倉(cāng)庫月底盤點(diǎn)抽查工作指引倉(cāng)庫物料的抽查與考核流程

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔倉(cāng)庫物料的抽查與考核流程抽查人員抽查人員2名、倉(cāng)庫管理員、統(tǒng)計(jì)員共同隨機(jī)抽查盤點(diǎn)物料核對(duì)臺(tái)賬和電子檔數(shù)據(jù)三者數(shù)據(jù)是否一致抽查合格核對(duì)入庫領(lǐng)料單查找原因非合理原因抽查不合格倉(cāng)管/統(tǒng)計(jì)員予以更正開單錯(cuò)誤/登記錯(cuò)誤抽查基本合格倉(cāng)管/統(tǒng)計(jì)員予以更正不一致不一致一致 注：1、抽查依據(jù)為當(dāng)天（或前一天）的電子檔報(bào)表；抽查方式為先查帳表后查實(shí)物，亦可反之；抽查頻率為兩周一次，定期與不定期交替執(zhí)行；抽查范圍主要為最近使用較頻繁的物料、近期沒有使用記錄的物料、做退回處理的物料等；抽查的物料可分類為A價(jià)值較高數(shù)量不多的物料、B價(jià)值一般數(shù)量較多的物料、C價(jià)值較低數(shù)量較多的物料。2、考核依據(jù)為[1]實(shí)地抽查盤點(diǎn)數(shù)據(jù)與倉(cāng)庫臺(tái)賬數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)電子檔數(shù)據(jù)相一致，抽查結(jié)果為合格；[2]三者數(shù)據(jù)不一致，若原因?yàn)閹け淼怯涘e(cuò)誤等原因，經(jīng)過更正，抽查結(jié)果為基本合格；[3]三者數(shù)據(jù)不一致，并且沒有合理解釋的，抽查結(jié)果為不合格。當(dāng)抽查結(jié)果為[2]和[3]時(shí)，需分清倉(cāng)管和統(tǒng)計(jì)員的責(zé)任歸屬。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔東莞市寶克振電子科技有限公司DONGGUANBAOKEZHENELECTRONICTECHNOLOGYCO.,LTD文件編號(hào)QF3-ZJB-004版本/版次A/0文件名稱月盤點(diǎn)計(jì)劃制訂部門財(cái)務(wù)部制定日期20頁次1/5文件分發(fā)明細(xì)副本:FORMCHECKBOX董事長(zhǎng)FORMCHECKBOX總經(jīng)理FORMCHECKBOX管代FORMCHECKBOX文控中心FORMCHECKBOXPMC部FORMCHECKBOX生產(chǎn)制造部FORMCHECKBOX品管部FORMCHECKBOX營(yíng)業(yè)部FORMCHECKBOX市場(chǎng)部FORMCHECKBOX行政部FORMCHECKBOX工模部FORMCHECKBOX開發(fā)工程部FORMCHECKBOX采購(gòu)部FORMCHECKBOX倉(cāng)庫正本:文控中心副本編號(hào):版本版次修訂記錄摘要生效日期A/0新版第一次發(fā)行2012/11制訂葉偉珍日期2012/審核日期核準(zhǔn)日期東莞市寶克振電子科技有限公司DONGGUANBAOKEZHENELECTRONICTECHNOLOGYCO.,LTD文件編號(hào)QF3-ZJB-004版本/版次A/0文件名稱月盤點(diǎn)計(jì)劃制訂部門財(cái)務(wù)部制定日期20頁次2/5全文目錄一、盤點(diǎn)目的 2二、盤點(diǎn)范圍 2三、盤點(diǎn)時(shí)間 2四、盤點(diǎn)方式 3五、盤點(diǎn)事項(xiàng)負(fù)責(zé)人 3六、各區(qū)域負(fù)責(zé)人具體職責(zé) 3七、各區(qū)域復(fù)盤人員安排 4八、盤點(diǎn)前各部門的配合及準(zhǔn)備工作 5九、盤點(diǎn)程序及應(yīng)注意事項(xiàng) 5十.附件 6一、盤點(diǎn)目的確定期末帳面存貨真實(shí)性，確保賬實(shí)相符，確定及清理呆滯庫存，保證公司存貨財(cái)產(chǎn)安全，加強(qiáng)存貨管理。二、盤點(diǎn)范圍? 1、倉(cāng)庫所有物料（包括原材料、零部件、半成品、成品等）；? 2、裝配、鉚壓、沖壓、注塑、漏保生產(chǎn)車間的在線物料。三、盤點(diǎn)時(shí)間? 1、倉(cāng)庫初盤盤點(diǎn)表打印時(shí)間：每月1日下午17：00整前；? 2、初盤完成時(shí)間：車間月末最后一天23：00整前，倉(cāng)庫每月2日下午17：00整前；? 4、復(fù)盤時(shí)間：生產(chǎn)線每月1日上午8：30整，倉(cāng)庫每月3日下午14：00整；? 5、財(cái)務(wù)抽盤時(shí)間：每月4日上午8：30。四、盤點(diǎn)方式? 1、倉(cāng)庫、車間及各盤點(diǎn)區(qū)域負(fù)責(zé)初盤，復(fù)盤小組負(fù)責(zé)復(fù)盤，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)抽盤；? 2、車間采用動(dòng)態(tài)盤點(diǎn)，倉(cāng)庫采用靜態(tài)盤點(diǎn)，倉(cāng)庫盤點(diǎn)時(shí)將停止收發(fā)貨，實(shí)物禁止移動(dòng)。? 3、盤點(diǎn)時(shí)要求使用盤點(diǎn)表，盤點(diǎn)后在物料標(biāo)簽上簽名并寫上日期。五、盤點(diǎn)事項(xiàng)負(fù)責(zé)人? 1、領(lǐng)導(dǎo)小組? 總指揮：錢欲曉? 副總指揮：葉偉珍? 成員：各區(qū)域負(fù)責(zé)人、初盤人員、財(cái)務(wù)部及其他協(xié)助復(fù)盤人員。? 公司財(cái)務(wù)部具體負(fù)責(zé)主導(dǎo)本次盤點(diǎn)工作。? 2．各區(qū)域負(fù)責(zé)人? 倉(cāng)庫：林森杉；? 生產(chǎn)車間：熊升平/韋國(guó)寶/陳青杰/施偉? 3．抽查復(fù)盤負(fù)責(zé)人：辛小莉六、各區(qū)域負(fù)責(zé)人具體職責(zé)? 1、負(fù)責(zé)安排本區(qū)域存貨盤點(diǎn)計(jì)劃的具體實(shí)施，安排本區(qū)各具體盤點(diǎn)區(qū)域負(fù)責(zé)人及初盤人員；? 負(fù)責(zé)督促本區(qū)域人員及時(shí)處理未完單據(jù)；? 2、打印各區(qū)域的存貨盤點(diǎn)明細(xì)表，并分發(fā)到相關(guān)初盤人手中；? 3、督促本區(qū)域人員按規(guī)定擺放物料，并在初盤后將更新的存貨盤點(diǎn)標(biāo)簽放至相應(yīng)的物料上。? 4、安排人員陪同財(cái)務(wù)及相關(guān)部門進(jìn)行復(fù)盤；? 5、如存貨盤點(diǎn)存在差異，盤點(diǎn)大區(qū)域負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提供差異說明，找出責(zé)任歸屬，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；? 6、統(tǒng)籌存貨盤點(diǎn)期間本區(qū)域的所有事宜。七、各區(qū)域復(fù)盤人員安排區(qū)域倉(cāng)庫及車間負(fù)責(zé)人聯(lián)系電話復(fù)盤人員聯(lián)系電話倉(cāng)庫成品倉(cāng)楊運(yùn)集群號(hào)695由銷售部抽派一人82620758/分機(jī)8106漏保倉(cāng)、半成品倉(cāng)劉招集群號(hào)668辛小莉、陳樂丹82620798/分機(jī)8010/集群號(hào)616原料倉(cāng)、廢料倉(cāng)、包材倉(cāng)羅志集群號(hào)696由行政部抽派一人82620772/分機(jī)8006零①倉(cāng)張創(chuàng)集群號(hào)666666零②倉(cāng)覃瑞集群號(hào)669采購(gòu)部抽派一集群號(hào)690生產(chǎn)車間漏保車間施集群號(hào)661984辛小莉82620798/分機(jī)8010/集群號(hào)674沖壓部、注塑部韋國(guó)寶、陳青集群號(hào)699集群號(hào)681陳樂丹82620978/分機(jī)8002A2、B1、B2線、鉚壓車間熊升集群號(hào)687李集群號(hào)666666因盤點(diǎn)抽盤比例較大，以上復(fù)盤人員除財(cái)務(wù)外，需從其他部門抽調(diào)一人與財(cái)務(wù)共同抽盤，另因銅料等較重物料要稱重，需搬運(yùn)工幫忙過稱。具體安排視盤點(diǎn)時(shí)工作量再另行安排。盤點(diǎn)財(cái)務(wù)部門全員參與，非身體原因，不允許請(qǐng)假（葉偉珍機(jī)動(dòng)援助，其他盤點(diǎn)人員視情況隨機(jī)協(xié)助各區(qū)域盤點(diǎn)）。八、盤點(diǎn)前各部門的配合及準(zhǔn)備工作? 1、銷售部：請(qǐng)?zhí)崆芭c客戶溝通協(xié)調(diào)，所有發(fā)貨盡量安排在每月3日上午10點(diǎn)前或每月4日后（需楊運(yùn)平跟車的，一定要安排好，他3日下午一定要在場(chǎng)配合盤點(diǎn)）；? 2、采購(gòu)部：請(qǐng)?zhí)崆芭c供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，所有來料盡量安排在每月3日上午11點(diǎn)前或每月4日后；? 3、生管部門及生產(chǎn)部門：請(qǐng)根據(jù)出貨情況提前排好生產(chǎn)排程，提前備好生產(chǎn)所需物料，提前將所生產(chǎn)產(chǎn)品安排入庫。線上所余在制品僅為盤點(diǎn)關(guān)賬期間所需生產(chǎn)產(chǎn)品。? 4、為保證在線物料的盤存準(zhǔn)確，保證成本核算的結(jié)果真實(shí)、準(zhǔn)確，生管部會(huì)同生產(chǎn)車間對(duì)在線物料進(jìn)行清理，對(duì)余料未退的部分進(jìn)行清退，認(rèn)真做好在線物料的盤點(diǎn)表（要求至少列明物料編碼、規(guī)格型號(hào)、用于何種產(chǎn)品、所需生產(chǎn)任務(wù)單號(hào)、單位、應(yīng)存數(shù)量、實(shí)存數(shù)量）? 5、倉(cāng)庫：? 1）、提前做好倉(cāng)庫物料的整理標(biāo)識(shí)工作，同一性質(zhì)同一料號(hào)的物料必須擺放在一起；? 2）、提前對(duì)呆滯物料進(jìn)行初盤；? 3）、督促生產(chǎn)車間提前領(lǐng)退料、安排產(chǎn)品入庫；? 4）、每月2日17：30整前完成所有單據(jù)的錄入，3日上午10：00前完成所有單據(jù)的復(fù)核審核工作。? 6、財(cái)務(wù)部：? 1）、發(fā)出存貨盤點(diǎn)通知及計(jì)劃，提供物料盤點(diǎn)表格式；? 2）、檢查單據(jù)是否按規(guī)定時(shí)間完成錄入、審核等動(dòng)作；? 3）、檢查工單是否按時(shí)結(jié)案及清理；? 4）、主導(dǎo)存貨盤點(diǎn)，并監(jiān)督存貨盤點(diǎn)的程序是否合乎規(guī)定。九、盤點(diǎn)程序及應(yīng)注意事項(xiàng)? 1、生產(chǎn)車間每月最后一天晚上23點(diǎn)整前、倉(cāng)庫每月2日下午17：00整前必須完成初盤，并將所有物料整理完畢，按同一物料同一性質(zhì)擺放在同一地方原則做好標(biāo)識(shí)、所有盤點(diǎn)標(biāo)簽必須擺放在物料上。? 2、初盤人員及區(qū)域負(fù)責(zé)人必須準(zhǔn)備好已簽名的盤點(diǎn)表（盤點(diǎn)表使用財(cái)務(wù)部提供的統(tǒng)一格式），以備財(cái)務(wù)部及相關(guān)復(fù)盤人員復(fù)盤。3、復(fù)盤抽查人員于每月3日下午2：00整開始與初盤同時(shí)對(duì)物料存貨進(jìn)行抽盤，凡賬實(shí)相符? 的，應(yīng)在盤點(diǎn)表用藍(lán)（黑）筆打勾；凡賬實(shí)不符的，應(yīng)將實(shí)際數(shù)填入盤點(diǎn)表“實(shí)盤數(shù)”欄中，并注明差異數(shù)，抽盤完后在存貨盤點(diǎn)表上簽名。? 4、各項(xiàng)物料最低抽盤比例及允許差錯(cuò)率（指盤點(diǎn)數(shù)）規(guī)定如下：項(xiàng)目抽盤比例允許差錯(cuò)比例成品、觸點(diǎn)、銅材（50kg以上）、塑膠原料100%0銅材（50kg以下）、五金件、錫線、漆包線、電源線、IC、PCB板、互感器、接線柱等較貴重物料5