財(cái)務(wù)部管理制度財(cái)務(wù)工作內(nèi)容與考核規(guī)定費(fèi)用使用流程

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔財(cái)務(wù)部FinancialManagementDepartment全文目錄一、部門(mén)簡(jiǎn)介 1二、崗位職責(zé) 1三、工作內(nèi)容 2四、工作流程 2五、部門(mén)機(jī)構(gòu)設(shè)置 3六、部門(mén)重要人物介紹 3七、晉升通道 4八、崗位基礎(chǔ) 4九、考核制度 4十、費(fèi)用使用流程 5十一、財(cái)務(wù)經(jīng)驗(yàn)庫(kù) 5十二、其他 6一、部門(mén)簡(jiǎn)介財(cái)務(wù)部是公司中極為重要的一個(gè)部門(mén)，不可或缺，主要負(fù)責(zé)公司中現(xiàn)金流的運(yùn)營(yíng)。我們的目標(biāo)是讓公司價(jià)值實(shí)現(xiàn)最大化。二、崗位職責(zé)財(cái)務(wù)部經(jīng)理：負(fù)責(zé)組織方青卓越成長(zhǎng)管理模擬分公司的財(cái)務(wù)活動(dòng)和會(huì)計(jì)活動(dòng)，全面管理和領(lǐng)導(dǎo)模擬分公司財(cái)務(wù)工作和會(huì)計(jì)工作，處理財(cái)務(wù)關(guān)系，組織部門(mén)成員學(xué)習(xí)，前期在思維上給予引導(dǎo)，工作能力成長(zhǎng)上給予指導(dǎo)。預(yù)測(cè)、決策、計(jì)劃和控制公司的財(cái)務(wù)，核算和監(jiān)督現(xiàn)金流運(yùn)轉(zhuǎn)情況，為公司資金的循環(huán)和運(yùn)轉(zhuǎn)提供理性的決策依據(jù)。財(cái)務(wù)主管：全面管理和領(lǐng)導(dǎo)模擬分公司財(cái)務(wù)工作，做好成本控制和經(jīng)費(fèi)使用監(jiān)督。會(huì)計(jì)主管：全面管理和領(lǐng)導(dǎo)模擬分公司會(huì)計(jì)工作，制作財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)告。資產(chǎn)管理員：全面管理公司的固定資產(chǎn)，做好設(shè)備、課程等資產(chǎn)的出入登記，清查，安全維護(hù)可利用物品和資源。數(shù)據(jù)處理員：分析數(shù)據(jù)，制作資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表。收支員：理財(cái)，負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金的收入、支出相關(guān)工作，整理發(fā)票、收據(jù)等憑證。統(tǒng)計(jì)員：收集市場(chǎng)情報(bào)，物品價(jià)格信息等，統(tǒng)計(jì)并整理數(shù)據(jù)。三、工作內(nèi)容1、找錢(qián)（籌資管理）根據(jù)項(xiàng)目策劃、培訓(xùn)計(jì)劃等企劃方案，組織編制財(cái)務(wù)預(yù)算，向創(chuàng)就業(yè)聯(lián)盟申請(qǐng)資金或相關(guān)設(shè)備。2、花錢(qián)1）投資管理組織討論項(xiàng)目實(shí)施的必要性和可行性，投入相宜的人力、物力、財(cái)力。2）營(yíng)運(yùn)資金管理編寫(xiě)模擬分公司經(jīng)營(yíng)管理狀況的財(cái)務(wù)分析報(bào)告，統(tǒng)計(jì)和整理數(shù)據(jù)，監(jiān)督項(xiàng)目實(shí)施的落實(shí)情況和資金流向。3、分錢(qián)（利潤(rùn)分配管理）組織業(yè)務(wù)考核和評(píng)價(jià)，根據(jù)部門(mén)績(jī)效和凈利潤(rùn)分發(fā)相應(yīng)薪酬。4.其他模擬分公司公司總經(jīng)理授權(quán)或交辦的其它工作以及協(xié)助其他部門(mén)的工作。四、工作流程審批——預(yù)算——籌資——實(shí)施監(jiān)督——評(píng)價(jià)——薪酬分配五、部門(mén)機(jī)構(gòu)設(shè)置財(cái)務(wù)部經(jīng)理財(cái)務(wù)部經(jīng)理會(huì)計(jì)主管會(huì)計(jì)主管財(cái)務(wù)主管統(tǒng)計(jì)員收支員數(shù)據(jù)處理員資統(tǒng)計(jì)員收支員數(shù)據(jù)處理員資產(chǎn)管理員六、部門(mén)重要人物介紹馬金胺——方青卓越成長(zhǎng)管理模擬公司首席財(cái)務(wù)官（CFO），現(xiàn)就讀于防災(zāi)科技學(xué)院工程管理專(zhuān)業(yè)。在校期間擔(dān)任成才與創(chuàng)業(yè)協(xié)會(huì)實(shí)踐部長(zhǎng)，研發(fā)了大學(xué)生生理和心理素質(zhì)拓展訓(xùn)練實(shí)戰(zhàn)活動(dòng)；擔(dān)任大學(xué)生服務(wù)隊(duì)外聯(lián)部負(fù)責(zé)人，研發(fā)了社會(huì)實(shí)踐攻關(guān)贊助商項(xiàng)目；擔(dān)任萬(wàn)木青防災(zāi)部校園經(jīng)理，組織防災(zāi)學(xué)子參加農(nóng)大千人峰會(huì)、幫扶大學(xué)生創(chuàng)就業(yè)聯(lián)盟啟動(dòng)儀式、北大軟實(shí)力論壇等，防災(zāi)部榮獲“優(yōu)秀模擬分公司”稱(chēng)號(hào)。緣夢(mèng)軒大學(xué)生成長(zhǎng)管理聯(lián)盟創(chuàng)始人之一。王想想---方青卓越成長(zhǎng)管理模擬公司財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)主管，現(xiàn)就讀于防災(zāi)科技學(xué)院會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)。李川----方青卓越成長(zhǎng)管理模擬公司財(cái)務(wù)部實(shí)習(xí)生，現(xiàn)就讀于防災(zāi)科技學(xué)院電氣自動(dòng)化專(zhuān)業(yè)。七、晉升通道前提：在校成績(jī)優(yōu)異，在公司表現(xiàn)優(yōu)秀，在所在部門(mén)有一定的貢獻(xiàn)?？己死塾?jì)得分達(dá)到優(yōu)秀（90分以上），每升一級(jí)必須在之前的崗位上工作大一個(gè)月以上，并且基本滿(mǎn)足相關(guān)崗位基礎(chǔ)。通道：實(shí)習(xí)生------部門(mén)專(zhuān)員------部門(mén)主管------部門(mén)經(jīng)理財(cái)務(wù)部也會(huì)根據(jù)實(shí)際用人需求，提拔財(cái)務(wù)部成員擔(dān)任相應(yīng)職務(wù)，并在人力資源部備案，主管以上級(jí)別用人需與人力資源部、總經(jīng)理共同審核。八、崗位基礎(chǔ)部門(mén)經(jīng)理：有大局觀、領(lǐng)導(dǎo)力、決策力和好口才，有財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)兩方面的實(shí)踐操作能力。財(cái)務(wù)主管：熟悉財(cái)務(wù)管理過(guò)程，能夠做財(cái)務(wù)預(yù)結(jié)算表。會(huì)計(jì)主管：熟悉財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)，會(huì)制作財(cái)務(wù)報(bào)表。資產(chǎn)管理員：會(huì)整理，會(huì)辦公軟件。數(shù)據(jù)處理員：能讀懂報(bào)表，并做分析和數(shù)據(jù)處理。收支員：有會(huì)計(jì)收支出納實(shí)操能力，會(huì)做帳。統(tǒng)計(jì)員：愛(ài)觀察，喜歡收集信息、數(shù)字，會(huì)辦公軟件。九、考核制度1、考勤每周一次以上部門(mén)例會(huì)，一次全體例會(huì)。每參與一次加1分，不參加未請(qǐng)假扣3分，不參加請(qǐng)假兩次扣1分。2、工作參與度財(cái)務(wù)部門(mén)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)分配的任務(wù)，完成速度和質(zhì)量評(píng)分。按1-----10分給予獎(jiǎng)勵(lì)。3、部門(mén)貢獻(xiàn)值為財(cái)務(wù)部建設(shè)作出了相應(yīng)的成績(jī)，按1---5個(gè)等級(jí)給予加分。4、學(xué)習(xí)成績(jī)學(xué)習(xí)成績(jī)?cè)诎嗌锨拔迕募?0分，前十名的加5分，前15名的加2分。掛一科扣20分，掛兩科職位降一級(jí)。5、公司其他相關(guān)規(guī)定遵循公司的一切規(guī)定，按等級(jí)給予1---5分的獎(jiǎng)勵(lì)。十、費(fèi)用使用流程原則：精細(xì)算，節(jié)省花，開(kāi)憑證，走流程，多循環(huán)。注意事項(xiàng):1.各部門(mén)每天向財(cái)務(wù)部匯報(bào)當(dāng)天收支情況以便財(cái)務(wù)部登記，過(guò)期一天不報(bào)開(kāi)銷(xiāo)費(fèi)用自己承擔(dān)。2.每一筆開(kāi)銷(xiāo)必須有原始憑證，能開(kāi)發(fā)票盡量開(kāi)發(fā)票，可以多支付3%-3.8%的稅。在開(kāi)不到發(fā)票的情況下，開(kāi)方青卓越官方版收據(jù)(收據(jù)中必須蓋章）。X年X月X日NO.xxxxxx今收到方青卓越后勤部收交來(lái)第二期班長(zhǎng)特訓(xùn)營(yíng)活動(dòng)邀約話術(shù)打印費(fèi)人民幣柒圓伍角整據(jù)7.50收款單位（公章）收款人XXX交款人：xxx注意：1、時(shí)間日期2、哪個(gè)部門(mén)什么費(fèi)用多少錢(qián)寫(xiě)清楚3.公章4落款十一、財(cái)務(wù)經(jīng)驗(yàn)庫(kù)1、資金利用度。在采用平均先進(jìn)水平的前提下，盡量少購(gòu)一次利用物品，多購(gòu)二次或多次利用物品。購(gòu)買(mǎi)一次利用的物品，盡量降低成本。2、品類(lèi)化物品。把花費(fèi)進(jìn)行分類(lèi)，把財(cái)務(wù)相關(guān)報(bào)表更加清晰化。十二、其他 1、職位未填補(bǔ)的，其一切工作內(nèi)容有財(cái)務(wù)部經(jīng)理安排相關(guān)人負(fù)責(zé)。2、各部門(mén)工作中需用資金，必須經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)審批。待正規(guī)程序下發(fā)后，按照程序申報(bào)。3、財(cái)務(wù)制度會(huì)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行完善和更改，請(qǐng)留意模擬分公司的最新版本財(cái)務(wù)制度。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔財(cái)務(wù)管理辦法為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，提高公司經(jīng)費(fèi)使用效益，特制定本管理制度。一、審批制度購(gòu)置固定資產(chǎn)、單筆開(kāi)支金額500元以上的低值易耗品及非日常業(yè)務(wù)性開(kāi)支實(shí)行研究審批制度；日常財(cái)務(wù)開(kāi)支實(shí)行分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理審批制度；公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審查、監(jiān)督財(cái)務(wù)開(kāi)支的有關(guān)事項(xiàng)。審批程序：經(jīng)辦人員填制報(bào)銷(xiāo)單據(jù)→財(cái)務(wù)部門(mén)有關(guān)人員審核→分管副總經(jīng)理審批→總經(jīng)理簽批→財(cái)務(wù)部報(bào)銷(xiāo)，任何人不得違反程序。二、辦公用品的報(bào)銷(xiāo)制度公司需用的日常辦公用品，由公司綜合部門(mén)根據(jù)需要填制《請(qǐng)購(gòu)單》,交供應(yīng)部門(mén)經(jīng)分管經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)后統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)，綜合部門(mén)負(fù)責(zé)登記、管理、分發(fā)，月末報(bào)送財(cái)務(wù)科消耗表。報(bào)銷(xiāo)時(shí)，發(fā)票需附《請(qǐng)購(gòu)單》及購(gòu)買(mǎi)的辦公用品清單，由公司分管經(jīng)理、總經(jīng)理簽字后報(bào)銷(xiāo)。三、通訊費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)制度（一）公司固定電話統(tǒng)一由綜合部門(mén)負(fù)責(zé)管理，并由財(cái)務(wù)部門(mén)按月繳費(fèi)，所有電話不得撥打私人電話和與業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的信息臺(tái)，如違反規(guī)定，加倍收取責(zé)任人的通話費(fèi)用。（二）個(gè)人手機(jī)費(fèi)用根據(jù)職務(wù)、崗位性質(zhì)實(shí)行按人定額報(bào)銷(xiāo)制度，超出部分由個(gè)人負(fù)擔(dān)；外派駐廠人員，經(jīng)經(jīng)理同意后可在當(dāng)?shù)刭?gòu)買(mǎi)臨時(shí)手機(jī)卡，生產(chǎn)結(jié)束回公司后，憑購(gòu)卡單據(jù)并附通話清單，經(jīng)財(cái)務(wù)人員審核,并由經(jīng)理簽字后報(bào)銷(xiāo)與公司業(yè)務(wù)有關(guān)的通話費(fèi)用。帶班、值班人員手機(jī)須24小時(shí)開(kāi)機(jī)，日常手機(jī)須早7.30--晚10.00開(kāi)機(jī)。四、差旅費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)制度（一）凡因公出差需經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人同意，總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理批準(zhǔn)，并憑《出差審批單》到財(cái)務(wù)部預(yù)借差旅費(fèi)（預(yù)借差旅費(fèi)數(shù)額按生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)、住宿標(biāo)準(zhǔn)和往返車(chē)船票的金額預(yù)計(jì)，有特殊情況需超額借款的，應(yīng)注明原因）。（二）出差人員繞道辦私事的，其繞道辦私事的車(chē)船費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)等均由個(gè)人自理。（三）交通費(fèi)用是指出差期間在城市之間的交通費(fèi)用，此項(xiàng)費(fèi)用所有人員都必須如實(shí)提供交通票據(jù)，乘車(chē)標(biāo)準(zhǔn)按出差地點(diǎn)的不同出差前由公司分管總經(jīng)理確定，不報(bào)銷(xiāo)候車(chē)茶座、火車(chē)茶座、客輪茶座及火車(chē)軟臥票，乘車(chē)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)的費(fèi)用全額報(bào)銷(xiāo)，原則上不報(bào)銷(xiāo)出租車(chē)票。（四）出差人員食宿補(bǔ)助（包括市內(nèi)交通費(fèi)），本地區(qū)以外的差旅補(bǔ)助按如下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：1、伙食補(bǔ)助：（1）總經(jīng)理實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)（2）副總經(jīng)理每人60元/天（3）部長(zhǎng)每人40元/天（4）科長(zhǎng)每人35元/天（5）一般員工每人30元/天2、住宿標(biāo)準(zhǔn)：（1）總經(jīng)理實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)（2）副總經(jīng)理每人200元/夜（3）部長(zhǎng)每人70元/夜（4）科長(zhǎng)每人60元/夜（5）一般人員每人50元/夜出差期間，由公司統(tǒng)一按排食宿的，個(gè)人不再領(lǐng)取出差補(bǔ)助；公司外派駐廠技術(shù)人員，每人每天領(lǐng)取30元生活補(bǔ)助。住宿費(fèi)用憑發(fā)票，按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)，無(wú)住宿發(fā)票或超出標(biāo)準(zhǔn)部分不予報(bào)銷(xiāo)。（五）本地區(qū)內(nèi)的（不包括菏澤市區(qū)），因公出差超過(guò)4個(gè)小時(shí)以上且需在外就餐的，每人每天補(bǔ)助伙食費(fèi)5元，需要住宿的，打電話報(bào)請(qǐng)分管經(jīng)理或總經(jīng)理批準(zhǔn)，按當(dāng)?shù)厍闆r，由分管經(jīng)理或總經(jīng)理確定住宿標(biāo)準(zhǔn)，每人每天補(bǔ)助伙食費(fèi)10元，因特殊原因出差，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，按實(shí)際費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)者（含隨行人員）均不準(zhǔn)再報(bào)差旅費(fèi)補(bǔ)助。（六）在本市內(nèi)因公外出，原則上不得報(bào)銷(xiāo)出租車(chē)票，如因特殊原因必須乘坐出租車(chē)的，經(jīng)分管經(jīng)理同意，在出租車(chē)票背后簡(jiǎn)述事由，經(jīng)審核簽字批準(zhǔn)后方可報(bào)銷(xiāo)。（七）出差天數(shù)的計(jì)算，根據(jù)出差審批單及車(chē)票往返日期和住宿單據(jù)日期進(jìn)行審定。車(chē)票無(wú)日期，無(wú)住宿單據(jù)，無(wú)法認(rèn)定出發(fā)天數(shù)的，不計(jì)算補(bǔ)助（住宿單據(jù)附在差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單上）。五、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)制度業(yè)務(wù)招待實(shí)行先申報(bào)后招待的制度，由總經(jīng)理批準(zhǔn)。任何部門(mén)和個(gè)人擅自接待，一律不予報(bào)銷(xiāo)。杜絕報(bào)銷(xiāo)與公司無(wú)關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)。六、備用金的管理制度1、因公出差需使用現(xiàn)金時(shí)，經(jīng)辦人填寫(xiě)出差審批單，經(jīng)公司分管經(jīng)理或總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，到財(cái)務(wù)部門(mén)辦理借款手續(xù)。因公出差的借款人在回公司后的一周內(nèi)辦理結(jié)算；2、外出購(gòu)物和辦理其他業(yè)務(wù)需