生產(chǎn)企業(yè)存貨管理制度存貨采購(gòu)、收入、庫(kù)存、發(fā)出規(guī)定

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔存貨管理制度為加強(qiáng)存貨管理，保證正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，提高存貨使用效率，特制定本制度。第一條存貨的范圍存貨是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中為銷售或者耗用而儲(chǔ)備的物資，包括原材料、包裝物、低值易耗品、庫(kù)存成品、發(fā)出成品、半成品等。第二條存貨管理的崗位分離原則（1）訂貨人員與復(fù)核、審批人員的崗位必須分離；（2）訂貨人員與驗(yàn)收、存貨保管人員崗位分離；（3）存貨保管人員、會(huì)計(jì)記賬人員崗位分離；（4）存貨的盤點(diǎn)應(yīng)由存貨保管人員、會(huì)計(jì)記賬人員及獨(dú)立于這些崗位之外的人員共同進(jìn)行。第三條存貨的采購(gòu)1、采購(gòu)的原則1.1嚴(yán)格執(zhí)行詢議價(jià)程序物品采購(gòu)，必須有三家以上供應(yīng)商提供報(bào)價(jià)，在權(quán)衡質(zhì)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、售后服務(wù)、資信、客戶群等因素的基礎(chǔ)上進(jìn)行綜合評(píng)估，并與供應(yīng)商進(jìn)一步議定最終價(jià)格，臨時(shí)性應(yīng)急購(gòu)買的物品除外。1.2采購(gòu)會(huì)審、合同會(huì)簽制度物品采購(gòu)，必須經(jīng)過有關(guān)部門參與，調(diào)研匯總各方意見，經(jīng)高管審核。1.3一致性原則采購(gòu)人員采購(gòu)的物品或服務(wù)必須與采購(gòu)單所列要求規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量相一致。在市場(chǎng)條件不能滿足采購(gòu)部門要求或成本過高的情況下，及時(shí)反饋信息供申請(qǐng)部門更改采購(gòu)單作參考。1.4.廉潔制度所有采購(gòu)人員必須做到：1.4.1自覺維護(hù)企業(yè)利益，努力提高采購(gòu)質(zhì)量，降低采購(gòu)成本。1.4.2加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)法治觀念。1.4.3廉潔自律，不能向供應(yīng)商伸手。1.4.4嚴(yán)格按采購(gòu)制度和程序辦事，自覺接受監(jiān)督。1.4.5工作認(rèn)真仔細(xì)，不出差錯(cuò)，不因自身工作失誤給公司造成損失。1.4.6努力學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)，廣泛掌握與采購(gòu)業(yè)務(wù)相關(guān)的新設(shè)備及市場(chǎng)信息。2、采購(gòu)的程序2.1供應(yīng)商的選擇2.1.1供應(yīng)商必須證照齊全，具有相關(guān)資質(zhì)。2.1.2對(duì)于經(jīng)常使用的商品或服務(wù)，供應(yīng)部應(yīng)較全面地了解掌握供應(yīng)商的管理狀況、質(zhì)量控制、運(yùn)輸、售后服務(wù)等方面的情況，建立供應(yīng)商檔案，做好記錄，會(huì)同技術(shù)、銷售、生產(chǎn)部門對(duì)供應(yīng)商定期進(jìn)行評(píng)估和審計(jì)。2.1.3在選擇供應(yīng)商時(shí)，必須進(jìn)行詢議價(jià)程序和綜合評(píng)估。供應(yīng)商為中間商時(shí)，應(yīng)調(diào)查其信譽(yù)、技術(shù)服務(wù)能力、資信和以往的服務(wù)對(duì)象，供應(yīng)商的報(bào)價(jià)不能作為唯一決定的因素。2.1.4為確保供應(yīng)渠道的暢通，防止意外情況的發(fā)生，應(yīng)有兩家或兩家以上供應(yīng)商作為后備供應(yīng)商或在其間進(jìn)行交互采購(gòu)。2.2采購(gòu)程序2.2.1固定資產(chǎn)及其他零星物品的采購(gòu)，由各使用部門申報(bào),經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及分管副總簽字后統(tǒng)一采購(gòu)。對(duì)于超過50萬(wàn)元以上的固定資產(chǎn)及其它物品需公開招標(biāo)方式選擇合適的供應(yīng)商，最后交采購(gòu)部門采購(gòu)。2.2.2正常生產(chǎn)物資的采購(gòu)，需根據(jù)計(jì)劃物控部提供的《計(jì)劃請(qǐng)購(gòu)單》采購(gòu)。2.2.3采購(gòu)詢價(jià)、綜合評(píng)估、會(huì)簽合同，由采購(gòu)部門協(xié)調(diào)技術(shù)中心、財(cái)務(wù)及使用部門共同完成，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。技術(shù)中心、使用部門負(fù)責(zé)采購(gòu)物品的適用性，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)預(yù)算控制、價(jià)格調(diào)查、合同付款條款的審核，采購(gòu)部負(fù)責(zé)合同條款的談判，付款申請(qǐng)、索賠、采購(gòu)檔案的建立，市場(chǎng)信息的收集。同時(shí)，與供方和生產(chǎn)廠聯(lián)系貨物接送的時(shí)間、方式、到貨情況、質(zhì)量反饋及確認(rèn)售后服務(wù)事宜。2.2.4采購(gòu)過程中發(fā)生變化時(shí)，需求部門出具采購(gòu)變更申請(qǐng)，由主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)后交采購(gòu)部執(zhí)行。2.3付款程序2.3.1采購(gòu)部根據(jù)付款計(jì)劃提出申請(qǐng)，按申請(qǐng)流程交部門負(fù)責(zé)人審核簽字，后附付款明細(xì)單，交給財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批后辦理付款手續(xù)。無(wú)論匯款還是支票要求復(fù)印存檔。2.3.2發(fā)票：付款時(shí)必須索要發(fā)票，核對(duì)發(fā)票內(nèi)容是否和合同一致，審核無(wú)誤的發(fā)票交給財(cái)務(wù)部核銷第四條存貨的驗(yàn)收、入庫(kù)1、外購(gòu)入庫(kù)。1.1所有進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)的物料必須按采購(gòu)部門提供的采購(gòu)清單核實(shí)如下項(xiàng)目：物料名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量和包裝；1.2所有進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)的物料必須由質(zhì)量檢驗(yàn)部門確認(rèn)合格簽字后方可進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)；1.3所有進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)的物料倉(cāng)管應(yīng)根據(jù)隨貨同行的送貨單驗(yàn)收貨物，需要確認(rèn)貨物是否為公司訂單所定貨物，實(shí)物貨物是否與送貨單一致，貨物是否有損傷。驗(yàn)收無(wú)誤后，倉(cāng)管員錄入ERP進(jìn)銷存系統(tǒng)1.4倉(cāng)庫(kù)在辦理物料入庫(kù)時(shí)應(yīng)本著時(shí)間最短、手續(xù)齊全、上架標(biāo)識(shí)及時(shí)的原則進(jìn)行入庫(kù)操作。2、自制產(chǎn)成品。2.1生產(chǎn)部在完成成品生產(chǎn)后倉(cāng)庫(kù)應(yīng)核對(duì)如下項(xiàng)目：生產(chǎn)單號(hào)、成品品號(hào)、成品名稱和標(biāo)識(shí)的型號(hào)、成品外包裝是否完整等，及時(shí)為生產(chǎn)部辦理成品入庫(kù)手續(xù)。成品入庫(kù)應(yīng)由質(zhì)檢部門完成產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)并在入庫(kù)單據(jù)上簽字認(rèn)可，入庫(kù)單還應(yīng)有生產(chǎn)車間負(fù)責(zé)人的簽字，最后是倉(cāng)管員簽字接收入庫(kù)；2.2成品入庫(kù)后，倉(cāng)庫(kù)要規(guī)劃好擺放位置及運(yùn)輸通道，做好各種安防措施并及時(shí)上報(bào)相關(guān)部門安排發(fā)貨計(jì)劃。成品入庫(kù)當(dāng)天應(yīng)做好臺(tái)帳登記作業(yè)。倉(cāng)庫(kù)每月要定期向公司提供《庫(kù)存產(chǎn)品明細(xì)表》。第五條庫(kù)存管理1倉(cāng)管員應(yīng)做好庫(kù)存物料的恰當(dāng)規(guī)劃整理；2經(jīng)驗(yàn)收正常收入倉(cāng)庫(kù)的物料要及時(shí)歸類整理并上貨架或碼堆存放；3所有庫(kù)存物料必須是合格品。所有庫(kù)存合格品必須包裝標(biāo)識(shí)完整并在相應(yīng)位置填寫物料卡。倉(cāng)庫(kù)對(duì)預(yù)期會(huì)影響到生產(chǎn)的低(無(wú))庫(kù)存物料應(yīng)及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)；4倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)將貨架或物料堆放區(qū)中包裝及標(biāo)識(shí)缺失、物料部件欠缺或已確定為不合格品的物料清理下架區(qū)分存放至指定位置，并及時(shí)開列清單報(bào)財(cái)務(wù)或采購(gòu)部門妥善處理。5倉(cāng)管員應(yīng)自覺執(zhí)行6S規(guī)則，做到庫(kù)區(qū)明亮干凈、整潔有序；6倉(cāng)管員應(yīng)自覺做好倉(cāng)庫(kù)安防措施：防火、防水、防塵、防壓、防盜。第六條存貨的發(fā)出1、原材料、低值易耗品、包裝物的發(fā)出：1．1所有生產(chǎn)正常使用的物料，倉(cāng)庫(kù)依據(jù)《廠內(nèi)套料單》進(jìn)行發(fā)料操作。1．2倉(cāng)庫(kù)發(fā)放生產(chǎn)輔料應(yīng)依據(jù)生產(chǎn)部門開具的《輔料領(lǐng)用單》并按審批權(quán)限簽字審核，倉(cāng)管員根據(jù)審核批準(zhǔn)后的《輔料領(lǐng)用單》發(fā)貨，同時(shí)根據(jù)《輔料領(lǐng)用單》性質(zhì)在ERP進(jìn)銷存模塊中增加《輔料領(lǐng)用單》，并由領(lǐng)料人在生產(chǎn)領(lǐng)料單上簽字.1．3倉(cāng)管員必須親自發(fā)放物料，生產(chǎn)部門員工未經(jīng)許可不得私自進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)取用任何物料；1．4倉(cāng)管員在接到《輔料領(lǐng)用單》后必須在第一時(shí)間內(nèi)保質(zhì)保量進(jìn)行備料作業(yè)，一般情況時(shí)間不得超出30分鐘；1．5倉(cāng)管員有權(quán)拒絕無(wú)單領(lǐng)料，由此產(chǎn)生的不良后果倉(cāng)管員不承擔(dān)；1．6倉(cāng)管員在發(fā)放物料時(shí)必須遵守物料先進(jìn)先出的原則。倉(cāng)庫(kù)不允許有超期物料存放，若發(fā)生超期存放現(xiàn)象，倉(cāng)庫(kù)有責(zé)任及時(shí)向采購(gòu)及財(cái)務(wù)部通報(bào)并協(xié)助處理。2、產(chǎn)成品的發(fā)出：市場(chǎng)部人員在ERP進(jìn)銷存模塊中錄入《出貨通知單》，倉(cāng)庫(kù)管理員根據(jù)《出貨通知單》生成《銷貨單》并發(fā)貨，打印《銷貨單》一式三聯(lián)；倉(cāng)庫(kù)進(jìn)銷存賬需每月與財(cái)務(wù)存貨賬核對(duì)，如有差異必須查明原因。一旦涉及到差異調(diào)整的，須按審批權(quán)限經(jīng)由財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)后，方可調(diào)賬。第七條關(guān)于物料、成品的退貨管理1．所有生產(chǎn)車間領(lǐng)用的物料，在出庫(kù)后又退回倉(cāng)庫(kù)的，車間必須保持退回的物料包裝完整并說(shuō)明退換料原因，質(zhì)檢部作出處理意見后交倉(cāng)庫(kù)執(zhí)行。屬換料的，車間負(fù)責(zé)人應(yīng)在《來(lái)料退料單》上進(jìn)行更改；屬退料的，車間說(shuō)明原因后，倉(cāng)庫(kù)要做好標(biāo)識(shí)分類存放在指定位置；2．退回供應(yīng)商的物料，倉(cāng)庫(kù)應(yīng)開具《退貨單》.《退貨單》應(yīng)一式三聯(lián)由供應(yīng)商經(jīng)手人員簽字認(rèn)可。一聯(lián)留作倉(cāng)庫(kù)記帳憑證，一聯(lián)交財(cái)務(wù)對(duì)帳，一聯(lián)交供應(yīng)商帶回。屬換貨的，供應(yīng)商在換回物料給倉(cāng)庫(kù)后消帳；屬退貨的，通知采購(gòu)沖減貨款；3．成品的退貨PMC要了解退貨原因和制造單號(hào)，及時(shí)與生產(chǎn)、質(zhì)檢和相關(guān)部門溝通采取相應(yīng)補(bǔ)救措施減少公司損失。對(duì)于短時(shí)內(nèi)處理不了的，要規(guī)劃專門位置存放并作好標(biāo)識(shí)和安防措施。第八條存貨的盤點(diǎn)1、倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存的物料及成品必須定期進(jìn)行盤點(diǎn)。倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)分小盤，中盤和大盤。小盤：即月盤，每月29日為倉(cāng)庫(kù)關(guān)帳日。26日~28日倉(cāng)庫(kù)自行進(jìn)行庫(kù)存盤點(diǎn)，并與帳面互對(duì)，做到帳實(shí)相符。29日由財(cái)務(wù)部監(jiān)盤，將盤點(diǎn)數(shù)據(jù)上報(bào)財(cái)務(wù)部。中盤：每年6月29日定為年中盤點(diǎn)，此次盤點(diǎn)由財(cái)務(wù)、生產(chǎn)部門、倉(cāng)庫(kù)、信息化組配合，對(duì)于倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存和生產(chǎn)部在線成品、半成品進(jìn)行大面積盤存，盤點(diǎn)數(shù)據(jù)由信息化組報(bào)財(cái)務(wù)。大盤：每年12月29日定為年終盤點(diǎn)，此次盤點(diǎn)由財(cái)務(wù)、生產(chǎn)部門、倉(cāng)庫(kù)、信息化組配合，對(duì)于倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存和生產(chǎn)部在線成品、半成品進(jìn)行大面積盤存，盤點(diǎn)數(shù)據(jù)由信息化組報(bào)財(cái)務(wù)。第九條 存貨的報(bào)廢1、存貨報(bào)廢申請(qǐng)存貨需報(bào)廢時(shí)，由倉(cāng)庫(kù)主管填寫《報(bào)廢單》，并根據(jù)不同的情況，提供不同的存貨損失認(rèn)定資料，交部門審批。2、對(duì)盤虧的存貨，扣除責(zé)任人賠償后的余額部分，需要提供的存貨損失認(rèn)定資料：（1）存貨盤點(diǎn)表；（2）倉(cāng)庫(kù)管理員對(duì)于盤虧的情況說(shuō)明；（3）盤虧存貨的價(jià)值確定依據(jù)（包括相關(guān)入庫(kù)手續(xù)、相同相近存貨采購(gòu)發(fā)票價(jià)格或其他確定依據(jù)）；3、對(duì)報(bào)廢、毀損的存貨，其賬面價(jià)值扣除殘值及保險(xiǎn)賠償或責(zé)任賠償后的余額部分，需要提供的存貨損失認(rèn)定資料：（1）單項(xiàng)或批量金額較小的存貨由公司內(nèi)部有關(guān)部門出具鑒定證明；（2）單項(xiàng)或批量金額較大的存貨，應(yīng)取得國(guó)家有關(guān)技術(shù)部門或具有技術(shù)鑒定資格的中介機(jī)構(gòu)出具的技術(shù)鑒定證明；（3）涉及保險(xiǎn)索賠的，應(yīng)當(dāng)有保險(xiǎn)公司理賠情況說(shuō)明；（4）公司內(nèi)部關(guān)于存貨報(bào)廢、毀損情況說(shuō)明及審批文件；（5）殘值情況說(shuō)明；（6）公司內(nèi)部有關(guān)責(zé)任認(rèn)定、責(zé)任賠償說(shuō)明和內(nèi)部核批文件。4、對(duì)被盜的存貨，其賬面價(jià)值扣除保險(xiǎn)理賠以及責(zé)任賠償后的余額部分，需要提供的存貨損失認(rèn)定資料：（1）向公安機(jī)關(guān)的報(bào)案記錄，公安機(jī)關(guān)立案、破案和結(jié)案的有關(guān)證明材料；（2）涉及責(zé)任人的責(zé)任認(rèn)定及賠償情況說(shuō)明；（3）涉及保險(xiǎn)索賠的，應(yīng)當(dāng)有保險(xiǎn)公司理賠情況說(shuō)明。5、存貨報(bào)廢審批存貨報(bào)廢應(yīng)由倉(cāng)管員會(huì)同財(cái)務(wù)部門相關(guān)人員，對(duì)申請(qǐng)資料和實(shí)物進(jìn)行實(shí)地盤查核實(shí)，并由部門主管副總及財(cái)務(wù)副總進(jìn)行審批；精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔生產(chǎn)物料管理制度生產(chǎn)物料控制與管理是指依據(jù)物料計(jì)劃對(duì)物料的申購(gòu)、收貨、發(fā)料、退料及使用的監(jiān)督、管理過程。本管理制度可以幫助生產(chǎn)物料管理者，有效控制生產(chǎn)成本、減少損失，在規(guī)范管理物料的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)物料效益最大化。全文目錄：一、總則 1二、物料需求計(jì)劃 1三、申購(gòu) 2四、采購(gòu) 2五、倉(cāng)儲(chǔ) 4六、委托外加工、維修 5七、附則 6一、總則1.1目的：為完善公司的物料管理，控制生產(chǎn)成本，減少損失，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)物料效益最大化，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，特制定本制度。1.2適用范圍：公司各部門所有物料的采購(gòu)、倉(cāng)儲(chǔ)及發(fā)放，依據(jù)本制度執(zhí)行。1.3釋義：生產(chǎn)物料管理是指依據(jù)物料計(jì)劃對(duì)物料的申購(gòu)、收貨、發(fā)料、退料及使用的監(jiān)督、管理過程。1.4部門職責(zé)。采購(gòu)部采購(gòu)計(jì)劃、采購(gòu)實(shí)施、收貨生產(chǎn)部生產(chǎn)原輔料需求計(jì)劃、物料使用、產(chǎn)品生產(chǎn)質(zhì)檢部物料質(zhì)量監(jiān)控、產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)控倉(cāng)儲(chǔ)部物料庫(kù)存信息、物料保管、物料出入庫(kù)管理財(cái)務(wù)部物料預(yù)算、成本控制其它部門物料需求計(jì)劃、物料使用二、物料需求計(jì)劃2.1用料需求2.1.1常備材料：由生產(chǎn)部門依據(jù)生產(chǎn)及保養(yǎng)計(jì)劃，配合營(yíng)業(yè)目標(biāo)，按月編制擬訂用料需求計(jì)劃，交采購(gòu)部，最終由財(cái)務(wù)部確定用料預(yù)算。2.1.2預(yù)備材料：由采購(gòu)部依據(jù)倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存量，按月編制擬訂用料預(yù)算，并由財(cái)務(wù)部確認(rèn)。三、申購(gòu)3.1申購(gòu)部門的劃分3.1.1常用材料（包括原料、輔料、零配件等）―生產(chǎn)部門；3.1.2預(yù)備材料（勞保用品等）－倉(cāng)庫(kù)管理員。3.1.3其他用料－使用部門或倉(cāng)庫(kù)管理員。3.2申購(gòu)單開具與遞送3.2.1各用料部門于每月底交報(bào)物料采購(gòu)計(jì)劃到采購(gòu)部，由采購(gòu)部依據(jù)庫(kù)存情況，擬訂下月公司物料請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃，根據(jù)核決權(quán)限呈報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)核批。3.2.1非計(jì)劃臨時(shí)需用物料，申領(lǐng)無(wú)庫(kù)存時(shí)，由需用部門開立請(qǐng)購(gòu)單，注明材料的品名、規(guī)格、數(shù)量、需求日期及注意事項(xiàng)，經(jīng)部門主管核批后，根據(jù)核決權(quán)限呈交有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)核批后，送交采購(gòu)部安排采購(gòu)事宜。3.2.3緊急請(qǐng)購(gòu)時(shí)，由請(qǐng)購(gòu)部門電話申請(qǐng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)并由該領(lǐng)導(dǎo)電話通知采購(gòu)人員進(jìn)行采購(gòu)。3.3申購(gòu)及加工、維修核決權(quán)限3.3.1集中采購(gòu)計(jì)劃:10000元以下，由公司副總經(jīng)理審批；10000元以上，由公司總經(jīng)理審批。3.3.2非計(jì)劃采購(gòu)、急件采購(gòu):5000元以下，由部門主管審批；5000元－10000元，由公司副總經(jīng)理審批；10000元以上，由公司總經(jīng)理審批。四、采購(gòu)4.1采購(gòu)部門劃分公司一般物料由物料采購(gòu)部負(fù)責(zé)采購(gòu)；公司重要物料及專項(xiàng)用料，由總經(jīng)理或由總經(jīng)理委托專人直接與廠商議價(jià)、訂購(gòu)。4.2采購(gòu)作業(yè)方式4.2.1集中計(jì)劃采購(gòu)：根據(jù)各部門月底上報(bào)之?dāng)M訂用料預(yù)算及采購(gòu)計(jì)劃書，于每月初集中上報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批，并按審批計(jì)劃進(jìn)行集中采購(gòu)。4.2.2急件即時(shí)采購(gòu)：月中臨時(shí)需用物料、急需物料，上報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后即時(shí)采購(gòu)。4.2.3長(zhǎng)期報(bào)價(jià)采購(gòu)：長(zhǎng)期需用物料，可由固定廠商長(zhǎng)期報(bào)價(jià)采購(gòu)。4.3大型固定資產(chǎn)購(gòu)置由領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議研究決定，按《招標(biāo)投標(biāo)法》的法規(guī)要求進(jìn)行。4.4采購(gòu)工作程序與要求4.4.1接到經(jīng)部門主管審批之采購(gòu)?fù)ㄖ獑魏?，進(jìn)行詢價(jià)、比價(jià)、議價(jià)，并做好詢價(jià)記錄，按“貨比三家”的原則，擇物美價(jià)廉的廠商進(jìn)行采購(gòu)。4.4.2詢價(jià)、比價(jià)、議價(jià)后，于請(qǐng)購(gòu)單上詳填詢價(jià)結(jié)果及擬訂“訂購(gòu)廠商”、“交貨期限”等，依有關(guān)規(guī)定上報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)。（常用于集中采購(gòu)方式）4.4.3除長(zhǎng)期報(bào)價(jià)采購(gòu)方式外，凡單項(xiàng)超過1000元以上的物料及用量較大的低值易耗品，采購(gòu)需提交供應(yīng)商的地址、電話、聯(lián)系人等有關(guān)資料給財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部定價(jià)，報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)核批后，采購(gòu)員安排訂購(gòu)事宜。屬長(zhǎng)期報(bào)價(jià)采購(gòu)的，由財(cái)務(wù)部參與價(jià)格談判、合同簽訂的事宜。4.4.4凡大宗貨物、設(shè)備、需質(zhì)量保修之物料的采購(gòu)須與廠商簽訂合同，以作保障。4.4.5催交貨物，并協(xié)助倉(cāng)儲(chǔ)管理人員檢驗(yàn)、辦理入倉(cāng)手續(xù)。4.4.6憑備用金即時(shí)付款或上交發(fā)票財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)安排轉(zhuǎn)帳。4.4.7建立供應(yīng)商及價(jià)格檔案，每月上報(bào)財(cái)務(wù)部當(dāng)月采購(gòu)物品及價(jià)格匯總表。4.5價(jià)格及質(zhì)量復(fù)核4.5.1質(zhì)量復(fù)核：采購(gòu)部、倉(cāng)儲(chǔ)部與領(lǐng)用部門審核，質(zhì)檢部復(fù)核。4.5.2價(jià)格復(fù)核：由采購(gòu)部與財(cái)務(wù)部每月依據(jù)采購(gòu)人員上報(bào)之采購(gòu)物料價(jià)格匯總表進(jìn)行復(fù)核。4.6費(fèi)用支出及報(bào)銷4.6.1采購(gòu)人員可從公司財(cái)務(wù)申請(qǐng)一萬(wàn)元作為采購(gòu)備用金。4.6.2原則上每次采購(gòu)之后，即時(shí)報(bào)銷。采購(gòu)人員持請(qǐng)購(gòu)單（財(cái)務(wù)一聯(lián)）、發(fā)票、入庫(kù)單（財(cái)務(wù)一聯(lián)），報(bào)請(qǐng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)核批后，到財(cái)務(wù)部報(bào)銷。4.6.3未盡事項(xiàng)按公司的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度執(zhí)行。五、倉(cāng)儲(chǔ)5.1驗(yàn)收5.1.1收料規(guī)定5.1.1.1材料進(jìn)廠后，倉(cāng)庫(kù)管理員依請(qǐng)購(gòu)單內(nèi)容，核對(duì)物料名稱、規(guī)格、數(shù)量、送貨單及發(fā)票，清點(diǎn)無(wú)誤后，將到貨日期及實(shí)收數(shù)量填記于入庫(kù)單上，收料入庫(kù)。5.1.1.2如所購(gòu)材料與請(qǐng)購(gòu)單不符，通知采購(gòu)處理，并知會(huì)主管。原則上不予接收。5.1.2超、短交處理5.1.2.1超過訂購(gòu)量部分，應(yīng)予退回，但依買賣慣例，超交3％以下者，收料時(shí)在備注欄注明超交量，經(jīng)主管同意后收料，并通知采購(gòu)人員。5.1.2.2交貨數(shù)量未達(dá)訂購(gòu)數(shù)量時(shí)，以補(bǔ)足為原則，但經(jīng)請(qǐng)購(gòu)部門主管同意，可免補(bǔ)交，如需補(bǔ)交，通知采購(gòu)人員聯(lián)絡(luò)供應(yīng)商處理。5.1.2.3因倉(cāng)管員失誤，未能正確核對(duì)庫(kù)存情況，造成合格物資閑置而增大庫(kù)存量，由倉(cāng)管員承擔(dān)有關(guān)責(zé)任及損失；因采購(gòu)人員失誤，未能正確按請(qǐng)購(gòu)單購(gòu)買，造成合格物資閑置而增大庫(kù)存量，由采購(gòu)人員承擔(dān)責(zé)任及損失。5.2檢驗(yàn)倉(cāng)庫(kù)管理員要協(xié)同請(qǐng)購(gòu)部門對(duì)訂購(gòu)的材料進(jìn)行檢驗(yàn)。檢驗(yàn)合格的材料，由倉(cāng)庫(kù)管理員在外包裝上貼合格標(biāo)簽，入庫(kù)定位。不合驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)的材料，貼不合格標(biāo)簽，并于材料檢驗(yàn)報(bào)告表上注明不良原因，經(jīng)主管核示處理對(duì)策后，轉(zhuǎn)交采購(gòu)人員辦理退貨，另行采購(gòu)，通知財(cái)務(wù)部門拒付貨款，同時(shí)知會(huì)請(qǐng)購(gòu)部門。5.3發(fā)料與退料5.3.1物料發(fā)放必須依據(jù)經(jīng)部門主管核批之物料申請(qǐng)單，由倉(cāng)庫(kù)管理員嚴(yán)格發(fā)放，并填寫出庫(kù)單，做好出庫(kù)記錄，嚴(yán)禁領(lǐng)料人員到貨架上自行提取物料。5.3.2工具、零配件必須以舊換新，否則不予發(fā)放。5.3.3勞保用品在使用年限內(nèi)丟失、損壞而重新領(lǐng)用者，須上報(bào)財(cái)務(wù)部，按規(guī)定在其月薪中扣除等值金額。5.3.4退料需做好退料記錄，并由使用部門注明退料原因。5.4倉(cāng)位規(guī)劃5.4.1倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)依物料進(jìn)、出庫(kù)情況、包裝等規(guī)劃所需庫(kù)位及面積，以使庫(kù)位有效利用。5.4.2將