船舶輔機及機械裝備產(chǎn)品項目可行性研究報告報告

-.z船舶輔機及機械裝備產(chǎn)品工程可行性研究報告1、概述工程地址，環(huán)境及企業(yè)情況：工程地處**普蘭店市太平中小企業(yè)工業(yè)園區(qū)，占地面積53300m2,廠區(qū)地理條件優(yōu)越，氣候宜人，交通方便，距丹大高速16公里，距普蘭店市火車站7公里，距大窯港36公里，距**機場60公里本工程為新建完整的中型機械裝備生產(chǎn)企業(yè)。2、工程選擇依據(jù)、市場情況及建立規(guī)模隨著我國改革開放和工業(yè)現(xiàn)代化進程步伐加快，裝備制造業(yè)已成為國民經(jīng)濟的支柱產(chǎn)業(yè)和經(jīng)濟增長的發(fā)動機，提高裝備制造能力是提升整體制造能力的前提，是構(gòu)建制造強國和綜合競爭力的重要根底。近幾年我國機電產(chǎn)品制造正以20%的增長幅度快速平穩(wěn)向前開展，2001年我國制造業(yè)增加值為37613億元，占國民生產(chǎn)總值的39%，占工業(yè)生產(chǎn)總值的77.6%。2001年我國制造業(yè)出口創(chuàng)匯2398億美元，占我國外貿(mào)出口總額的90%。同時我國參加WTO以后，我國制造業(yè)已成為全球繼美、英、日之后的又一個“世界工廠〞，國內(nèi)市場需求繼續(xù)猛增，這樣國內(nèi)外市場給機械裝備制造業(yè)的開展提供了良好的開展機遇和挑戰(zhàn)，我們應(yīng)當(dāng)抓住機遇，利用好國內(nèi)外市場提供的良好環(huán)境和中央振興東北老工業(yè)基地的各項優(yōu)惠政策及**出臺的“五點一線〞和**的“兩區(qū)一帶〞開展戰(zhàn)略，**市在國家確定的重大裝備研制工程中，在7個領(lǐng)域取得突破性進展，在“石油化工、電子信息與軟件、裝備制造、船舶制造〞四個基地支撐作用突出，處于領(lǐng)軍地位。同時港、日、韓等國和地區(qū)外商紛紛來**開辦船舶和裝備制造廠，因此我們選擇這一有利的開展契機，生產(chǎn)為船舶和機械裝備相配套的船舶輔機和球鐵管件及軸承保持架產(chǎn)品是非常適宜的。根據(jù)有關(guān)資料和業(yè)內(nèi)人士分析，至少在10年內(nèi)船舶輔機生產(chǎn)是處于供不應(yīng)求的狀況，市場上訂貨排產(chǎn)訂單已延續(xù)到2009年，可見需求量在上升階段，從近幾年其價格上漲25%的情況說明市場需求量至少不低于5萬噸/年。軸承保持架是更新?lián)Q代的專利產(chǎn)品，已申請了具有7項自主知識產(chǎn)權(quán)的創(chuàng)造專利，可以從鑄造工藝上徹底改變過去鑄件毛坯金屬利用率低的問題，可從目前15%～20%提高到金屬利用率為80%～85%，不僅大幅度降低本錢，而且提高產(chǎn)品質(zhì)量，具有節(jié)能降耗、高效、環(huán)保的重要意義，同時國內(nèi)三大軸承基地有兩個在東北。而且輻射帶動了近500家各類不同規(guī)模的軸承產(chǎn)業(yè)群的掘起，據(jù)我們初步調(diào)查，隨著軸承產(chǎn)量以20%的增長速度上升，新型軸承保持架必將在市場競爭中突飛猛進，占領(lǐng)一定的市場份額，據(jù)統(tǒng)計近幾年軸承保持架需求量在1.2～1.5萬噸年左右?，F(xiàn)在國際市場上球鐵管件需求量仍有很大的缺口。根據(jù)上述情況分析，我們確定本廠生產(chǎn)規(guī)模為：船舶輔機10000噸/年，球鐵管件20000噸/年，球鐵保持架500噸/年，銅質(zhì)保持架500噸/年，總產(chǎn)量為31000噸/年。3、生產(chǎn)工藝總流程〔詳見圖1所示〕鑄造毛坯模具制造工藝設(shè)計訂貨圖樣鑄造毛坯模具制造工藝設(shè)計訂貨圖樣組裝試驗驗收零件檢驗機械加工組裝試驗驗收零件檢驗機械加工圖1、生產(chǎn)工藝總流程圖4、技術(shù)、方法、實施方案該工程技術(shù)方案遵循先進性、適用性、經(jīng)濟性、合理性、平安環(huán)?？煽啃栽瓌t進展綜合平衡，擇優(yōu)選取具有現(xiàn)代化國內(nèi)先進技術(shù)和設(shè)備，具體技術(shù)方案簡述如下：4.1采用計算機數(shù)值模擬技術(shù)進展鑄造產(chǎn)品設(shè)計開發(fā)。優(yōu)先采用計算機數(shù)值模擬技術(shù)進展鑄造產(chǎn)品設(shè)計開發(fā)，由于鑄造產(chǎn)品涉及因素多、*圍廣，要準(zhǔn)確及時的發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的問題，采用傳統(tǒng)的手工管理方式已經(jīng)不能滿足要求，為了應(yīng)對當(dāng)前國內(nèi)外日益劇烈的市場競爭，必須利用成熟的計算機鑄造軟件，結(jié)合鑄件構(gòu)造特點，在計算機上對鑄件生產(chǎn)全過程進展模擬仿真設(shè)計，不必實際鑄造即可判定該工藝的優(yōu)劣，通過對鑄件/鑄型進展CT的動態(tài)剖分，可以對鑄件充型及凝固過程中的任一時刻、任一部位進展局部或整體的透視觀察，為鑄造工藝設(shè)計提供了較為可靠的依據(jù)，對鑄造結(jié)果及缺陷形態(tài)根本可以做到“未鑄先知〞和防患于未然，還可以自行評定工藝水平，如準(zhǔn)確的工藝出品率和鑄件重量等。通過計算機對鑄造過程模擬，鑄造工藝人員可以事先制定出較為合理的工藝，省掉了傳統(tǒng)的“編制工藝——制模造型——試澆試鑄——解剖鑄件——修改工藝〞的過程，將質(zhì)量隱患消滅在鑄造之前，再正式投入生產(chǎn)。因此采用CAD/CAM/CAE軟件系統(tǒng)，使用鑄造過程的主要支持軟件，組成并行工程環(huán)境，這樣按著并行工程環(huán)境模擬進展鑄件的開發(fā)研制，其工藝流程見圖2和圖3所示，在這并行工程環(huán)境中，可以在實際制造過程開場之前，就可對鑄件的構(gòu)造、鑄造工藝〔包括方法、方案和工藝參數(shù)等〕及工裝、模具設(shè)計等進展評估和優(yōu)化，從而實現(xiàn)以較少的工藝試驗、較低的費用和較快的速度完成鑄造工藝定型的目標(biāo)。因此可以大大縮短工藝試驗周期，確保鑄件質(zhì)量，提高工藝出品率，降低生產(chǎn)本錢和廢品損失，對企業(yè)鑄造生產(chǎn)有著極大的實用價值。圖2鑄件研制并行工程模式圖3并行工程環(huán)境下鑄件開發(fā)的流程4.2采用近成形鑄造工藝生產(chǎn)球鐵和銅質(zhì)軸承保持架取代耗能耗材多的傳統(tǒng)老工藝,是具有市場競爭力和符合國家關(guān)于建立資源節(jié)約型社會的產(chǎn)業(yè)政策的。此技術(shù)的關(guān)鍵是采用特制的準(zhǔn)確模具，在密封砂箱內(nèi)造型，在低壓鑄造機上澆注成形，成品鑄件外表光潔，內(nèi)部組織致密，無鑄造缺陷，加工余量少。其工藝流程見圖4所示。4.3球鐵管件〔含閥體及汽車鑄件〕生產(chǎn)采用鐵型覆砂鑄造新工藝新技術(shù)，〔詳見論文原稿〕這是節(jié)能減排降耗，具有自主知識產(chǎn)權(quán)的創(chuàng)新技術(shù)。具有強大的市場競爭力。由于國內(nèi)已成功研制出水玻璃砂射砂造型機，為推廣應(yīng)用鐵型覆砂鑄造球鐵管件新工藝提供了有利條件和設(shè)備保證。模具設(shè)計工裝設(shè)計模具工裝制造模具設(shè)計工裝設(shè)計模具工裝制造金屬熔煉熔化、精煉變質(zhì)、化驗升液管、保溫坩堝準(zhǔn)備升液管涂刷涂料升液管加熱裝配CO2型砂混制CO2型砂混制漏模造型漏模造型鑄型裝配鑄型裝配裝密封蓋裝密封蓋升液、充型升液、充型保壓、放氣保壓、放氣保壓、放氣保壓、放氣開型取件開型取件清理鑄件清理鑄件成品成品圖4、保持架近成形低壓鑄造工藝流程圖5、環(huán)境影響評價5.1環(huán)保設(shè)計依據(jù)·國務(wù)院第253號文?建立工程環(huán)境保護管理條例?·國環(huán)字第002號文?建立工程環(huán)境保護管理條例?·?污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)?GB8987－1996·?大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)?GB16297－1996·?**省污水與廢氣排放標(biāo)準(zhǔn)?GB21－60－89·?工廠企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)?GB12348－1996·?城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)?GB3069－935.2環(huán)境保護與治理我國工業(yè)現(xiàn)代化步伐的加快極大的推動了社會經(jīng)濟的開展，同時也給人類的生存環(huán)境帶來了極大的危害，因此在考慮工業(yè)建立工程的同時必須考慮環(huán)保問題，決不能走“先生產(chǎn)后治理〞的老路。鑄造工業(yè)雖是高能耗、高污染的產(chǎn)業(yè)，在設(shè)計生產(chǎn)系統(tǒng)的同時也要配套進展有關(guān)環(huán)保設(shè)備的投入，并且要堅持運行，達標(biāo)排放。本廠將采取以下環(huán)保預(yù)防與治理措施。、在生產(chǎn)工藝選擇上事先就選擇先進的對人體和周圍環(huán)境無污染的生產(chǎn)工藝，我們選擇先進的綠色環(huán)保型脂硬化或改性水玻璃砂鑄造工藝，而不選擇工藝上雖先進但鑄型澆注過程中產(chǎn)生有毒氣體排放的樹脂砂鑄造工藝。、鑄造車間在所有產(chǎn)生粉塵的設(shè)備或工序中都安設(shè)通風(fēng)除塵裝置，既減少對工人安康的危害，也不向大氣排放有害于周邊環(huán)境的粉塵氣體。并做到達標(biāo)排放。、在所有產(chǎn)生粉塵物工序的操作工人，都要帶防塵口罩，并在車間內(nèi)配有浴池，完工后洗澡。并定期給工人檢查身體，給有害工種發(fā)放保健費，夏季高溫車間安設(shè)通風(fēng)降溫設(shè)施和供應(yīng)保健飲料。、本廠的設(shè)備用水均是循環(huán)使用，沒有污水排放。舊型砂有再生利用的處理系統(tǒng)，回收再利用。環(huán)境噪音符合標(biāo)準(zhǔn)要求。6、燃料、動力和原材料方案本廠嚴(yán)格貫徹國家“十一五〞規(guī)劃要求的節(jié)能目標(biāo)，對于用電煤炭集中工序采取有效的節(jié)煤節(jié)電措施，在沖天爐使用雙爐膽回收余熱，使用余熱加熱進風(fēng)提高進風(fēng)溫度，比一般冷風(fēng)沖天爐節(jié)約焦碳30%以上。在用電多的熱處理工序使用煤氣發(fā)生爐煤氣加熱，可節(jié)電35%以上。同時合理安排生產(chǎn)作業(yè)方案，盡量在夜間使用電爐煉鋼，根據(jù)上述節(jié)煤節(jié)電原則，我廠電力、燃料需求方案如下：電力1500萬KW，焦炭2000噸，工業(yè)用煤1000噸。我廠產(chǎn)品所需的原材料主要是鋼材、生鐵均在市場采購，有足夠的貨源保證。7、組織機構(gòu)與人力資源配量7.1組織機構(gòu)董事會:由中外合資雙方組成董事會,甲方派3人,乙方派2人,甲方委派董事長,乙方委派副董事長,各董事任期均為3年,董事長為合資公司的法人代表.董事會是合資公司的最高權(quán)力機構(gòu),負(fù)責(zé)合資公司的整體經(jīng)管、監(jiān)視、控制和生產(chǎn)活動。董事會有權(quán)決定有關(guān)合資公司的一切重大事項。合資公司的任何以下之事項的決定均須由董事會批準(zhǔn)。·討論合資公司的年度開展方案并采取行動；·決定合資公司的收入和支出年度預(yù)算及財務(wù)報告；·選擇合資公司法定年度審計的審計公司；·設(shè)立合資公司的分支機構(gòu)；·決定合資公司的利潤分配和虧損彌補方案；·聘用合資公司的總經(jīng)理、副總經(jīng)理和高級經(jīng)理；·合資公司購置價值超過50.000元的任何固定資產(chǎn)；·合資公司轉(zhuǎn)讓價值超過20.000元的任何固定資產(chǎn)；·向任何一方關(guān)系人進展付款或轉(zhuǎn)賬〔除事先已由各方書面同意的關(guān)聯(lián)交易之外〕；·批準(zhǔn)合資公司任何貸款及合資公司的任何其他方的而承當(dāng)?shù)娜魏胃犊盍x務(wù)；·轉(zhuǎn)讓及或授權(quán)使用合資公司擁有的技術(shù)及工藝等相關(guān)事宜；·決定合資公司所有者權(quán)益的轉(zhuǎn)讓；·決定合資公司與其他經(jīng)濟組織的合并、分立、終止、解散和清算；·修訂合資公司注冊資本的增加或減少；·及董事會認(rèn)為須經(jīng)董事會決議批準(zhǔn)的其他事項。董事長董事長應(yīng)行使以下權(quán)力:·在其當(dāng)任的權(quán)力與職責(zé)*圍內(nèi)代表合資公司與中國的第三方和所有政府或非政府組織機構(gòu),自然人或法人交涉;·主持召開董事會會議;·在總經(jīng)理的協(xié)助下,準(zhǔn)備董事會會議程;·檢查董事會決議執(zhí)行情況并向董事會報告;·必要時代表合資公司簽署法律文件;·除非董事會另有決定,按照其最高執(zhí)行責(zé)任并貫徹公司的戰(zhàn)略方針;·根據(jù)本合資公司合同由董事會給予的其他權(quán)力,執(zhí)行責(zé)任和功能。管理機構(gòu)合資公司在董事長下設(shè)立經(jīng)營管理機構(gòu)，負(fù)責(zé)公司的日常管理。管理機構(gòu)包括總經(jīng)理一名，生產(chǎn)，技術(shù)和經(jīng)管付總經(jīng)理各一名，財務(wù)總監(jiān)一名。機構(gòu)編制如下：董事長董事長總經(jīng)理總經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)經(jīng)營副總辦公室主任技術(shù)副總生產(chǎn)副總財務(wù)總監(jiān)經(jīng)營副總辦公室主任技術(shù)副總生產(chǎn)副總財務(wù)部售后部經(jīng)營部生產(chǎn)部采購部質(zhì)管部技術(shù)部企管部財務(wù)部售后部經(jīng)營部生產(chǎn)部采購部質(zhì)管部技術(shù)部企管部7.2人力資源配置公司職工定員,該工程所需職工人數(shù)450人,主要人員分工如下表職工定員方案表崗位2007年2008年2009年董事長111總經(jīng)理111副總經(jīng)理333財務(wù)總監(jiān)11技術(shù)人員51515生產(chǎn)工人200410410管理人員51010效勞人員599合計40450450職工來源及培訓(xùn)企業(yè)職工主要招聘有工作實際技能的老工人,老科技人員和下崗職工,青年工人從技校畢業(yè)中選聘。所有職工都須經(jīng)過上崗前技術(shù)和平安培訓(xùn)，持證上崗。8、建立投資估算及資金籌措8.1固定資產(chǎn)投資〔詳見表1〕表1固定資產(chǎn)投資估算表序號工程金額備注1建筑工程投資4500萬元見附表1-11.1土建工程3000萬元1.2土地征用、證件辦理1500萬元含工程勘察、設(shè)計、監(jiān)理費2設(shè)備投資9800萬元見附表1-22.1設(shè)備購置費9500萬元2.2設(shè)備安裝調(diào)試費300萬元3其他費用300萬元合計14600萬元8.2固定資產(chǎn)投資估算表〔不含建立期利息〕建筑工程投資估算附表1-1單位:萬元序號工程建筑面積m2造價金額1機加車間24×100=24000.153602鑄鋼車間24×100=24000.153603v法鑄造車間12×100=12000.151804低壓鑄造間12×80=9600.151445鑄鐵車間18×80=14400.152166清理間18×80=14400.152167砂庫18×60=10800.11088熱處理車間12×50=6000.1609鉚焊車間18×80=6400.159610裝配車間16×50=8000.1512011庫房18×60=10800.110812變電所12×40=4800.14813辦公樓18000.118014門衛(wèi)500.06315廠區(qū)硬化、綠化8116圍墻2017倒班宿舍10000.110018職工宿舍30000.130019土地征用費150020其他費用300合計203704500設(shè)備投資明細表(見附表1-2)附表1-2單位:萬元序號設(shè)備名稱規(guī)格型號單位數(shù)量單價金額1普通車床CD6256B臺107702數(shù)控車床**臺10131303加工中心進口臺260012004加工中心威海臺11001005數(shù)控銑床NT-J320A臺180806數(shù)控仿型銑床*F715臺195957立式銑床*53K臺212248萬能銑床*63臺212249牛頭刨床B690臺261210線切割機臺15511鉆床Z32臺24812工具磨床M6025C臺1101013插床B5032臺1101014立式車床C5112臺2255015立式車床C5116臺2387616立式車床C5225臺27815617立式車床C534J臺112012018普通車床C650臺2163219普通車床C630臺5147020普通車床CW1250臺52010021搖臂鉆床Z3080臺2102022搖臂鉆床Z3060臺281623龍門銑床*A21121250×4000臺28016024單臂創(chuàng)床B1151500×6000臺27014025龍門創(chuàng)床B215臺26012026端面銑床100臺2102027臥式鏜床T612A臺38024028臥式鏜床TA656×112000×1250臺212024029V法鑄造生產(chǎn)線條190090030空氣壓縮機20m臺2163231專用鏜床T1300臺2285632專用鏜床T650臺2234633專用鏜床T450臺2214234滾齒機Y3180臺1101035滾齒機φ2500×M25臺112012036萬能試驗機WE-60T臺17737沖擊試驗機-30臺14438光譜分析儀美國臺1727239化驗儀器設(shè)備套1101040剪板機20×2000臺1202041中頻電爐0.5t臺3103042中頻電爐10t臺220040043橡膠履帶拋丸機臺16644刨邊機臺1151545立式拋丸機臺4228846硬度計臺21247*光射線探傷機*Y-2515臺15548轎車臺2204049豐田轎車臺2204050商務(wù)面包汽車別克臺1252551客貨車臺16652單軌吊車臺15553叉車5t臺1101054叉車3t臺18855橋吊5t臺1202056橋吊15/5t臺1303057橋吊30/10t臺1656558砂處理系統(tǒng)50t套1404059砂處理系統(tǒng)60t套1606060落砂機臺1101061拋丸滾筒臺14462箱式電爐75KW臺271463箱式電爐120KW臺1101064中型客車20人臺1202065電焊機臺50.4266平臺臺24867低壓鑄造機J452臺1181868低壓鑄造機J455臺1484869真空泵臺23670砂處理系統(tǒng)風(fēng)力送砂、地溝返回舊砂條140040071迪砂造型生產(chǎn)線進口800×600條11300130072水平迪砂造型生產(chǎn)線條170070073通風(fēng)除塵系統(tǒng)套320060074電源變壓器8000KVA臺113013075電爐變壓器4000KVA臺2408076自動化計算機辦公系統(tǒng)套2808077電子計量地秤60噸級臺202078大客車40座臺1408079載重汽車40t臺2255080試驗臺30m高臺2102081龍門式起重機60t臺112012082龍門式起重機40t臺1808083工程圖復(fù)印機臺1101084消防設(shè)備套4104085廚房設(shè)備套2153086儲氣罐20m個2102087球化喂絲機套1303088AOD精煉爐〔含氬氧制備〕套120020089辦公設(shè)備、設(shè)施套1303090水、電外網(wǎng)113813891設(shè)備安裝費1270170合計101008.2流動資金估算根據(jù)生產(chǎn)本錢及資金周轉(zhuǎn)情況，需要增加流動資金5400萬元。8.3工程總投資合計為20000萬元.8.4資金籌措所需建立投資20000萬元,通過澳大利亞南太平洋投資公司以合資合作的形式投入資金合資經(jīng)營,合作期限為12年。其中建立期為2年，經(jīng)營期為10年。9、工程合資方案與實施進度9.1合資方案2007年12月25日合資雙方簽訂?合資經(jīng)營合同意向書?及?合資經(jīng)營企業(yè)章程的協(xié)議書?；2007年12月30日前取得外貿(mào)部門的立項及正式批文。2008年1月15日前辦理合資企業(yè)?營業(yè)執(zhí)照?,合資企業(yè)正式成立。2008年1月30日前辦理完畢中方實物和土地使用權(quán)的全部手續(xù)。2008年2月10日前,外方第一期貨幣14600萬元人民幣到位,同時完成出資方與中方合資企業(yè)的財務(wù)交割；2008年2月15日合資企業(yè)正式營業(yè)；9.2工程進度安排2008年2月10日合資工程第一期資金到位,建立工程方案正式啟動,做好土建工程的委托設(shè)計,尋找工程施工單位。在2008年3月31日前做好一切土建工程施工準(zhǔn)備工作，并在2008年4月1日正式開工建立。全部工程于12月31日前完工。2008年12月1日前出資方其余5400萬元人民幣到位,并開場生產(chǎn)準(zhǔn)備。10、總本錢費用估算及經(jīng)濟效益概算〔詳見表2、3、4、5〕〔1〕原材料、輔料、輔料費①船舶輔機0.91萬元×10000t=9100萬元/年②銅質(zhì)保持架5.9萬元×500t=2950萬元/年③球鐵保持架1.3萬元×500t=650萬元/年④球鐵管件0.4萬元×20000t=8000萬元/年合計20700萬元/年(2)燃料及動力費①船舶輔機0.08萬元×10000t=800萬元/年②銅質(zhì)保持架0.13萬元×500t=65萬元/年③球鐵保持架0.12萬元×500t=60萬元/年④球鐵管件0.06×20000t=1200萬元/年合計2125萬元/年(3)工資及福利費用該工程全廠員工450人,人均年工資為3萬元,按工資總額的20%提取福利費,則計算如下:①船舶輔機0.06萬元×10000t=600萬元/年②銅質(zhì)保持架0.06萬元×500t=30萬元/年③球鐵保持架0.06萬元×500t=30萬元/年④球鐵管件0.06萬元×20000t=1200萬元/年合計1860萬元/年(4)折舊費靜態(tài)建立固定資產(chǎn)為4500萬元,折舊年限為20年。年均折舊費為225萬/年，設(shè)備固定資產(chǎn)10100萬元。10年折舊，年均折舊費為1010萬元。合計為1235萬元/年〔5〕攤銷費該工程無形資產(chǎn)〔指專利技術(shù)和專有技術(shù)等〕為620萬元，攤銷時間期限為10年，則年攤銷費62萬元/年?！?〕修理費根據(jù)該工程實際，年修理費按折舊費的20%提取，年修理費為248萬元/年?！?〕利息支出該工程按合資合同規(guī)定按外方投資額的15%回報率上繳投資本息。則本息支出為20000萬元×15%=3000萬元/年。①船舶輔機0.13萬元×10000t=1300萬元/年②銅質(zhì)保持架0.12萬元×500t=60萬元/年③球鐵保持架0.12萬元×500t=60萬元/年④球鐵管件0.10×20000t=2000萬元/年合計3420萬元/年(8)其他費用根據(jù)該工程特點,其他費用主要指扣除工資及福利,折舊費,修理費攤銷費,利息支出后的制造費、管理費、財務(wù)費和銷售費用之和；年其他費用為2995萬元/年。〔9〕年總本錢費用，固定本錢、可變本錢、經(jīng)營本錢年總本錢費用為32870萬元，年固定本錢為10045萬元，年可變本錢為22825萬元，年經(jīng)營本錢為27928萬元。表2總本錢費用估算表單位：萬元序號品種工程船舶輔機球鐵管件銅質(zhì)保持架球鐵保持架合計單位本錢小計單位本錢小計單位本錢小計單位本錢小計年產(chǎn)量〔t〕1000020000500500310001主輔材料0.9191000.4080005.9029501.30650207002燃料及動力0.088000.0612000.13650.126021253工資及福利費0.066000.0612000.06300.063018604折舊費0.066000.048000.06300.063014605攤銷費0.002200.002400.00210.0021626修理費0.008800.0081600.00840.00842487利息支出0.1313000.1020000.12600.126034208其他費用0.1414000.0714000.19950.2010029959總本錢1.39139000.74148006.4732351.8793532870其中固定本錢0.4040000.2856000.442200.4522510045可變本錢0.9999000.4692006.0330151.427102282510經(jīng)營本錢1.198119800.598119606.28831441.68884427928表3銷售收入、稅