我國住房公積金管理制度存在的問題及完善措施

/中國住房公積金管理制度存在的問題及完善措施摘要住房公積金作為中國三大住房保障制度之一，在資金獲取、制度覆蓋率等方面與經(jīng)濟適用住房制度和廉租住房制度相比較，具有這兩種制度不可比較的優(yōu)勢。本課題擬對中國住房公積金存在的制度缺陷進展深入分析，提出全面改革的措施和方案，課題分如下幾個局部展開討論：中國住房公積金制度的背景及歷史，中國住房公積金存在的制度缺陷及原因分析，如何完善中國住房公積金制度。關(guān)鍵詞:公積金住房保障制度完善目錄摘要 I第1章緒論 1論文選題的背景目的及意義 1論文選題的背景 1論文研究的目的及意義 1國內(nèi)外研究現(xiàn)狀 2國內(nèi)研究現(xiàn)狀 2國外研究現(xiàn)狀 3寫作思路及內(nèi)容 3第2 章中國住房公積金管理制度的背景及歷史 3中國住房公積金管理制度的背景 3中國住房公積金管理制度的歷史 4本章小結(jié) 5第3章 中國住房公積金管理制度存在的主要問題及成因分析 5中國住房公積金管理制度存在的主要問題 5住房公積金資款“劫貧濟富”傾向明顯 5住房公積金制度搜蓋面過窄 6資金沉淀現(xiàn)象越發(fā)嚴重 6中國住房公積金管理制度存在的主要問題的成因分析 7住房公積金制度的定位問題 7住房公積金資金運作模式中的矛盾 7住房公積金管理模式中的固有矛盾 8本章小結(jié) 8第4章 完善住房公積金管理制度的對策 9強化住房公積金歸集工作，擴大公積金制度覆蓋范圍 9擴大繳交范圍 9效勞政府目標 9提高使用效率，合理擴大住房公積金提取和使用范圍 9建立風險管理體系，保障資金平安 10本章小結(jié) 10第5章 結(jié)論 11參考文獻 12第1章緒論隨著社會主義市場經(jīng)濟的建立，農(nóng)村經(jīng)濟體制改革的深化、國有企業(yè)體制的紛紛改組，各種資源的優(yōu)化配置得以實現(xiàn)，使得中國社會生產(chǎn)力較以前有了巨大的提高。中國市場經(jīng)濟體制的開展和完善，客觀地要求建立一套與之相適應(yīng)的完善的社會保障體系，因此，在推進中國經(jīng)濟體制從傳統(tǒng)的方案經(jīng)濟向社會主義市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌的進程中，必須要高度重視社會保障體系的轉(zhuǎn)軌。住房公積金與廣闊老百姓的生活息息相關(guān)，作為一名工薪階層，絕大多數(shù)人存在著如何在高居不下的房價面前圓自已“住房夢”的問題。而住房公積金最大的優(yōu)勢就是可發(fā)放低息貸款，這可以激發(fā)居民購房的欲望，擴大內(nèi)需。職工從“租公房”到“買公房”，然后“賣舊房”再“買新房”，住房、買房不再“等、靠、要”，促使住房成為消費熱點，也有力地推動了房地產(chǎn)業(yè)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)的蓬勃興起。國內(nèi)學術(shù)界對住房公積金制度的研究已取得了較為豐富的學術(shù)成果。這些學術(shù)成果也成為了本課題的理論依據(jù)。國內(nèi)學術(shù)界對中國現(xiàn)行的住房公積金制度的研究，在內(nèi)在聯(lián)系上存在著根本一致性，都說明，住房公積金制度的推行和住房制度改革綜合配套，對推動中國住房消費，支持職工改善住房條件，拉動房地產(chǎn)業(yè)開展發(fā)揮了積極而又重要的作用，也為建立與社會主義市場經(jīng)濟體制相適應(yīng)的住房新制度提供了可能。但隨著房改的逐漸到位和城鎮(zhèn)居民對住房消費的動態(tài)性需求變化，這項深得民心的好制度亟須與時俱進，進展制度再創(chuàng)新。國內(nèi)學術(shù)界普遍側(cè)重于住房公積金制度存在問題的研究，但對造成制度缺陷的深層次原因和改進措施方面的研究涉及不多，也不夠系統(tǒng)。住房公積金作為中國的三大住房保障主要制度之一，在資金獲取、制度覆蓋率等方面和廉租住房制度與經(jīng)濟適用性住房制度比較而言，其有著這兩種制度不能比較的明顯優(yōu)勢。所以，充分的發(fā)揮住房公積金制度中住房保障的作用，為職工改善住房條件提供穩(wěn)定的資金支持，是中國住房保障體制得以長期、穩(wěn)定開展的必然要求。中國現(xiàn)階段正處于社會主義建立的關(guān)鍵時期，住房保障問題已經(jīng)成為關(guān)系到國計民生的戰(zhàn)略性問題。隨著房地產(chǎn)市場的飛速開展，城市住房的價格更是居高不下，完全依靠市場機制來配置住房資源已經(jīng)無法解決目前中低收入水平群體住房的保障問題，這就要求政府出面進展宏觀調(diào)控。現(xiàn)行的住房公積金有關(guān)制度在發(fā)揮住房保障機制方面，已經(jīng)充分暴露出各種問題。努力對中低收入群體的個人利益加以保障，是關(guān)系到中國廣闊人民切身利益的一項大事，對維護社會的穩(wěn)定、和諧有著不能無視的重要作用。加快相關(guān)理論研究，推動中國住房公積金相關(guān)制度的完善與改革，充分的發(fā)揮住房公積金對住房的保障作用，使公積金制度成為政府調(diào)控房地產(chǎn)市場的重要工具，是現(xiàn)階段我們需要面對的又一重要的課題。關(guān)于住房保障制度的根本原那么，目前國內(nèi)研究學者的觀點根本是統(tǒng)一的，即住房保障是政府的天然責任，政府應(yīng)向國民尤其是中低收入階層國民提供完善的住房保障。住房社會保障既是居民的權(quán)利，也是社會應(yīng)當為保障對象提供的福利。公平性原那么應(yīng)是住房保障制度的首要因素。[1]也有局部學者認為，在住房保障制度政策制定方面，應(yīng)把握效率性原那么、政府適度干預原那么和市場化原那么。[2]對于住房保障制度開展方向，目前國內(nèi)對于經(jīng)濟適用房制度的弊端討論較多，但是根本限于對該制度的改進，明確提出由針對住房供給方的政策轉(zhuǎn)向針對住房需求方政策的觀點較少，但是根據(jù)國外住房保障制度開展的經(jīng)歷，結(jié)合經(jīng)濟學理論分析，針對住房供給方的住房保障制度并不適于中國的具體情況，應(yīng)加快向針對住房需求方的轉(zhuǎn)變。對于住房公積金制度目前存在的問題，比較有代表性的觀點是：“限制住房公積金制度開展的問題主要有三點：制度目標、資金性質(zhì)、機構(gòu)性質(zhì)。”何欣華，關(guān)于完善住房公積金體制的新思考.住房公積金決策參考，2022年第3期而在住房公積金制度暴露出的諸多問題中，最為明顯的就是其住房保障作用的缺失，住房公積金制度不僅未充分發(fā)揮其住房保障作用，甚至還存在著拉大居民收人差距、“劫貧濟富”的問題。[3]“中低收入人群的住房保障問題是目前住房公積金制度中最為薄弱的環(huán)節(jié)和層面，它制約著中國住房公積金制度的開展速度、效益和規(guī)模。”董紅亮，論住房公積金制度公平缺失現(xiàn)象，合作經(jīng)濟與科技，‘2022年第n期(56)也有很多研究的學者，分別在不同角度上對當前住房公積金制度出現(xiàn)的相關(guān)問題進展了深入的研究、分析，并且在多個方面都提出了具有很高參考價值的理論、觀點。像“中國的住房公積金制度尚存在著擔保費用過高和商業(yè)銀行缺少積極性的問題?！蔽难澎o，住房公積金個人貸款存在的問題與對策，合作經(jīng)濟與料技，2022年第20期(72)“現(xiàn)在住房公積金制度有住房公積金的增值收益余額的權(quán)屬不清楚、管委會的決策虛化以及民營企業(yè)的住房公積金繳存率過低等問題，必須對其進展改革?！绷帚?、劉宗新、徐國新、岳皖寧，住房公積金制度及其有效性的深層思考，財經(jīng)界，2022年9期(100)何欣華，關(guān)于完善住房公積金體制的新思考.住房公積金決策參考，2022年第3期董紅亮，論住房公積金制度公平缺失現(xiàn)象，合作經(jīng)濟與科技，‘2022年第n期(56)文雅靜，住房公積金個人貸款存在的問題與對策，合作經(jīng)濟與料技，2022年第20期(72)林憧、劉宗新、徐國新、岳皖寧，住房公積金制度及其有效性的深層思考，財經(jīng)界，2022年9期(100)住房公積金制度是中國現(xiàn)階段所獨有的一項住房保障制度，國外尚未實行住房公積金制度，所以有關(guān)該制度的研究探討還很少。但在經(jīng)濟學的角度進展分析，住房公積金制度作為群眾住房保障制度的一項重要內(nèi)容，它的建立和開展能夠充分參考外國建立的住房保障制度的系列理論當做興旺國家的社會保障制度的現(xiàn)有理論根底，舊福利經(jīng)濟學理論的創(chuàng)始人庇古認為，社會福利的主要途徑那么是通過政府向富人們征稅，再貼補給窮人們。補貼的方法可以通過建立各項社會公共效勞設(shè)施、失業(yè)保險、免費教育、房屋供給及醫(yī)療保險等。[4]有關(guān)社會保障制度之中效率和公平優(yōu)先的問題，奧肯本人認為，效率和公平都具價值，并且其中的一方對于另一方并無絕對意義的優(yōu)先權(quán)，它們之間是彼此促進、相互影響的。[5]薩繆爾森葉那么認為，公平和效率是相互促進的，假設(shè)解決了公平問題自然就會得到效率的提高。[6]重公平論主要的代表性人物羅爾斯認為，公平和正義應(yīng)是優(yōu)先于效率的，倘假設(shè)能夠提高社會中最貧窮的人的切身利益，即便犧牲了一些效率也是可以的。社會經(jīng)濟上存在的不平等必須將最差境遇、時機平等的人在此秩序之中能夠比在其它可選擇的秩序之中獲得更大程度的補償作為前提。[7]本課題擬對中國住房公積金存在的制度缺陷進展深入分析，提出全面改革的措施和方案，課題分如下幾個局部展開討論：中國住房公積金制度的背景及歷史，中國住房公積金存在的制度缺陷及原因分析，如何完善中國住房公積金制度。章中國住房公積金管理制度的背景及歷史城鎮(zhèn)住房改革是中國住房公積金制度建立的現(xiàn)實根底。建國后，中國實行高度集中的方案經(jīng)濟，城鎮(zhèn)實行統(tǒng)建統(tǒng)配的住房制度。統(tǒng)建統(tǒng)配是一種高福利的住房建造與分配政策，即城鎮(zhèn)住房幾乎全部由國家和單位投資建立，然后按職級免費分配給職工居住。由于城鎮(zhèn)住房和其他效勞實行由單位高福利分配的方式，因此，中國城鎮(zhèn)職工的工資很大局部以實物福利形式存在，職工所能領(lǐng)取的貨幣工資并不高，中國是當時全世界實行低工資高福利的少數(shù)國家之一。隨著上世紀80年代改革開放的推進，中國方案經(jīng)濟開場全面向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)變。為了與市場經(jīng)濟相適應(yīng)，中國高度集中的城鎮(zhèn)住房制度也面臨改革，簡稱“房改”?！胺扛摹苯K結(jié)了住房的福利性實物分配制度，它使得住房不再由國家和單位統(tǒng)建統(tǒng)分，而是允許市場建造，實行商品貨幣分配。1980年6月，中國城鎮(zhèn)住房改革進入試點和逐漸改革時期。1991年，國家首次明確提出將現(xiàn)行公房福利分配轉(zhuǎn)變?yōu)樯唐坟泿欧峙洹?998年，中國城鎮(zhèn)住房改革全面鋪開。城鎮(zhèn)住房改革是關(guān)系所有城鎮(zhèn)職工根本居住問題和國家改革開展穩(wěn)定大局的一件大事。對于一般城鎮(zhèn)居民來說，從長期免費分配住房這一非市場化行為到市場租房或購房這一市場化行為的轉(zhuǎn)變既是家庭消費觀念大轉(zhuǎn)變，也是家庭消費支出構(gòu)造的巨變。但傳統(tǒng)低工資制度使城鎮(zhèn)居民鮮有積蓄，難以單獨解決龐大建購住房資金這一新的課題。對于國家來說，國民的根本住房問題是一個關(guān)系全局開展的根本生活問題，因為國民只有“安居”才可能“樂業(yè)”，否那么，家庭生活和社會安定都將受到影響，房改也可能難以推行。但如何幫助城鎮(zhèn)居民轉(zhuǎn)變住房消費方式，讓居民在市場經(jīng)濟下買得起房或有適合的住房居住，對國家來說也是一個前所未有的新課題。顯然，調(diào)整以往的高福利低工資的工資構(gòu)造，使以往的實物福利回歸貨幣工資形式，幫助城鎮(zhèn)居民積累住房基金，是幫助城鎮(zhèn)居民實現(xiàn)住房方式轉(zhuǎn)變的必然要求1991年5月，上海率先在全國建立起住房公積金制度，進而成為了中國住房公積金制度的起源地。住房公積金率先開辟了個人購房貸款，并且由此推動了信貸構(gòu)造的優(yōu)化調(diào)整和商業(yè)性購房貸款的迅速興起。住房公積金制度建立十多年來，因為其具有的強制性、義務(wù)性和政策性，政府不斷籌集了大筆穩(wěn)定的用于住房的金融資金，數(shù)目也在逐年的增加，從而使住房金融的流動性差所導致的風險得到明顯降低，為中國住房金融業(yè)的長足開展做出了較大的奉獻，“住房分配貨幣化、住房供給社會化”新框架正逐漸形成，商業(yè)性貸款也獲得了深入開展。各地紛紛利用住房公積金，相繼建起了一批“安居工程”及經(jīng)濟適用房等，并為廣闊城鎮(zhèn)居民發(fā)放了住房公積金相關(guān)貸款，有效解決了許多中低收入城鎮(zhèn)家庭的住房問題，同時也推動了中介業(yè)務(wù)的開展，如房屋估價、房地產(chǎn)信托、房地產(chǎn)工程評估、保險業(yè)等的開展，進一步推動了中國國民經(jīng)濟的快速開展?，F(xiàn)行的住房公積金管理體制是在中國方案經(jīng)濟管理模式下產(chǎn)生的，依照方案管理模式的設(shè)計，其帶有比較濃厚的行政色彩。當時社會的開展水平與行為觀念等決定了體制的職能取向主要以管為主，并且側(cè)重于通過對行政政策的實施、執(zhí)行，建立起互助性的住房儲金，將工作重心放到了資金的積累上，而不重視營運。機構(gòu)自建立以來，變了職工的住房觀念，解決了職工的住房問題，尤其是住房資金來源方面更是起到了一定的積極作用，初步到達了建立住房公積金制度的目的。但隨著市場經(jīng)濟改革的不斷深化，尤其是中國參加市貿(mào)組織以來，我國金融市場的逐漸開放，吸進了大量外國金融資本，加上民營資本所占比例的提高，和各種個人信貸業(yè)務(wù)的推廣，我國金融機構(gòu)定將失去壟斷經(jīng)營的地位?，F(xiàn)行的住房公積金制度由于本身很多許多和市場相違背的問題，比方有些地區(qū)的住房委員會相關(guān)制度不健全，管委會的決策就流于了形式；住房公積金管理機構(gòu)的規(guī)劃、設(shè)置不標準；挪用、擠占住房公積金的現(xiàn)象非常嚴重，住房公積金的隱患風險變大等，在市場競爭當中面臨著強大的外部挑戰(zhàn)。2022年以來，中國對職工住房公積金制度進展了相關(guān)的修訂、完善和補充：一方面是國務(wù)院針對當時存在的許多城市住房公的公積金被嚴重挪用和擠占情況，對《住房公積金管理條例》（以下簡稱《條例》）進展了修訂，于2022年3月24日將國務(wù)院令第350號公布并實施。此次修訂主要的目的在于從公積金的決策使用方面、管理方面和監(jiān)視體系等方面入手，落實提高公積金的使用效率和使用平安。修訂后的《住房公積金管理條例》，對管理監(jiān)視機構(gòu)的成員配比進展了調(diào)整，在管委會的成員中提高了職工代表及單位代表的參與人數(shù)，把管理的中心定義為“直屬于市人民政府的不以營利為目的獨立性的事業(yè)單位”。2022年3月24日以國務(wù)院令第350號發(fā)布實施《住房公積金管理條例》2022年3月24日以國務(wù)院令第350號發(fā)布實施《住房公積金管理條例》住房公積金屬于政策性住房金融，是我們國家住房保障體系的一個重要組成局部（從目前情況來看，廉租住房、經(jīng)濟適用住房以及住房公積金共同組成了我國的住房保障體系），其特點是直接從金融手段支持廣闊城鎮(zhèn)職工購置住房。推出住房公積金的初衷，也是試圖幫助低收入家庭解決住房的問題。同時，把住房公積金的增值收益當做廉租住房資金來源的主渠道，支持廉租住房制度建立。中國住房公積金管理制度存在的主要問題及成因分析“劫貧濟富”傾向明顯目前，住房公積金制度以“多存多貸”、“按照購房總價的比例計算可貸款額度”為根本原那么制定住房公積金貸款政策，這一原那么在客觀上導致了工資收入越高的申請者可以貸款的額度就越高、購房總價越高的申請者可以貸款的額度也越高的不良現(xiàn)狀。依據(jù)2022年度中央預算執(zhí)行及其它財政收支的相關(guān)審計報告，以及對32個城市的住房公積金貸款的發(fā)放與公積金的提取情況說明，2022年度住房公積金中個人貸款的44.9%發(fā)給了繳存額在前200rk的高收入人群，而排在繳存額后面200k低收入的人群只得到了3.70k的貸款。實際情況是，絕大局部的高收入者均已被納入了住房公積金有關(guān)制度的范圍之內(nèi)，并且可以最大成度的去使用住房公積金貸款的各項優(yōu)惠政策，所以住房公積金制度正漸漸地傾向了由中低收入者繳納具有互助金性質(zhì)的住房公積金，再經(jīng)高收入者去享受互助的福利，即指現(xiàn)在多數(shù)研究者所垢病的“劫貧濟富”。從現(xiàn)在的住房公積金制度的覆蓋面來看，其主要的覆蓋范圍多集中于效益較好的壟斷行業(yè)、股份制企業(yè)、大型國有企業(yè)和行政機關(guān)、事業(yè)單位上，這些單位的職工多數(shù)是中高收入者。而在國有企的額轉(zhuǎn)制過程中產(chǎn)生的大量額下崗員工、非公企業(yè)合同工、農(nóng)民工、個體經(jīng)營戶、自由職業(yè)者等卻未被涵蓋進來。這也就是說，最需要住房公積金制度為其提供購房支持的人群，根本就沒有享受到住房公積金制度的相關(guān)保障作用?！跋薷弑５汀遍L期以來一直是住房公積金繳存政策的一個重要內(nèi)容，其中“保低”作為維護低收入階層合法權(quán)益的政策、措施，相對于“限高”是更加重要的一個方面，按照《住房公積金管理條例》的有關(guān)規(guī)定，所有單位都要為其在職的職工建立公積金賬戶并且按月足額進展繳存。繳存額度不能低于上年度月平均工資的50/0。目前的現(xiàn)狀是，全國多數(shù)的城市都對公積金的繳交做出了較為明確的“限高”規(guī)定，但對“保低”政策的實施力度卻仍很薄弱。雖然住房公積金繳存額一直持續(xù)穩(wěn)定增長，其發(fā)揮的住房保障作用卻非常有限。和大量需要購房資金支持的中低收入群體形成鮮明比照的，是閑置的大量住房公積金資金。按照住房和城鄉(xiāng)建立部發(fā)布的《2022年全國住房公積金繳存使用情況》和《2022年全國住房公積金管理情況通報》得知，在2022年，住房公積金的運用率(個人貸款余額和購置國債余額之和所占繳存余額的比例)為57.24%，沉淀資金為2186.55億元；2022年，，住房公積金的運用率是53.54，同比降低了3.51個百分點，沉淀資金是3193.02億元，同比增長了約50%。到2022年末，我國住房公積金的繳存總額達20699.78億元，同比增長了27.54%；繳存余額為121拓.24億元，我國住房公積金的銀行專戶存款余額達5616.27億元，扣除必要的相關(guān)備付資金后的沉淀資金達3193.02億元。沉淀資金占繳存余額的比例為26.35%。這里所說的3000多億沉淀資金，是指扣除了購置國債及風險準備金以后的余額。所以，一方面，大局部的中低收入群體不能申請住房公積金的相關(guān)貸款，另一方面那么是住房公積金多數(shù)資金的相對過剩。這一矛盾，充分表達了住房公積金有關(guān)制度在我國住房保障作用方面的嚴重缺失。我國的住房公積金制度建立以來，一直缺乏明確的制度定位，這就從根本上造成了住房公積金制度不能充分發(fā)揮其公平性，反倒在一定程度上表現(xiàn)出對低收入群體的相對排斥。[8]住房公積金制度的建立，政府最初的出發(fā)點是通過對住房公積金制度的推行，進而推動國內(nèi)住房商品化、市場化和貨幣化。也就是說住房公積金制度最初并未被政府當做主要的住房保障制度來開展，更多的反倒是單純扮演一種住房金融制度的角色。隨著形勢的繼續(xù)開展，住房公積金制度進入第一階段即主要是針對有關(guān)住房供給方的階段，這時的住房公積金對國內(nèi)住房保障制度的具體作用主要表現(xiàn)在支持住房的建立上。住房公積金制度進入到第二階段以后，轉(zhuǎn)為了對住房需求方即指購房家庭的主要支持。這兩個階段直到目前，住房公積金制度雖已經(jīng)被明確的當做住房保障制度組成的一個重要局部，但是一直缺少一個明確的制度定位和清晰的開展方向，住房公積金制度根本上被定位在經(jīng)濟適用住房制度與廉租住房制度的一定成都的補充上，并且住房公積金的管理中心是應(yīng)該當成金融機構(gòu)還是政府的管理機構(gòu)的模糊問題都未被理清，這就迫使住房公積金制度在一定的程度上表現(xiàn)出了社會排斥作用。制度定位的模糊、開展方向的不明，是造成其不能充分地發(fā)揮住房保障作用的一個根本原因。從標準分析的角度來看，建立住房公積金制度的最初與最終目的均應(yīng)是為廣闊的職工特別是中低收入者購置“自住住房”提供其低本錢甚至是無本錢的資助。這也就是說，住房公積金制度建立的初衷應(yīng)是“劫富濟貧”，即指從高收入者的手中取得資金，轉(zhuǎn)而再支持低收入者。想要達成此目標，可以通過以下兩種資金運作模式來實現(xiàn)：1、資金運作盈利模式：資金吸納傾向于高收入群體;資金運作應(yīng)傾向于在保證平安前提之下的最大盈利效果;資金流出那么傾向于低收入群體。2、資金管理操作模式：在資金吸納有保障的前提之下，進一步對資金運作的公正、公平性特點加以明確，資金流出應(yīng)傾向于低收入群體，并大幅度地提高資金流出的相關(guān)優(yōu)惠，進入資金運作的低盈利甚至是非盈利模式。因為住房公積金的繳存具有強制性和免稅、等額補貼等特點，這就對即使是推行明顯傾向于低收入群體的資金流出政策，那些高收入階層仍然將繼續(xù)繳存公積金提供了保證。所以，這兩種資金運作模式一是在保證資金平安的大前提下，允許更靈活、多變的資金運作模式，進而帶來更大程度的資金增值。并遵照保障性、公平性原那么對資金支持的主要對象與支持方式進一步確定，以保證住房公積金相關(guān)制度實現(xiàn)建立的目的。另外一種，那么是本文即將在后面進展分析、探討的資金運作非盈利模式。現(xiàn)階段的住房公積金運作模式根本是屬于第一種模式，但只是滿足了第一個條件，即資金吸納傾向于高收入階層。這就導致了制度建立初衷和操作模式之間的對立問題。在低存低貸的資金運作模式之下，職工住房公積金上年結(jié)轉(zhuǎn)存款利率與當年的利率都遠遠低于了通貨膨脹率，也就是公積金存款自身會造成資產(chǎn)的貶值。[9]住房公積金的所有者和管理者之間存在權(quán)責利不明晰的問題，這種權(quán)責利的不明晰也造成了住房公積金管理模式與制度發(fā)揮保障作用方面的矛盾;根據(jù)《住房公積金管理條例》第三條規(guī)定，職工個人繳存的住房公積金和職工所在單位為職工繳存的住房公積金，屬于職工個人所有。同時，《住房公積金管理條例》第四條中規(guī)定：“住房公積金的管理實行住房公積金管理委員會決策、住房公積金管理中心運作、銀行專戶存儲、財政監(jiān)視的原那么。”根據(jù)以上規(guī)定，職工是住房公積金的所有權(quán)人，住房公積金管理中心是公積金的代管機構(gòu)，住房公積金管理委員會是公積金政策的決策機構(gòu)。但是，目前住房公積金管理委員會的委員組成，一般由當?shù)卣苯尤蚊?，多?shù)是由與住房公積金相關(guān)的政府部門負責人兼任。也就是說，職工作為住房公積金的所有權(quán)人，沒有權(quán)利選擇該資金的管理機構(gòu)，沒有參與制定資金使用方法的途徑，甚至都無法對資金使用情況進展有效監(jiān)視。本章僅對中國住房公積金制度存在的問題及問題原因進展了分析，中國目前存在的問題匯總來說主要是一下三個方面：首先是住房公積金資款“劫貧濟富”傾向明顯，其次是中國現(xiàn)行住房公積金制度搜蓋面過窄，最后是資金沉淀現(xiàn)象越發(fā)嚴重。針對以上三個問題進展分析得出中國住房公積金存在問題的原因。完善住房公積金管理制度的對策4.1強化住房公積金歸集工作，擴大公積金制度覆蓋范圍今后，公積金的歸集范圍還應(yīng)進展進一步地擴大，無論是何種形式的企事業(yè)單位，甚至、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、個體工商戶，只要有雇工、雇員都應(yīng)納入繳交的范圍。要改變目前中國用工制度的無序狀態(tài)，但凡企業(yè)用工那么要經(jīng)過當?shù)貏趧庸芾聿块T的通過批準，并且在勞動管理部門注冊登記；住房公積金管理部門必須對在本市工作的人員進展跟蹤，即：在本市工作后，要及時辦理住房公積金繳交的相關(guān)手續(xù)。這樣無論是下崗再就業(yè)的人員，或者是失業(yè)后重新找到工作的人員或是進城打工的農(nóng)民，均能及時建立職工住房公積金制度。一個國家、一個城市的住房公積金制度，主要應(yīng)該定位在城市中等住房水平。既然政策性住房儲蓄在資金的可得性上享有政府的多種優(yōu)惠，在資金的運用上就應(yīng)所更好地表達向中低收入戶傾斜的目標。目前，中國中低收入戶住房普遍存在住房面積小、質(zhì)量差、房屋構(gòu)造不合理等問題。為使政策性住宅金融更好地為政府目標效勞，當前，國家應(yīng)出臺中、低收入階層的劃分標準，各個城市可以根據(jù)具體情況在國家標準的范圍內(nèi)浮動。中、低收入階層劃分標準確定后，政府要強制各個單位對這些階層提供住房公積金。還應(yīng)根據(jù)不同時期特定的扶持對象，制定具體的可實施的信貸目標，如中、低收入戶購房貸款占資產(chǎn)總額的比重、經(jīng)濟適用房貸款的比重，國債投資的比重，低息固定利率貸款的比重，政策性貸款與商業(yè)性貸款的比例關(guān)系等，以標準政策性住房金融的業(yè)務(wù)范圍，發(fā)揮其金融導向功能。4.2提高使用效率，合理擴大住房公積金提取和使用范圍一是在住房公積金貸款體系中引入個人貸款信用評級制度，對信用等級高的貸款人實施利率優(yōu)惠政策，同時也可降低首付款的比例，擴大貸款的額度，發(fā)揮公積金的鼓勵作用；二是有條件的地區(qū)可以嘗試由公積金管理中心直接對個人住房貸款業(yè)務(wù)進展受理，以減少中間環(huán)節(jié)，縮短辦事時限，提高審貸效率，進一步強化住房公積金貸款在貸款市場中的優(yōu)勢；三是允許提取局部住房公積金用于購房首付款，這對于剛參加工作又有購房需求的年輕人來說，可緩解其自籌資金的壓力，早日實現(xiàn)安居夢；四是建立互用公積金制度，允許直系親屬或是有合同保證的人之間互用住房公積金，目前局部城市已允許父母買房提取子女的住房公積金來歸還貸款；五是沿海經(jīng)濟興旺的局部城市已開展職工提取住房公積金用于支付住房租金的業(yè)務(wù)，下一步可以著手研究提取住房公積金用于交納物業(yè)維修資金、物業(yè)管理費等相關(guān)根本的住房消費；六是明確繳存職工或其直系親屬在某些情況下（如重大傷害或重大疾病等）經(jīng)審核可以支取公積金，進一步發(fā)揮住房公積金在解決群眾困難方面的作用；七是借鑒局部地區(qū)實現(xiàn)的住房公積金在區(qū)域范圍內(nèi)通用的經(jīng)歷，嘗試由相關(guān)部門牽頭，在保證地區(qū)提足風險準備金、提取備付金等必要留存資金的根底上，建立全國住房公積金結(jié)余資金互借或互貸機制，解決由于區(qū)域間經(jīng)濟開展不平衡造成的錢貸不出去和錢不夠貸的矛盾；八是增加購置債券的種類，提高購置債券的資金規(guī)模，嘗試以間接投資的方式，通過市場競爭招標的方式，選擇業(yè)績穩(wěn)定、誠信度高、費用率低的專業(yè)性基金投資公司，委托其負責運作，降低市場風險，提高住房公積金的使用效率，進而實現(xiàn)住房公積金管理的保值、增值的財務(wù)目標。4.3建立風險管理體系，保障資金平安據(jù)建立部數(shù)據(jù)顯示，截至2022年底，住房公積金繳存余額已達12116.24億元，隨著住房公積金資金量的迅速增長，不久它將成為中國最大的社會公共基金。管好用好住房公積金，應(yīng)在以下幾方面加強防范：一是防范制度風險，加快建立《住房公積金管理法》，用立法方式設(shè)立公積金管理委員會，受人大常委會的監(jiān)視和指導，公積金運作管理部門直接對公積金管理委員會負責；二是防范操作風險，編制統(tǒng)一的《住房公積金管理標準》，統(tǒng)一住房公積金各業(yè)務(wù)的操作標準和流程，明確崗位設(shè)置，落實崗位責任，在住房公積金資金流轉(zhuǎn)和業(yè)務(wù)運作的各個環(huán)節(jié)設(shè)置風險控制點，通過風險關(guān)鍵點查找和診斷，建立完善的監(jiān)視和制衡機制，形成嚴密完整的風險內(nèi)控體