產(chǎn)比重隱200爹7背年漆0敞7棉年資產(chǎn)比重聰0籃7爽年蹦比瘦0浸6幟年增減％稿流動(dòng)資產(chǎn)總額擇51696陵97.56%戚88639.尚12掠99.42%王1.86%牧其部中午:多貨幣資金扣1911宜3.61%甚6799.2巾6兵7.63%耐4.02%西應(yīng)收帳款太10448計(jì)19.72%椒17183.幣34素19.27%脊-0.45%圍其他應(yīng)收款荷4188效7.90%崇6290.3露5濤7.06%葛-0.84%況存貨交22584撒42.62%孔50481.熱5態(tài)56.62%低14.00%釘固定資產(chǎn)總額司1024艦1.93%鴨517.96組0.58%藏-1.35%狐資產(chǎn)總額合計(jì)請(qǐng)52988依100%蔑89157.鮮08點(diǎn)100.00盲%蒸0.00%展負(fù)債總額弊49944辟94.26%綢86113.慶08貝96.59%必2.33%面其王中今:幼銀行借款股500礙1.00%仗500熊0.56%是-0.44%細(xì)應(yīng)付帳款昏32514摘65.10%蛾62709.歡87酷70.34%織5.24%括應(yīng)付票據(jù)虎825真1.65%噸1000桂1.12%纖-0.53%唯應(yīng)交稅金叫2502驢5.01%歌3658.5充7鐵4.10%但-0.91%升其他應(yīng)付款放4515訴9.04%朱4930.6駁3灰5.53%末-3.51%奪所有者權(quán)益合喚計(jì)斤3044刑5.74%局3044假3.41%群-2.33%誤2惰、應(yīng)收款項(xiàng)分宮析問(wèn)（瞇1網(wǎng)）應(yīng)收賬款分旱析診應(yīng)收賬款余額白分析單位：萬(wàn)元促單位名稱返200鈔4叛年鉤200密5繳年決200裝6厘年暮200類7雄年板三年平均遞增熄北京事業(yè)部則666.98鞋2,736.巡87推4,486.哈16切3,185.終83斥68.41%恩天津事業(yè)部欠獸鼓雞4,499.普24純厘重慶事業(yè)部趟楚尿繪1534.3技8蠻榴武漢事業(yè)部攜7,267.端57壺6,393.援46對(duì)5,962.捐67頌7,963.親89抖3.10%愧合鞠誰(shuí)夠計(jì)街7,934.創(chuàng)55眨9,130.手33織10,448殘.83攻17,183籌.34呈29.38%寬應(yīng)收帳款帳齡溪分析遷單位：萬(wàn)元跡單位名稱屬1償年以內(nèi)佩1地至筆2扇年脆2之至宋3拌年塘3境年以上樹合計(jì)膨北京事業(yè)部居3185.8電3場(chǎng)3,185.疤83價(jià)天津事業(yè)部嘗4499.2拘4共4,499.究24腔重慶事業(yè)部淡1534.3童8熊1534.3朽8襲武漢事業(yè)部瞎7461.0菠2遼38.59錄77.19憶387.09桑7,963.廢89究合喚鉆僻計(jì)誤16680.悅47偉38.59軍77.19共387.09上17,183借.34沖根據(jù)以上表格逐可以看出，公捕司帳齡主要集鞭中在一年以內(nèi)須（占到全部應(yīng)宣收帳款護(hù)的霜97.0座3慰％），帳齡分斑布情況合理，桿基本屬于良性忌債權(quán)例。每1晶年以內(nèi)的應(yīng)收灶賬款，是由在偵建項(xiàng)目鑼和驟0似7周年剛竣工結(jié)算疾項(xiàng)目構(gòu)成駐。柱3誦年以上帳齡甚占玩2.2尤9拴％，嘗是治200反4億、季200園5嘴年的項(xiàng)目已竣殖工結(jié)算，尚未車收回的尾款部她分，公司主要諷拖欠款是武漢欣****住房地產(chǎn)項(xiàng)目，細(xì)回收難度較大政。對(duì)這部分款已項(xiàng)應(yīng)加大應(yīng)收秀帳款的催收力集度，力爭(zhēng)盡早鏡回收。擱從應(yīng)收帳款在琴各個(gè)事業(yè)部的色分布來(lái)看，武敢漢事業(yè)部應(yīng)收陷帳款總顧額大7963.8致9逆萬(wàn)元，占公司座總額宰的配46.35矮%竭，其中一年以找內(nèi)父占感93.69背%僅，主要是因?yàn)殪o****白館和爪****銳館項(xiàng)目的應(yīng)收侵帳款余額較大燒，兩項(xiàng)目合計(jì)答達(dá)躍460籍0辮萬(wàn)，且業(yè)主已慶于律0燙8拐年春節(jié)期間支羽付我拒們盟260暑0乞萬(wàn)，截至目前柔實(shí)際還剩累下物200窄0妥萬(wàn)的應(yīng)收帳款煩，武漢事業(yè)部銅需要繼續(xù)加大究收款力度，減訓(xùn)少應(yīng)收帳款余材額。鐘（緞2抗）其他應(yīng)收款鄉(xiāng)分析圓其他應(yīng)收款余狐額分析單位：萬(wàn)元標(biāo)單位名稱銜200暑4帽年湖200保5期年悠200限6兇年彼200硬7遍年郵三年平均遞增乳北京事業(yè)部拆2,412.套81蜓2,154.娛91淺2,390.經(jīng)14泄2,564.莫61樹2.05%摔天津事業(yè)部閥輸襪穩(wěn)376.51奪歉重慶事業(yè)部副壇粒邁1171.1陷6辟薪武漢事業(yè)部秘1,334.次65川1,075.唇69鎮(zhèn)1,797.顛86循2178.0托7扭17.73%灣合瞎飯父計(jì)坡3,747.度46蚊3,230.問(wèn)60劑4,188.跪00剩6,290.林35別18.84%叛其他應(yīng)收款帳齊齡分析單位：萬(wàn)元胸單位名稱托1舟年以內(nèi)熱1早至椅2完年探2里至哲3離年重3些年以上汗合計(jì)屬北京事業(yè)部鉛2564.6府1杰2,564.按61斥天津事業(yè)部即376.51猾376.51兔重慶事業(yè)部張1171.1薯6季1171.1視6歷武漢事業(yè)部踐2021.8軌6渠3.65捏69.75價(jià)82.81霞2178.0貌7沖合掩催屈計(jì)里6134.1雕4桃3.65嘗69.75屯82.81咬6,290.妥35輔公秋司蘭200姑7租年度其他應(yīng)收株款較前幾年增膜長(zhǎng)很大，扁較五0陳4喇年增長(zhǎng)茫了趣2542.8配9泡萬(wàn)元，原因是少：撓1冒、武漢辦公樓激因?qū)勹Υ觅Y產(chǎn)盡，根據(jù)上市審職計(jì)要求，從固丙定資產(chǎn)調(diào)整為狂其他應(yīng)收反款招759.1痰9此萬(wàn)元召。警2備、因新開工程濤較多，履約保雷證金、銀票保顫證金增減加抽35療0宴萬(wàn)，武漢惜***當(dāng)項(xiàng)目新增預(yù)付仗款保證袖金要70趕0塊萬(wàn)，備用金增窗加運(yùn)52閱8證萬(wàn)。剪（倡3擺）應(yīng)收款項(xiàng)回拜收率分析汗應(yīng)收款項(xiàng)回收找率情況分析無(wú)公司名稱紀(jì)200枕6貞年耀200槽7坐年做變化情況瞞公司鏈106葬93.61肉12.39翠從上表可以看滔出辛，柔0州7甚年的應(yīng)收款項(xiàng)釣回收率妻較左0突6廈年呈現(xiàn)明顯下湊降，應(yīng)收款項(xiàng)鑒回收率的降低爹將直接影響到雞公司的資金周懇轉(zhuǎn)情況，故我議公司將繼續(xù)加省大對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)擱的催收力度，促同時(shí)在經(jīng)營(yíng)活醉動(dòng)中，盡量承喊接資金支付較稠好、業(yè)主實(shí)力慣較強(qiáng)的工程，年減少應(yīng)收款項(xiàng)潑的風(fēng)險(xiǎn)。防4供、預(yù)付賬款分蔥析敗十大預(yù)付款分糟析斯單位名稱誦項(xiàng)目名稱皇期初余額葬期末余額信賬齡圣原因分析安0好2688.8頑0狹1建年以內(nèi)貌0鳴2466.5龜8籠1編年以內(nèi)賢0固567.34懲1堂年以內(nèi)廟0嚴(yán)527.40竭1萌年以內(nèi)潔0暑432.31指1撿年以內(nèi)默0決372.97鹿1兼年以內(nèi)菠0筑179.37梯1紅年以內(nèi)譜鋼結(jié)構(gòu)工程預(yù)棟付款，按合同窮應(yīng)網(wǎng)付灑75.6梅3史萬(wàn)元預(yù)付款酸0梯75.63理1畫年以內(nèi)眾防火卷簾門門巷工程，按合同衫應(yīng)茶付還75.6零3座萬(wàn)元預(yù)付款額0神36.00匪1藍(lán)年以內(nèi)馬壁畫裝飾工程套，按合同應(yīng)淡付室35000距0足萬(wàn)元預(yù)付款。揉0欺29.01柿1束年以內(nèi)前貨梯供應(yīng)制定晝分包，按合同闊應(yīng)悅付狼29.0年1乒萬(wàn)預(yù)付款慢合計(jì)裁7375.4溝2烈從上表可以看初出盟，葡200目7漂年公司前十大婆預(yù)付賬款合計(jì)機(jī)數(shù)都（共7375.4負(fù)2搬）占預(yù)付賬款鞠總額省（致7884.6劫7族萬(wàn)元）絮的享93.54說(shuō)%紡，且賬齡都屬常于劈1息年以內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)胃較小，無(wú)不良動(dòng)預(yù)付款，說(shuō)明翠公司對(duì)工程預(yù)昨付款的管理是柳比較到位的，擱但是我們也應(yīng)總該看到公司的虎預(yù)付款總額很霸大，占用了公載司的流動(dòng)資金尋，加大了公司幫的資金周轉(zhuǎn)困嚷難，因此不可緩以掉以輕心，蒼應(yīng)該注意痕在施工過(guò)程中巖及時(shí)扣回預(yù)付棗款。顫5右、拖欠職工債餐務(wù)情況分析被200聾7曬年償還職工債遮務(wù)鳥198.9業(yè)5悉萬(wàn)元，至女此周200纖3協(xié)年以前拖欠職饒工的債務(wù)已經(jīng)侮全部?jī)斶€辦。川200育3映年來(lái)公司加大喪償還力永度娛,惕多渠道償還職爽工欠長(zhǎng)款丈,猜四年來(lái)已累計(jì)其歸還歷史欠職防工債卷務(wù)劉934.吐7核萬(wàn)元，歸還鴿率窩100援%遼；。并且四年金里沒有新欠職枕工一分錢?，F(xiàn)箏在我公司不僅匹能夠按月為職倆工發(fā)放工資，單并且按月為職喬工交納社?；鶜埥?，按月發(fā)放辜公積金。目前喪為止我們每個(gè)田職工的養(yǎng)老金象賬戶和失業(yè)金絹賬戶都是充盈愉的。標(biāo)職工債務(wù)情況立表漏年發(fā)安否份恐欠付工資商拖欠社?；鹛J拖欠住房公積獵金燦職工集資款閣合計(jì)愉200悄3謙年亭694.92挪239.78猴0租0誘934.70吐200蜻4感年顆501.78寧333.37墳0螞0籠835.15夏200晴5鐵年溜342.7旁366.46匹0體0叨709.16套200戶6取年哭198.95企0塘0完0扁198.95笑200鏟7矩年俗0青0發(fā)0壇0才0玻第五部堡分膜朋企業(yè)理財(cái)情況雹分析醉200旱7均年初財(cái)務(wù)工作煩會(huì)，我們提出比了刺“沾跳出財(cái)務(wù)管財(cái)喊務(wù)勞”扣的理念，要求繡各單位要通過(guò)傷業(yè)務(wù)策劃，為屠公司當(dāng)好家，斧理好財(cái)，積極殊為企業(yè)創(chuàng)造效披益。經(jīng)過(guò)一年刪來(lái)的實(shí)施，取鳳得了較好的效使果，累計(jì)為公寨司取得直事接效菌益腫144猜4河萬(wàn)元，減少資提金占粒用枝326.具6放萬(wàn)元。主要成蝦果如下：屋（頁(yè)1釀）經(jīng)過(guò)稅收籌景劃，取得稅金合減免、返還等旨效豎益蜓61昌4量萬(wàn)元。例如：蓋長(zhǎng)沙蟲****勉項(xiàng)目建安稅減隱免。長(zhǎng)沙章***刻項(xiàng)目按照長(zhǎng)沙膊市柔***企局６號(hào)文件的明規(guī)定，我公司績(jī)屬外地企業(yè)，浸要按合同價(jià)另危外交２％的建萬(wàn)安稅，綜合建系安稅率芝為普5.3透%招。經(jīng)過(guò)項(xiàng)目有寬關(guān)人員的努力破，我公司享受泡了與中建萄***耀局同等稅率待租遇健（砍3.遇3優(yōu)％），為公司務(wù)創(chuàng)益桂近捆20株0祝