施工項目經(jīng)營狀況分析報告

寧海工程部上半年經(jīng)營狀況分析SB01標(biāo)段場地平坦、圍堤、灰堤工程工程部經(jīng)過了半年80%，海工工程及邊坡處理工程處于預(yù)備階段，施工進(jìn)度大大提前。工程部的各項治理工作也處于正常2023年上半年經(jīng)營狀況做一次匯總分析。2023年上半年，寧海工程部資金狀況良好，資金到位率高，對上對15%的質(zhì)保金，在工程量上20%的充裕量，確保預(yù)期目標(biāo)的實現(xiàn)。另外，合同外變更工程已33284萬元。61896811221210人，質(zhì)安部95682015人，炮隊16人，高級工程師3人〔含外聘一人，高級經(jīng)濟(jì)師1人，工程師511人，助理經(jīng)濟(jì)師2人，助理睬計師1人。以上人員中，正1311344人。具體資料見附表一《工程部所屬各單位人員名單。6221001812225599261臺套,152222714臺套，工具儀器、通訊器材10件套，其他設(shè)施4臺，其中工程部增自購１附表二《已進(jìn)場主要施工設(shè)備統(tǒng)計表。現(xiàn)從各方面對工程經(jīng)營狀況分析如下：一、工程合同狀況對業(yè)主合同狀況由于現(xiàn)場狀況和業(yè)主方面緣由，工程合同總量發(fā)生了確定的變化，1.5151.29億，合同總價較原合同約削減2260504435萬方，圍堤由1269211869萬方。經(jīng)營打算部具體分析狀況詳見。截止現(xiàn)在為止，已發(fā)生或估量到的合同變更及索賠工程已達(dá)34項，11項已經(jīng)完成全部程序報出待業(yè)主批復(fù)。具體的變更工程見附表四《合同變更及索賠工程一覽表對下分包合同狀況截止到六月底，工程部對下切塊單位十五家，簽訂各類分包合同1551份，機械公司及預(yù)制廠簽訂經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，具體合同狀況詳見。1.083億，估量提取治理費用206249915.99%，7元/m36元/m3(一,二,三,四,五隊)8.56元/m3(六隊)，中漢及華隆公司8.876元/m3，泄洪道淤泥清理10.5元/m3，２4.27元/m33.4%，砼局部打算計提2.5%2.5%費用，漿砌塊石打算計提2.5%費用。二、價款結(jié)算狀況對上結(jié)算2023年截止到六月底,我工程部已經(jīng)完成土石方開挖約408.64萬方，85%276.722653.74萬元，完成堤心填爆約1611001622765.341508803.4萬元，占總合同金額的67.7%其中一季度完成產(chǎn)值34495354.4萬元。8803.47509553.4萬元。對下結(jié)算322.5萬方，土石方314.41113923方,6759.35萬元。具體分別如下：單位 結(jié)算合價⑴⑵⑶⑷鉆爆一隊鉆爆二隊中科力1809.8萬元839.65萬元691.74萬元523.86萬元３⑸機械三隊398.14萬元⑹機械四隊561.66萬元⑺機械五隊181.26萬元⑻臺洲華隆401.64萬元⑼浙江中漢381.51萬元⑽機械六隊290.11萬元⑾通途公司2.08萬元(12)遠(yuǎn)大掘土 10.5萬元(13)大生勞務(wù)22.08萬元(14)機械公司530.67萬元(15)預(yù)制隊112.88萬元合計6759.35萬元詳見附表六 《寧海工程局部包單位結(jié)算狀況統(tǒng)計表。對上對下結(jié)算比照上半年累計對上結(jié)算8714.596592.12122萬元，其中，六月分對上結(jié)算1106.59萬元，對下結(jié)算1132.42萬元，贏余-25.8428.9萬方，對下42.3613.46萬方,43.7935.628.1709萬方,26.348.99萬方，22.69萬方,詳見所附六月結(jié)算支付安排表,合同內(nèi)工程對上對下工程量結(jié)算狀況比照表,6月完成工程量臺帳三、資金狀況４項目7349.3萬元外，還有局部資金為寧海交通建設(shè)供給土石方運輸費收入，到目前76項目月初余額國華浙能付款7394.3.寧海交通公司付款76流入資金合計7470.3資金支出大類0一、工程款3414.761、臨建設(shè)施款105.592、工程預(yù)付、支付3309.17二、材料支出1543.381、火工材料778.172、油料597.783、其他零星167.43三、固定資產(chǎn)購置74.71四、職工進(jìn)場費6.1五、設(shè)備進(jìn)場費30.1六、職工工資獎金等223.35七、招待費支出34.14八、上繳公司329.32九、其他支出16.44十、工程保險136.6十一、工程本錢費用46.26十二、養(yǎng)路費押金35十三、工程部費用支出20.04支出合計5910.2資金余額1560.1銀行存款1536.08現(xiàn)金24.02四、工程部費用發(fā)生狀況５2023121.6458萬元,16.8‰,63.64萬元,占本,物料消耗,等方面有所下降,總的發(fā)生狀況如下：⑴、工資 53.36萬元⑵、折舊費 10.43萬元⑶、修理費 7.34萬元⑷、物料消耗16.05萬元⑸、辦公費用7.89萬元⑹、費1.56萬元⑺、差旅費13.77萬元⑻、低值易耗品7.28萬元⑼、其他費用2.68萬元⑽、福利費用7.4萬元合 計121.64萬元,依據(jù)公司制定招待費標(biāo)3‰計算,28.66萬4.98萬元.上半年治理費用狀況如下:⑴、業(yè)務(wù)招待費 33.64萬元⑵、公積金 4.67萬元⑶、住房補貼 4.47萬元⑷、上級治理費(按結(jié)算產(chǎn)值×3%)269.92萬元６⑸、職工養(yǎng)老統(tǒng)籌金(工資總額×23.5%)46.04萬元合 計 五、上繳費用狀況上半年實際上繳資金339.35萬元，6月份費用估量在7月中旬,1%治理費,上半年我部完成財務(wù)結(jié)算產(chǎn)值為7937.8(浙江中漢、臺洲華隆和中科力完成產(chǎn)值)1468.9萬元,按此計算的上級治理32萬元；設(shè)備三費公司與工程部的差額主要反映在元月份正鏟的設(shè)備三費上，目前上繳以工程部為準(zhǔn)。具體上繳狀況如下：⑴上級治理費(按業(yè)主支付資金額×3%) 240.7萬元⑵上繳設(shè)備三費(按工程部實際設(shè)備上繳) 82.56萬元⑶上繳職工經(jīng)費(不包括工會經(jīng)費) 26.06萬元合 計 339.35萬元六、自營本錢發(fā)生狀況萬元，其中綜合隊發(fā)生費用為45.9萬元,工程部機械隊發(fā)生本錢434.25萬元,預(yù)制廠發(fā)生171.53萬元,255.17萬元，具體本錢工程如下：255.17萬元。７㈠、綜合隊費用⑴、人工費32.1萬元其中：人員工資17.9萬元人員獎金⑵、材料費14.2萬元6.13萬元⑶、機械使用費1.01萬元⑷、間接費用6.67萬元小 計45.91萬元㈡、機械隊累計完成產(chǎn)值530.67萬元,上半年總計自營本錢434.25萬元,93.78萬元，,2.64本錢組成如下：⑴、人工費 86.93萬元其中：人員工資 38.77萬元人員獎金〔67萬提〕48.16萬元⑵、材料費(6月份材料按25萬計提) 214.02萬元⑶、機械使用費(6月三費按19.8萬提) 74.39萬元⑷、其他直接費用(提8萬) 29.67萬元⑸、間接費用 29.2萬元小 計 434.25萬元112.88萬元,111.53萬元〔不含臨建費和模板攤銷。８⑴、人工費(6月獎金按2萬計提) 11.71萬元⑵、材料費〔模板未計入六月材料25萬〕87.5萬元⑶、⑷、⑸、間接費用合計3.1萬元1.67萬元7.53萬元111.53萬元7%計提工時費，上43.15萬元,27.21萬元,半年有15.9萬元的贏余。七、機電物資治理狀況設(shè)備治理上留意與公司的固定資產(chǎn)治理體系進(jìn)展接軌，選購過程、到使用、修理都做到了有據(jù)可查，設(shè)備三費的計提與上繳也嚴(yán)109.56萬元。2243.76萬元，帳面出庫2209.38萬元，實際領(lǐng)用、調(diào)撥材料金額為2241.47除物資部實際發(fā)生人員工資，差旅費等選購費用19.2萬元后還有12.89萬贏余。八、工程部臨建設(shè)施發(fā)生本錢及攤銷狀況工程部臨建設(shè)施包括職工生活區(qū)，工地臨時建筑等，截止到目103萬元，分?jǐn)偟礁魇┕り?4.9萬元。此局部費９是移交給下一階段施工承包商。九、工程盈虧狀況

單位:萬元項 目 發(fā)生額 備注說明工程結(jié)算收入減：工程結(jié)算本錢其中:分包本錢治理費用財務(wù)費用工程凈利潤

7937.96781.686122.61311.5365.934.09474.7

財務(wù)結(jié)算產(chǎn)值200萬元沉降產(chǎn)值〔不包含預(yù)付款扣稅〕、經(jīng)營狀況分析由于地方稅費用增加，材料價格上漲及投標(biāo)時不平衡報價等緣由，除土石方外，其余單價工程均消滅本錢上升趨勢，具體狀況分析如下:〔一〕土石方局部8.2元/m3,切7435522萬元〔差價均含應(yīng)交稅金。346萬方,92.23869.085萬方,9.59元/m3切塊價分別為，8.876元/m3(華隆隊、中漢隊)，8.56元/m3(六隊)，其他6元/m3()，預(yù)期切塊差價819萬元。1341１０析表、合同明細(xì)表、完成工程量臺帳表。〔二〕圍堤及灰堤施工9269萬方，主要由回填和爆填及海工三局部組成，根本上是在預(yù)期下進(jìn)展切塊分包，詳見切塊分析表及合同明細(xì)表，此局部回填利潤已經(jīng)反映在第一項土石方中，除開此局部，174.3萬元，需要說明的是此局部中原干砌石改灌砌石會帶來確定變更，閉氣土在投標(biāo)時考慮工程量會削減，報價32.856.76元/10.5元/方122.85萬元，圍堤、灰堤內(nèi)側(cè)的堤和閉氣土之間的土工布的鋪設(shè)，外側(cè)護(hù)腳砼的根底開挖，投標(biāo)時均沒有估量到目前所面臨的難度。砼護(hù)腳塊的根底開挖原投標(biāo)單價中也沒有考慮。由于此局部的方案還不成熟，現(xiàn)在還無法估量此局部的本錢。本工程原投標(biāo)時所考慮的外購石材的價格均比現(xiàn)在的市場價格低。其中外購塊石現(xiàn)合格石料44元/m312.99元/m3，按75600m3235萬元。砂石骨料投標(biāo)價格與市場價格比較表材料名稱用量投標(biāo)價格市場價格單價差額補貼額水泥300305-5砂18000m34857-9162023塊石75600m312.994431.012344356〔三〕邊坡處理及排洪溝局部１１由于在投標(biāo)過程中，邊坡防護(hù)局部設(shè)計及施工詳圖尚未完成，沒有足夠計算依據(jù)，無法對本錢進(jìn)度進(jìn)展具體準(zhǔn)確測算，只能依據(jù)我方進(jìn)度安排大致進(jìn)展初步估算，與業(yè)主方現(xiàn)在的“生態(tài)邊坡”設(shè)計施工考慮差距很大，原有報價考慮已經(jīng)無法維持現(xiàn)在的設(shè)計要求。邊坡防護(hù)局部設(shè)計及施工詳圖至今尚未完成，目前仍處于論證試驗階段，而我方投標(biāo)時是按開挖與邊坡支護(hù)同步進(jìn)展的方案安排工期，如按此方案進(jìn)展邊坡支護(hù)施工，可依托開挖平臺及施工道路，無需進(jìn)展大量的腳手架搭設(shè)及材料周轉(zhuǎn)，而目前現(xiàn)場實際狀況與以上方案有較大轉(zhuǎn)變1原有進(jìn)度打算已經(jīng)無法按期完成〔W區(qū)原打算開工日期為2023-2-2，12完工日期為2023-4-10；W2023-4-11，完工日期為2；2023-11-20 W；3

區(qū)原打算開工日期為2023-5-32023-8-1，要按期完成該項施工任務(wù)，必需大量增加人員、設(shè)備及周轉(zhuǎn)材料〔腳手架等〕的投入，極大地增加了各項本錢支出。且由于工期的大幅壓縮，各項周轉(zhuǎn)材料無法實現(xiàn)按區(qū)按期周轉(zhuǎn)，須一次全部投入，這也大幅增加了本錢支出。材料轉(zhuǎn)運方面，由于現(xiàn)場原有施工道路現(xiàn)已全部挖除，全部邊坡支護(hù)所需材料設(shè)備等均需通過垂直運輸設(shè)備或其他手段實現(xiàn)二次轉(zhuǎn)運，也大幅增加了本錢。依據(jù)現(xiàn)設(shè)計要求，原合同外增加了截水溝等一系列工程，我方已經(jīng)向甲方要求以托付形式明確增加此類增工程，并安排確定各相關(guān)事宜，以保障工程施工的順當(dāng)進(jìn)展。１２綜合以上各項因素，即使作為一個有閱歷的合格承包商，也無法在投標(biāo)時估量到以上種種因素變化，據(jù)此我們認(rèn)為，此局部本錢增加均為非我方緣由造成，已經(jīng)與甲方屢次溝通要求考慮單價及費用變更。從目前狀況看有確定期望。在工程投標(biāo)及施工過程中，風(fēng)險越大，時機越大，邊坡局部尤其如此，業(yè)主在招標(biāo)時方案不明確、設(shè)計拖延，在影響我方施工同時也為我們變更索賠制造了時機。公司在本工程投標(biāo)實行的不平衡報價具體到此局部，報價均偏低，難以有利潤可言，但綜合到整個工程投標(biāo)報價需要，并不能說此局部報價是不合理的。應(yīng)當(dāng)講，如自行組織施工，不考慮其他因素〔與華隆公司協(xié)作關(guān)系、施工簡潔因素〕此局部報價是能把握住的，具體到主要單544元/m33.87%2.5%510元/m3100元左右，但再從今價格中分包商認(rèn)為無法再擔(dān)當(dāng)腳手排架的費用，因此要對腳手架的搭設(shè)進(jìn)展單列73~100萬元之間，要視排架的設(shè)計而定。排架局部，依據(jù)技術(shù)部估量，如分區(qū)投入，組織合理，約需投入腳400-500T495元/T×500×4+運40元/T×2×500T50萬元,合計排架局部應(yīng)為731000T以下鋼管沒有問題，1.2分/米·100萬元左右。１３錨桿支護(hù)方面，依據(jù)現(xiàn)有狀況來看，錨桿鋼筋型號、分布及長度均與招標(biāo)時有了較大的修改，此局部內(nèi)容也有了較大變更，考慮到鋼筋漲價因素，此局部大幅增加了本錢支出。排架，8m深，大孔徑，手風(fēng)鉆無法施工)，此價格較難為分包商承受。800020萬元左右。綜上所述、總體而言，邊坡局部如切包華隆隊施工，經(jīng)營部認(rèn)為如不考慮變更可能，綜合補貼應(yīng)在80萬元左右，如考慮業(yè)主賜予變更，單價調(diào)整發(fā)生狀況，則不應(yīng)予以補貼。注：下段為我方發(fā)華隆公司函由于工程業(yè)主國華浙能公司設(shè)計變更等緣由，可能導(dǎo)致原甲乙雙方施工合同中邊坡處理工程工程工作內(nèi)容和單價有確定變更，且短期內(nèi)無法與工程業(yè)主國華浙能公司對此類變更進(jìn)展界定。有鑒于此，為不影響此項工程施工的順當(dāng)開展，甲方確定處理原則為：邊坡處理中變更局部和增工程工程單價，治理費提取方式為在最2.5%作為工程治理費,1%為上交集團(tuán)公司治理費,在結(jié)算中此類單價中所含各項稅金由乙方擔(dān)當(dāng)，甲方在結(jié)算中代扣代繳。其他邊坡各單價項，工程量偏小，價格適中，對工程盈虧影響不大?！菜摹扯愘M增加原預(yù)算考慮稅金以3.38%現(xiàn)由于地方稅收政策變化，水利建設(shè)基金20〔五〕臨建及其它費用投入12410379１４155423522萬元?！擦巢牧蟽r格上漲影響1,57/48/9/方，1800016.22,柴油價格上漲約150/噸,柴油用量320048元,由于此局部價格上漲多由分包隊伍擔(dān)當(dāng),對我方增加開支影響約10萬元。3，水泥，碎石等價格根本與預(yù)算價格相當(dāng)。鋼筋由于用量較少僅250412.99/44/方,總用量約75600235伍擔(dān)當(dāng),對我方增加開支影響較小。1046170十二、增收節(jié)支措施石方工程也馬上接近尾聲，考慮到質(zhì)保金15％，工程部資金壓力較前期要重。鑒于此，工程部日常費用要進(jìn)一步嚴(yán)格把握，對各項開支要做到合理合法，有打算，有目的性，不能產(chǎn)生效益的本錢開支要嚴(yán)格把握。１５工程部現(xiàn)有治理人員過多，而局部崗位人手又缺乏。局部部門一方面人員大幅超標(biāo)，一方面又認(rèn)為人員缺乏。這里面有人員素養(yǎng)不夠的因素，也有人員治理上的問題。因此，各部門應(yīng)加強治理，留意人力資源使用的合理性。同時工程已進(jìn)入中后期階段，工程重點由土石方向海工工程轉(zhuǎn)變，現(xiàn)階段人員使用應(yīng)合理調(diào)配，對鉆爆、調(diào)度及機械人員可考慮隨土石方工程的進(jìn)展分期分批做出適當(dāng)增減調(diào)整，以削減人工費的開支。,削減不必要的支出；領(lǐng)料做到限額領(lǐng)料，削減不必要的鋪張，嚴(yán)格執(zhí)行大宗物資選購程序，確保已經(jīng)嚴(yán)峻超支的材料本錢不進(jìn)一步上升?，F(xiàn)階段的工作重點是選購砂石骨料，要確實把好質(zhì)量關(guān)、數(shù)量關(guān)，并實行切實有效的保管措施，降低材料損耗率。進(jìn)一步加強索賠和變更工作，各責(zé)任部門〔工程部、調(diào)度部、經(jīng)營部〕應(yīng)更加主動、準(zhǔn)時、快速地做好變更及索賠工作的根底工作，明確職責(zé)分工，工程部、