《成都裕仁玻璃制品公司財(cái)務(wù)管理制度》

職責(zé)《成都裕仁玻璃制品公司財(cái)務(wù)管理制度》務(wù)管理制度第一章總則為規(guī)范公司的財(cái)務(wù)管理，保障財(cái)產(chǎn)安全完整，維護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》和董事會(huì)要求，特制定本制度。凡涉及公司資金籌措、調(diào)撥、收入與支出、分配和償還、物資變遷等需辦理會(huì)本制度執(zhí)行。第二章財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置第一條公司財(cái)務(wù)部為公司的專職財(cái)務(wù)管理部門，負(fù)責(zé)公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、成本控制、成本核算、融資納稅等。嚴(yán)格按照國(guó)家的法律、法規(guī)和公司的劃，按《財(cái)務(wù)部工作職責(zé)》要求按時(shí)填制各種報(bào)表、材料上報(bào)公司。根據(jù)工作需要再增設(shè)其他專務(wù)工作人員。第三條財(cái)務(wù)部經(jīng)理由總經(jīng)理聘任報(bào)董事會(huì)備案，或由董事會(huì)征求總經(jīng)理意見理的基礎(chǔ)工作據(jù)。第五條公司應(yīng)根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記賬憑證。記賬憑證的內(nèi)容必須具備:填制憑證的日期、憑證編號(hào)、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)摘要、會(huì)計(jì)科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員，復(fù)合人員、會(huì)計(jì)主管人員簽名或蓋章。收款和付款記賬憑。頁(yè)腳內(nèi)容2 職責(zé)統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的需要設(shè)置發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù)，按照規(guī)定的會(huì)計(jì)處理方法進(jìn)性。編制會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表時(shí)應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核，重大內(nèi)容采用定期對(duì)會(huì)計(jì)賬簿記錄的有關(guān)數(shù)位與來單位或個(gè)人等進(jìn)行相互核對(duì)，保證帳證相計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資計(jì)檔案管理辦法》的規(guī)定進(jìn)行保管和銷毀。給責(zé)由頁(yè)腳內(nèi)容3 職責(zé)支作金，并及時(shí)、定額上繳;準(zhǔn)確計(jì)算國(guó)家和地責(zé)細(xì)則，健全內(nèi)部會(huì)計(jì)管理體核辦法。的審核、復(fù)核工作，及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)分析報(bào)告，為頁(yè)腳內(nèi)容4 職責(zé)本計(jì)算對(duì)象和成本計(jì)算方法;正確劃分成目的經(jīng)責(zé)及帳務(wù)處理程序，確保開發(fā)產(chǎn)品成本的準(zhǔn)確性。理化建議。頁(yè)腳內(nèi)容5 職責(zé)責(zé)8、配合其它各部門的收款結(jié)帳事宜，及時(shí)完成收款工作，準(zhǔn)確開具各項(xiàng)發(fā)。第十五條公司財(cái)務(wù)部門必須認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家有關(guān)帳戶管理和銀行結(jié)算的規(guī)章制第十六條財(cái)務(wù)部門不得出租、出借、轉(zhuǎn)讓銀行帳戶?；編粲晒矩?cái)務(wù)部第十七條公司財(cái)務(wù)專用章(銀行預(yù)留印鑒)由財(cái)務(wù)部主辦會(huì)計(jì)和出納分別保管和使用一枚。該印章適用于同銀行之間資金往來及填寫上報(bào)表格之用及支票加蓋印第十八條公司發(fā)票專用章由出納負(fù)責(zé)保管和使用。各種支票、收據(jù)、發(fā)票由頁(yè)腳內(nèi)容6 職責(zé)銀行預(yù)留印鑒)由出納保管使用，開具支票時(shí)，需出的支票應(yīng)寫明收款單位全稱及付款金額，即收入等必須按規(guī)定及時(shí)存入銀行賬戶。不得納統(tǒng)一辦理貨幣資金的收付業(yè)務(wù)。未經(jīng)財(cái)務(wù)部總收款，不準(zhǔn)私設(shè)責(zé)任人責(zé)任外，部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員負(fù)連帶責(zé)任。管理制度，正常情況下公司庫(kù)存現(xiàn)金限制在貳萬(wàn)元行存款與對(duì)帳單是否相符。公司領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)經(jīng)理應(yīng)不頁(yè)腳內(nèi)容7 職責(zé)抵庫(kù)。有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后進(jìn)行帳務(wù)處理，并追則上金額超過伍仟元需使用支票或通過銀行轉(zhuǎn)帳。經(jīng)理審核、總經(jīng)理審批，并逐日登記支票使照董事會(huì)《管理授權(quán)委托書》所述權(quán)限范圍支付預(yù)付賬款必須向財(cái)務(wù)部提交合同、協(xié)議書等書表》范圍的用款，應(yīng)在總經(jīng)理簽字后報(bào)執(zhí)行借。借款需經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)和公司領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后并保存，并需在廢票上加蓋“作廢”章;開出票據(jù)管理頁(yè)腳內(nèi)容8 職責(zé)際情況會(huì)同財(cái)務(wù)部共同設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)賬建立固定資產(chǎn)管理制度，包括安全使用制度，維值易耗品建立實(shí)物和價(jià)值兩套帳，進(jìn)行明細(xì)定資產(chǎn)卡片和低值易耗品清單，負(fù)責(zé)實(shí)物的增減及低值易耗品明細(xì)帳，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)和低值易耗和驗(yàn)收固定資產(chǎn)、低值易耗品，并將填寫好。清理固定資產(chǎn)的變賣收入交財(cái)務(wù)入帳。行政事務(wù)部門第三十五條公司內(nèi)部各種物資的流動(dòng)要經(jīng)行政事業(yè)部門及財(cái)務(wù)部一致同意，人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。對(duì)盤盈、盤虧的固定資產(chǎn)經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)頁(yè)腳內(nèi)容9 職責(zé)，各使用部門要實(shí)養(yǎng)使用狀況，并及時(shí)做好固定資產(chǎn)的維護(hù)、保無故損壞的，由責(zé)任人按價(jià)賠償，情節(jié)嚴(yán)重的，設(shè)備管理員及倉(cāng)庫(kù)同時(shí)進(jìn)行登記并建立在用低值易款，必須在規(guī)定的賬期期限內(nèi)足額清收入公司明令停止發(fā)貨的業(yè)務(wù)單位，嚴(yán)禁繼續(xù)欠行。賬款。每一欠款戶對(duì)賬間隔最多不得超過半戶對(duì)往來賬款確認(rèn)的有效證據(jù);賬目發(fā)生差錯(cuò)應(yīng)迅速取每季末做一次帳齡和清收情況的分析，并報(bào)有關(guān) 職責(zé)，財(cái)務(wù)部相關(guān)會(huì)計(jì)配責(zé)任人繼續(xù)清收。如移交手續(xù)不清的，調(diào)入、調(diào)出中，對(duì)于客戶不予確認(rèn)。有未能取得客戶有行政事業(yè)部門負(fù)責(zé)，其驗(yàn)收由行政事業(yè)部門以上共同采購(gòu)，并由非采購(gòu)人進(jìn)行驗(yàn)收。財(cái)把關(guān)，對(duì)確有問題者，原則上不予以受理入確無誤，各項(xiàng)內(nèi)容填制完整，不得缺項(xiàng)。與務(wù)部門統(tǒng)一印制的正式發(fā)票或財(cái)政部門統(tǒng)一相符，有收款人簽 職責(zé)簽字筆認(rèn)真填寫，不得使用圓珠筆填寫。報(bào)詳細(xì)表明，否則出納人員有權(quán)不予審核領(lǐng)導(dǎo)不:經(jīng)辦人持合法有效的原始單據(jù)整理粘好后，填據(jù)必須在一個(gè)月內(nèi)報(bào)銷，單位預(yù)付的現(xiàn)金及銷規(guī)定:事會(huì)工作人員;副總;各部門辦事人員;一般員工飯店)。乘坐飛機(jī)頭等倉(cāng)及火車軟臥，特殊情況下須經(jīng)總理產(chǎn)品入庫(kù)管理: 職責(zé)后購(gòu)化驗(yàn))進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，檢驗(yàn)(化驗(yàn))部門出具的檢驗(yàn)報(bào)告，經(jīng)檢驗(yàn)入庫(kù)單，并對(duì)無名牌的配件用口取紙載，一聯(lián)留存做為倉(cāng)庫(kù)部門記賬憑證，一聯(lián)隨發(fā)票及格產(chǎn)成品入庫(kù)單一式三聯(lián)(注明生產(chǎn)令號(hào));計(jì)據(jù)以核算工資等各項(xiàng)考核指理 職責(zé)全生產(chǎn)計(jì)劃填清產(chǎn)品批號(hào)，作為歸集成本底統(tǒng)一報(bào)總經(jīng)理審批，非生產(chǎn)性的用行，月末時(shí)，由保衛(wèi)人員、倉(cāng)庫(kù)人員將提貨白條頂庫(kù)現(xiàn)象。退 職責(zé)不定期盤點(diǎn)，最少在年中、年末進(jìn)行兩次全盈、報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)處理并及時(shí)調(diào)整賬務(wù)，以保證帳銷售部會(huì)同財(cái)務(wù)部和審監(jiān)部共同測(cè)算，提出整后，由審監(jiān)部測(cè)算效益情況并報(bào)總經(jīng)理、執(zhí)行董事審報(bào)表、材料上報(bào)董事會(huì)和總經(jīng)理室。及分配、資金增減和周轉(zhuǎn)、財(cái)務(wù)收支、稅金繳納、各項(xiàng)物資財(cái)產(chǎn)變動(dòng)情況。及其它原因?qū)σ恍┲匾?xiàng)目財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的影響;要發(fā)生的、對(duì)財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng);為便的其它事項(xiàng)。有效。 職責(zé)