某某餐飲管理公司加盟店現(xiàn)金管理

某某餐飲管理公司加盟店現(xiàn)金管理一、現(xiàn)金收支管理制度.現(xiàn)金收支要求和權(quán)限劃分⑴收支要做到“班清日結(jié)”，即每一班（午/晚）、每一日的現(xiàn)金收支均做到賬實(shí)相符；⑵店內(nèi)原則上不可以坐支營(yíng)業(yè)款（“坐支”是指直接從現(xiàn)金中支付業(yè)務(wù)費(fèi)用）。如因工作需要確須從營(yíng)業(yè)款中坐支，則必須按本手冊(cè)的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；⑶店內(nèi)不接受顧客以轉(zhuǎn)帳支票來(lái)支付餐費(fèi)。特殊情況下，因簽約單位以轉(zhuǎn)帳支票支付餐費(fèi)的，收銀員需通過(guò)店經(jīng)理請(qǐng)示加盟商后處理；（4）《營(yíng)業(yè)現(xiàn)金結(jié)算單》上的收入欄也反映非營(yíng)業(yè)款項(xiàng)，并須注明收款項(xiàng)目；⑸《營(yíng)業(yè)現(xiàn)金結(jié)算單》上的支出欄是必須反映的發(fā)票兌獎(jiǎng)和在加盟店權(quán)限范圍內(nèi)的報(bào)支。超過(guò)店內(nèi)權(quán)限范圍的報(bào)支，不能在《營(yíng)業(yè)現(xiàn)金結(jié)算單》上反映，須單獨(dú)傳遞到出納處報(bào)賬。.現(xiàn)金盤(pán)存及保管⑴備用金：＞收銀員必須每天在營(yíng)業(yè)前和營(yíng)業(yè)結(jié)束后分別進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)清查，發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符須及時(shí)向店經(jīng)理匯報(bào)，以便及時(shí)查找和處理；＞在每天營(yíng)業(yè)結(jié)束后，收銀員須及時(shí)將備用金存放到店內(nèi)保險(xiǎn)柜中；＞嚴(yán)禁收銀員將備用金帶出店，違者處以50元/次的經(jīng)濟(jì)處罰并承擔(dān)由此造成的一切經(jīng)濟(jì)損失。⑵營(yíng)業(yè)款：＞收銀員須在每天營(yíng)業(yè)結(jié)束后清點(diǎn)營(yíng)業(yè)款并與營(yíng)業(yè)記錄進(jìn)行核對(duì)，發(fā)現(xiàn)不符必須及時(shí)向店經(jīng)理匯報(bào)，以便及時(shí)查找和處理；賬實(shí)相符后收銀員填寫(xiě)當(dāng)日《營(yíng)業(yè)現(xiàn)金結(jié)算單》并簽字確認(rèn)；收款員從收銀員處收取營(yíng)業(yè)款并在《營(yíng)業(yè)現(xiàn)金結(jié)算單》上簽字確認(rèn)；＞營(yíng)業(yè)款確認(rèn)無(wú)誤后須立即存入加盟店保險(xiǎn)柜中；＞收款員不得違規(guī)將營(yíng)業(yè)款帶出店，違者處以100元/次的經(jīng)濟(jì)處罰并由責(zé)任人承擔(dān)由此造成的一切損失;＞收款員必須在收款后的第二天交出納或?qū)I(yíng)業(yè)款存入加盟商指定的銀行賬戶（除特殊情況外，如備款繳納加盟店大額費(fèi)用等）。未經(jīng)加盟商允許，收款員不得延期交款或存款，違者處以20元/次的經(jīng)濟(jì)處罰并承擔(dān)由此造成的一切損失。⑶關(guān)于加盟店的收款人員，加盟商可視實(shí)際情況單獨(dú)設(shè)立并給予其收款補(bǔ)貼,也可直接由出納收款，則省掉本手冊(cè)中有關(guān)交款和報(bào)賬單據(jù)的傳遞環(huán)節(jié)。.驗(yàn)鈔要求現(xiàn)金真?zhèn)舞b按“一看二摸三驗(yàn)”的方法：＞首先看鈔票的圖象顏色是否異常和水印是否存在；＞其次用手摸鈔票的圖象部位是否有凹凸感以鑒別是否真鈔；A最后上驗(yàn)鈔機(jī)進(jìn)行檢驗(yàn)。因工作疏忽誤收假鈔均由收款人員自己承擔(dān)損失。.備用金管理規(guī)定⑴備用金是指專(zhuān)用于加盟店收銀結(jié)算調(diào)換零鈔的現(xiàn)金；⑵加盟商在加盟店開(kāi)業(yè)前應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況為加盟店準(zhǔn)備1500元一2000元的備用金；⑶備用金由收銀員或店經(jīng)理以加盟店名義從出納處借出，店經(jīng)理負(fù)責(zé)加盟店備用金的安全并承擔(dān)連帶責(zé)任。保管備用金的收銀員離職或調(diào)動(dòng)，須由店經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)督收銀員的工作交接。如包括備用金在內(nèi)的工作未交接清楚，則店經(jīng)理不得為收銀員辦理離職或調(diào)動(dòng)手續(xù)；⑷備用金實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用，任何個(gè)人不得挪用加盟店備用金用于采購(gòu)、報(bào)支費(fèi)用,違者處以100元/次的經(jīng)濟(jì)處罰，情節(jié)嚴(yán)重者，同時(shí)給予行政處分直至解雇。二、借款管理規(guī)定.借款原則⑴按照“誰(shuí)借款誰(shuí)歸還”和“前款不清后款不借”的原則借款；⑵借款必須是因工作需要借款，原則上不允許私人借款。特殊情況下的私人借款，必須報(bào)加盟商同意后方可借款。違者處以50元/次的經(jīng)濟(jì)處罰并由責(zé)任人立即歸還借款；⑶借款人員必須由本人親自填寫(xiě)《借款單》借款，不得代借款人簽字借款。違者處以20元/次的經(jīng)濟(jì)處罰，造成經(jīng)濟(jì)損失的，由責(zé)任人承擔(dān);⑷加盟店人員的所有借款，均須由店經(jīng)理在《借款單》上簽字確認(rèn)，報(bào)加盟商同意后方可借出。違者處以20元/次的經(jīng)濟(jì)處罰。.借款程序⑴加盟店因經(jīng)營(yíng)需要申請(qǐng)借款，必須由借款人填寫(xiě)《借款單》，詳細(xì)說(shuō)明借款事由、用款時(shí)間和借款金額，經(jīng)店經(jīng)理審核并簽字，報(bào)加盟商同意（可電話告知并在《借款單》上注明已報(bào)加盟商商同意）后方可在收銀員處憑《借款單》領(lǐng)取借款；⑵因特殊情況經(jīng)加盟商批準(zhǔn)后的私人借款，由借款本人（其他人不得代簽代借）填寫(xiě)《借款單》，詳細(xì)說(shuō)明借款事由、還款時(shí)間和借款金額，經(jīng)店經(jīng)理審核并簽字，報(bào)加盟商同意（可電話告知，同上）后方可在收銀員處憑《借款單》領(lǐng)取借款。如未執(zhí)行上述程序和標(biāo)準(zhǔn)的，/合予責(zé)任人50元/次的經(jīng)濟(jì)處罰，造成經(jīng)濟(jì)損失的，由責(zé)任人承擔(dān)，同時(shí)追究責(zé)任人和店經(jīng)理的行政責(zé)任。.借款核銷(xiāo)的有關(guān)程序和規(guī)定⑴各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)性費(fèi)用支出的借款核銷(xiāo)必須由經(jīng)辦人填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》或《采購(gòu)報(bào)銷(xiāo)單》，要求寫(xiě)明具體事項(xiàng)，大小寫(xiě)金額相符，附件張數(shù)填寫(xiě)清楚。＞向出納處借款用于加盟店經(jīng)營(yíng)性費(fèi)用支出的情形：經(jīng)辦人將填寫(xiě)好的《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》或《采購(gòu)報(bào)銷(xiāo)單》交店經(jīng)理審核并簽字后到出納處報(bào)銷(xiāo)，出納須憑手續(xù)完備的《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》或《采購(gòu)報(bào)銷(xiāo)單》沖減其個(gè)人借款；＞在加盟店內(nèi)借款用于該店經(jīng)營(yíng)性費(fèi)用支出的情形：經(jīng)辦人將填寫(xiě)好的《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》或《采購(gòu)報(bào)銷(xiāo)單》交店經(jīng)理審核并簽字后到收銀員處報(bào)銷(xiāo)。收銀員須憑手續(xù)完備的《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》或《采購(gòu)報(bào)銷(xiāo)單》沖減其個(gè)人借款。⑵經(jīng)營(yíng)性費(fèi)用支出的借款必須在借款之日起5天內(nèi)將報(bào)賬單據(jù)交出納或收銀員處進(jìn)行核銷(xiāo)；超過(guò)核銷(xiāo)時(shí)限，給予（借款金額X5%。）/天的經(jīng)濟(jì)處罰，并從其工資中扣除；特殊情況需延遲報(bào)銷(xiāo)的，必須經(jīng)加盟商批準(zhǔn)并重新確定核銷(xiāo)期限。三、報(bào)賬管理規(guī)定.加盟店報(bào)賬限額和范圍加盟店經(jīng)營(yíng)性費(fèi)用報(bào)賬和采購(gòu)報(bào)賬，加盟商可授權(quán)店經(jīng)理直接審批報(bào)賬的權(quán)限為500元/日。超過(guò)500元/日的報(bào)賬和非經(jīng)營(yíng)性費(fèi)用、采購(gòu)報(bào)賬，必須事先報(bào)加盟商同意后方可在加盟店報(bào)賬。.加盟店采購(gòu)報(bào)賬⑴采購(gòu)：＞加盟店原則上不能自行采購(gòu)物料，應(yīng)統(tǒng)一由加盟商指定供貨商配送；＞如加盟店確有零星物料需自行采購(gòu)，則收貨單必須注明自購(gòu)，以區(qū)別供貨商送貨。⑵報(bào)賬程序：＞加盟店零星采購(gòu)原則上由庫(kù)管員執(zhí)行（庫(kù)管員休假或其它因素不能外出采購(gòu)的，由店經(jīng)理指定人員外出采購(gòu)）。無(wú)特殊情況或加盟商指定，店經(jīng)理本人不得自行采購(gòu)；＞如采購(gòu)金額在加盟店報(bào)賬限額內(nèi)的，則由采購(gòu)人員憑收貨單填寫(xiě)《采購(gòu)報(bào)銷(xiāo)單》，報(bào)店經(jīng)理審核簽名后從當(dāng)日加盟店?duì)I業(yè)款中列支，同時(shí)在《營(yíng)業(yè)現(xiàn)金結(jié)算單》中支出項(xiàng)列出，報(bào)賬單據(jù)須在第二天傳遞到出納處；＞如采購(gòu)金額在加盟店報(bào)賬限額以上并經(jīng)加盟商同意的采購(gòu)報(bào)賬，可在加盟店?duì)I業(yè)款中報(bào)支，但不得在《營(yíng)業(yè)現(xiàn)金結(jié)算單》上列出，隨其它財(cái)務(wù)單據(jù)于第二天交出納，由出納交會(huì)計(jì)審核后經(jīng)加盟商批準(zhǔn)，再核銷(xiāo)加盟店款項(xiàng)。如未獲加盟商批準(zhǔn)，出納將單據(jù)返回加盟店，加盟店補(bǔ)交款給出納。.加盟店費(fèi)用報(bào)賬程序：⑴在加盟店報(bào)賬限額內(nèi)的經(jīng)營(yíng)性費(fèi)用：由加盟店內(nèi)人員根據(jù)費(fèi)用單據(jù)填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》，費(fèi)用欄注明店名，摘要欄注明報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容，經(jīng)辦人簽字，經(jīng)店經(jīng)理審核簽字后在該店?duì)I業(yè)款中報(bào)支并在《營(yíng)業(yè)現(xiàn)金結(jié)算單》的支出欄列出。⑵超過(guò)