基層工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理方法

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔基層工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理辦法1目的隨著集團(tuán)公司的發(fā)展壯大，燃?xì)馔獠菏聵I(yè)的拓展，基層工會(huì)組織體系的健全，為更好地發(fā)揮基層工會(huì)的作用，以利全面活躍工會(huì)工作，現(xiàn)根據(jù)《工會(huì)法》，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定《基層工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理辦法》。2適用范圍本辦法適用于集團(tuán)公司所有基層工會(huì)經(jīng)費(fèi)的管理3經(jīng)費(fèi)使用原則勤儉節(jié)約，量入為出，發(fā)揚(yáng)民主，統(tǒng)籌安排，做到用得適當(dāng)，不鋪張，不浪費(fèi)。4本市基層工會(huì)4.1范圍：集團(tuán)公司總部機(jī)關(guān)、新奧集團(tuán)太陽(yáng)能有限公司、廊坊新城房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司、廊坊天然氣有限公司、綜合服務(wù)中心、集團(tuán)公司安保部。4.2工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理辦法：4.2.1額定比例：每月計(jì)提本單位工會(huì)經(jīng)費(fèi)的60％，作為基層活動(dòng)經(jīng)費(fèi)。4.2.2總額控制：全年累計(jì)支出不得超過(guò)本年度計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)的額定比例數(shù)。4.2.3計(jì)劃申報(bào)：提前一個(gè)月向工會(huì)上報(bào)活動(dòng)計(jì)劃，含經(jīng)費(fèi)使用計(jì)劃，大型活動(dòng)可事先報(bào)單項(xiàng)活動(dòng)計(jì)劃。4.2.4費(fèi)用審批：基層工會(huì)每月28號(hào)之前將本月活動(dòng)票據(jù)交到工會(huì)，經(jīng)工會(huì)審核把關(guān)后，交到工會(huì)財(cái)務(wù)報(bào)票。5外埠基層工會(huì)：5.1范圍：所有外埠已開(kāi)發(fā)及新開(kāi)發(fā)單位。5.2工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理辦法：5.2.1管理原則：由于外埠企業(yè)工會(huì)也受地方工會(huì)的管理，為便于工作開(kāi)展，對(duì)正式成立工會(huì)（經(jīng)地方工會(huì)同意）的外埠企業(yè)，工會(huì)經(jīng)費(fèi)可獨(dú)立，由各公司財(cái)務(wù)兼管；對(duì)于沒(méi)有正式成立工會(huì)的外埠企業(yè)，將執(zhí)行本市基層工會(huì)的經(jīng)費(fèi)使用辦法，票據(jù)報(bào)銷(xiāo)可2—3個(gè)月集中辦理一次。5.2.2申報(bào)程序：提前一個(gè)月向集團(tuán)工會(huì)主席上報(bào)活動(dòng)計(jì)劃，大型活動(dòng)可事先報(bào)單項(xiàng)活動(dòng)計(jì)劃，含經(jīng)費(fèi)使用情況，并由基層負(fù)責(zé)人簽字。5.2.3審批辦法：先由基層工會(huì)責(zé)任人審核，再由集團(tuán)工會(huì)主席簽字。6建立規(guī)范的管理制度6.1具有相對(duì)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)權(quán)的各公司工會(huì)，應(yīng)按照統(tǒng)一工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用辦法和財(cái)務(wù)制度建立規(guī)范帳目、憑證。6.2每季上報(bào)工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支報(bào)表，集團(tuán)工會(huì)每年會(huì)同集團(tuán)公司審計(jì)部門(mén)對(duì)各地單位經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行審計(jì)。7本制度由集團(tuán)公司工會(huì)負(fù)責(zé)解釋、修訂。8本制度自2000年8月10日起正式實(shí)施。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔材料調(diào)撥管理方法□委托加工作業(yè)流程協(xié)力廠采購(gòu)生管物控倉(cāng)庫(kù)品管會(huì)計(jì)說(shuō)明開(kāi)委外加工單使用表單委外加工單生產(chǎn)轉(zhuǎn)程表訂購(gòu)單開(kāi)立委外加工單1生管依生產(chǎn)日程表填寫(xiě)委外加工單—聯(lián)：采購(gòu)—聯(lián)：物控—聯(lián)：倉(cāng)庫(kù)—聯(lián)：品管2物控畢備BOM備料3品管必備給具、祥品及作業(yè)注意事項(xiàng)交倉(cāng)庫(kù)2．開(kāi)立訂購(gòu)單2．1采購(gòu)根據(jù)委外加工單開(kāi)立訂購(gòu)單第一聯(lián)：采購(gòu)第二聯(lián)：廠商第三聯(lián)：會(huì)計(jì)第四聯(lián)：倉(cāng)儲(chǔ)（物控）3．交期3．1生管根據(jù)生產(chǎn)日程表交期開(kāi)訂購(gòu)單交期材料的借入、借出與外協(xié)（一）材料的借入與歸還因生產(chǎn)需要，而材料無(wú)法如期供應(yīng)時(shí)，可向有關(guān)廠家商量，洽借材料時(shí)由采購(gòu)人員以簽呈說(shuō)明理由、庫(kù)存狀況、借用數(shù)量、最近交貨日期及擬歸還日期，呈總經(jīng)理核準(zhǔn)后，擬具借據(jù)正本一份經(jīng)主管核示加蓋公司章，持向廠商借料，副本三份一份存他庫(kù)憑以收料，一份自存憑以督促借料的歸還，一份送會(huì)計(jì)部門(mén)。借用的材料進(jìn)廠時(shí)，由倉(cāng)庫(kù)收料人員依借據(jù)所列材料名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量填制“收料單”，并于備注欄中注明“借入材料”，依進(jìn)料驗(yàn)收管理辦法辦理收料。借入材料的歸還，由采購(gòu)人員開(kāi)具“材料交運(yùn)單”并附借據(jù)的副本呈總經(jīng)理核準(zhǔn)，送倉(cāng)庫(kù)經(jīng)核對(duì)原借入材料“收料單”的品名、規(guī)格、數(shù)量無(wú)誤后，依此備料出庫(kù)。（二）材料的借出與收回在不影響生產(chǎn)時(shí)、材料的借出，必須由借用的廠商出具借據(jù)，注明“借用材料的名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量及預(yù)定歸還日期”并經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后始行辦理。材料借出時(shí)由經(jīng)辦部門(mén)填制“材料交運(yùn)單”呈總經(jīng)理核準(zhǔn)，將借據(jù)復(fù)印二份附于“材料交運(yùn)單”之后，一份送會(huì)計(jì)單位，一份送倉(cāng)庫(kù)，依此核對(duì)出料及督促借出材料的回收及帳務(wù)的管理，如遇有歸還異常時(shí)應(yīng)即時(shí)通知經(jīng)辦部門(mén)查明原因。借出的材料于借用廠商歸還時(shí)，由倉(cāng)庫(kù)收料人員填制“材料收料單”，并于備注欄內(nèi)加注“借出料收回”依進(jìn)料驗(yàn)收管理辦法辦理收料，并于原借出的“材料交運(yùn)單”中注明“歸還數(shù)量”“日期”及“材料收料單號(hào)碼”。借出材料歸還入廠經(jīng)檢驗(yàn)不合格后，倉(cāng)庫(kù)應(yīng)立即擬“材料檢驗(yàn)報(bào)告表”會(huì)同經(jīng)辦部門(mén)洽請(qǐng)借用的廠商處理