倉(cāng)庫(kù)物料控制管理規(guī)范-2023修改整理

千里之行，始于足下讓知識(shí)帶有溫度。第第2頁(yè)/共2頁(yè)精品文檔推薦倉(cāng)庫(kù)物料控制管理規(guī)范倉(cāng)庫(kù)物料控制管理規(guī)定

第一章總則

第一條：為規(guī)范倉(cāng)儲(chǔ)過(guò)程中的物料管理，削減鋪張，提高物料利用率，杜絕流失，保證公司財(cái)產(chǎn)平安，特制定本規(guī)定。

其次條：倉(cāng)庫(kù)物料管理應(yīng)堅(jiān)持賬目健全、單據(jù)憑證格式統(tǒng)一、填寫(xiě)規(guī)范、保存完整，堅(jiān)持定額管理、定期盤(pán)點(diǎn)、賬物相符、標(biāo)識(shí)清晰和先進(jìn)先出的原則。

第三條：本規(guī)定所稱(chēng)物料，是指構(gòu)成產(chǎn)成品的零部件、原材料、半成品和輔助材料。

其次章職責(zé)

第四條：倉(cāng)庫(kù)經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)庫(kù)房的管理工作。每月對(duì)物料消耗、利用與控制狀況以及存貨周轉(zhuǎn)率舉行分析、評(píng)價(jià)。

第五條：倉(cāng)庫(kù)主管負(fù)責(zé)庫(kù)房的日常管理，以及各種出入庫(kù)賬目、單據(jù)和資訊報(bào)表、選購(gòu)方案的審核。

第六條：倉(cāng)庫(kù)保管員負(fù)責(zé)編制日常選購(gòu)方案，物料倉(cāng)庫(kù)保管和出入庫(kù)手續(xù)的辦理，定期舉行盤(pán)點(diǎn)，確保流程規(guī)范、帳物相符。

第七條：倉(cāng)庫(kù)開(kāi)單員負(fù)責(zé)帳套系統(tǒng)、庫(kù)房選購(gòu)價(jià)格體系的維護(hù)以及出入庫(kù)電腦手續(xù)的辦理，并根據(jù)財(cái)務(wù)部要求編制報(bào)表。

第八條：財(cái)務(wù)部指導(dǎo)倉(cāng)庫(kù)健全相關(guān)賬目，并催促倉(cāng)庫(kù)執(zhí)行有關(guān)財(cái)務(wù)制度。

第三章選購(gòu)方案

第九條：各原材料庫(kù)房應(yīng)按時(shí)編制月度選購(gòu)方案，日常選購(gòu)方案。

第十條：月度方案由倉(cāng)庫(kù)主管組織制定，倉(cāng)庫(kù)經(jīng)理負(fù)責(zé)審批，日常選購(gòu)方案由保管員按照月度選購(gòu)方案分解、結(jié)合實(shí)際庫(kù)存限額和選購(gòu)前置時(shí)光表填寫(xiě)《物資選購(gòu)申請(qǐng)單》，由倉(cāng)庫(kù)主管審核。

第十一條：物料由多家供給商供給的應(yīng)嚴(yán)格根據(jù)選購(gòu)部下達(dá)的選購(gòu)比例填寫(xiě)《物資選購(gòu)申請(qǐng)單》，并注明供給商名稱(chēng)，電話、以及交貨時(shí)光。

第十二條：外購(gòu)物料的《物資選購(gòu)申請(qǐng)單》必需有選購(gòu)部經(jīng)理審核簽字或蓋章。第十三條：有特別要求的物料保管員在填寫(xiě)《物資選購(gòu)申請(qǐng)單》時(shí)須注明有關(guān)技術(shù)、質(zhì)量、交貨期等要求。

第十四條：選購(gòu)信息的傳遞，對(duì)于定點(diǎn)選購(gòu)的物料經(jīng)審核通過(guò)后電話或傳真的形式傳遞給供給商；外購(gòu)的物料經(jīng)審核后由倉(cāng)儲(chǔ)部主管交選購(gòu)部選購(gòu)員選購(gòu)。

第四章物料入庫(kù)

第十五條：物料入庫(kù)前必需先經(jīng)質(zhì)檢部舉行進(jìn)貨質(zhì)量檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合格后開(kāi)具《原材料、外協(xié)件含外購(gòu)件檢驗(yàn)入庫(kù)憑單》，并注明合格數(shù)量。

第十六條：保管員須核對(duì)《原材料、外協(xié)件含外購(gòu)件檢驗(yàn)入庫(kù)憑單》上所填寫(xiě)的內(nèi)容是否規(guī)范完整，物料的包裝及標(biāo)識(shí)是否符合要求。

第十七條：保管員與送貨人當(dāng)面核實(shí)入庫(kù)物料型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量，在確認(rèn)無(wú)誤后，保管員在《原材料、外協(xié)件含外購(gòu)件檢驗(yàn)入庫(kù)憑單》上舉行入庫(kù)實(shí)物數(shù)量簽收確認(rèn)，并將《原材料、外協(xié)件含外購(gòu)件檢驗(yàn)入庫(kù)憑單》的供給商聯(lián)交供給商。

第十八條：物料入庫(kù)交接完成后，數(shù)量須準(zhǔn)時(shí)上卡，物料有確定價(jià)格的倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)準(zhǔn)時(shí)根據(jù)選購(gòu)部下達(dá)的有效價(jià)格在《原材料、外協(xié)件含外購(gòu)件檢驗(yàn)入庫(kù)憑單》上填寫(xiě)不含稅開(kāi)單價(jià)格，交庫(kù)房電腦開(kāi)單員在軟件系統(tǒng)開(kāi)具《入庫(kù)單》，雙方簽字確認(rèn)后準(zhǔn)時(shí)上臺(tái)帳。檢驗(yàn)憑單沒(méi)有檢驗(yàn)人員簽字的不得開(kāi)具入庫(kù)單據(jù)。

第十九條：《入庫(kù)單》和《原材料、外協(xié)件含外購(gòu)件檢驗(yàn)入庫(kù)憑單》作為入庫(kù)登賬的原始憑據(jù)要賦予妥當(dāng)保管。在月未統(tǒng)一收拾上交財(cái)務(wù)部材料核算會(huì)計(jì)。

其次十條：對(duì)于外地供給商及送貨人未到場(chǎng)的，若物料的交庫(kù)數(shù)與實(shí)數(shù)不符時(shí)，應(yīng)準(zhǔn)時(shí)通知供給商核查。

其次十一條：對(duì)“技術(shù)更改”或“讓步接收”的物料入庫(kù)時(shí)，倉(cāng)庫(kù)保管員要檢查物料是否有相應(yīng)的標(biāo)識(shí)及授權(quán)人員的簽字憑證。此類(lèi)物料在儲(chǔ)運(yùn)過(guò)程中要實(shí)行須要的隔離措施，并對(duì)標(biāo)識(shí)舉行維護(hù)。

其次十二條：對(duì)于選購(gòu)部月底才干確定入庫(kù)價(jià)格的保管員應(yīng)妥當(dāng)保管《原材料、外協(xié)件含外購(gòu)件檢驗(yàn)入庫(kù)憑單》，并當(dāng)天在臺(tái)帳上舉行數(shù)量記下，

其次十四條：暫收物料（臨時(shí)不能正常辦理入庫(kù)手續(xù)）需報(bào)倉(cāng)庫(kù)主管批準(zhǔn)后方可放入倉(cāng)庫(kù)存儲(chǔ)。暫收物料須特地設(shè)立暫收物料賬目。物料暫進(jìn)庫(kù)后一定要有明確的情況標(biāo)識(shí)（如待檢，合格，不合格）和嚴(yán)格的批次管理（如按生產(chǎn)日期），以確保物料的正確發(fā)放和先進(jìn)先出。月末正式價(jià)格還未確定，但物料已經(jīng)領(lǐng)用的，根據(jù)檢驗(yàn)入庫(kù)憑單和供給部暫定價(jià)格開(kāi)具入庫(kù)單送財(cái)務(wù)入賬。待正式價(jià)格審批下達(dá)后另行開(kāi)具價(jià)格調(diào)節(jié)單。

其次十五條：委外加工物料的入庫(kù)，保管員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)委外加工領(lǐng)用的數(shù)量與加工后的數(shù)量是否全都。核實(shí)清晰后參照第十八條辦理入庫(kù)手續(xù)，如差額超出標(biāo)準(zhǔn)范圍，應(yīng)準(zhǔn)時(shí)追查緣由，并上報(bào)處理。保管員每月底編制當(dāng)月托付加工物料對(duì)賬單（見(jiàn)附錄B），對(duì)賬單須供方簽字確認(rèn)。

其次十六條：按整套辦理入庫(kù)的物料，在供給商送貨不齊全的狀況下不能辦理入庫(kù)手續(xù)，詳細(xì)參照其次十四條操作，但須登帳記錄差缺配件的名稱(chēng)數(shù)量，等供給商全套配件送齊全后方能根據(jù)正常手續(xù)辦理入庫(kù)。

其次十七條：車(chē)間整件領(lǐng)用或不能根據(jù)方案量配套出庫(kù)的原材料如漆包線、標(biāo)準(zhǔn)件等，剩余部分車(chē)間應(yīng)開(kāi)具調(diào)撥單準(zhǔn)時(shí)退回倉(cāng)庫(kù)；如車(chē)間需持續(xù)使用的，實(shí)物可不退回倉(cāng)庫(kù)，但在月底盤(pán)點(diǎn)時(shí)若還有實(shí)物剩余的應(yīng)從賬面上根據(jù)實(shí)際剩余數(shù)量先行退庫(kù)沖減當(dāng)月的領(lǐng)用量，再重新辦理下月領(lǐng)用出庫(kù)手續(xù)。

其次十八條：車(chē)間退貨產(chǎn)品拆解產(chǎn)生的配件經(jīng)檢驗(yàn)?zāi)苓_(dá)到預(yù)期質(zhì)量要求的或經(jīng)重新加工處理能滿(mǎn)足質(zhì)量要求的由車(chē)間匯合，統(tǒng)計(jì)員憑質(zhì)檢部出具的《檢驗(yàn)入庫(kù)憑單》開(kāi)具《內(nèi)部調(diào)撥單》調(diào)入物料倉(cāng)庫(kù)，調(diào)撥單上需注明入庫(kù)類(lèi)別的編號(hào)（入庫(kù)類(lèi)別見(jiàn)附錄F）。倉(cāng)庫(kù)須在臺(tái)帳和月報(bào)表上予以反應(yīng)。需重新加工的物料倉(cāng)庫(kù)保管員須與正常物料分開(kāi)單獨(dú)存放，同時(shí)要在倉(cāng)庫(kù)殘次品物料匯總表上再次記錄匯總。

第五章物料出庫(kù)

其次十九條：標(biāo)準(zhǔn)限額領(lǐng)料出庫(kù)，次日常規(guī)方案生產(chǎn)用料倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)在當(dāng)日下午3點(diǎn)鐘前根據(jù)車(chē)間審批后的《生產(chǎn)方案單》舉行限額配料，并填寫(xiě)流程卡或交接卡，車(chē)間憑生產(chǎn)方案單領(lǐng)用。車(chē)間與倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料與發(fā)料時(shí)須當(dāng)面交接核對(duì)型號(hào)、規(guī)格和數(shù)量。

第三十條：保管員應(yīng)建立明細(xì)發(fā)料表，匯總每種物料當(dāng)天的領(lǐng)料數(shù)量，并按照匯總數(shù)量開(kāi)具《出庫(kù)單》，出庫(kù)單應(yīng)有車(chē)間統(tǒng)計(jì)員簽字確認(rèn)。《出庫(kù)單》應(yīng)妥當(dāng)保

存。并于當(dāng)日下午下班前統(tǒng)一收拾次日上午9：00前上交財(cái)務(wù)部材料核算會(huì)計(jì)作為日?qǐng)?bào)表的原始憑證。

第三十一條：在保證物料“先進(jìn)先出”的前提下，應(yīng)考慮零散庫(kù)存的優(yōu)先取用及設(shè)計(jì)變更和現(xiàn)有呆料的優(yōu)先加速處理。

第三十二條：倉(cāng)庫(kù)保管員在發(fā)放物料時(shí)，要注重先下帳或下卡，以防造成料卡或帳物不符，物料出庫(kù)時(shí)現(xiàn)場(chǎng)清點(diǎn)、核對(duì)。

第三十三條:“技術(shù)更改”和“讓步接收”的物料出庫(kù)時(shí)，須在流程卡上注明相應(yīng)標(biāo)識(shí)或“技術(shù)更改”和“讓步接收”字樣，做到“專(zhuān)件專(zhuān)用”。

第三十四條：因修理、實(shí)驗(yàn)、超定額耗用等方案外用料，生產(chǎn)車(chē)間應(yīng)單獨(dú)填制《領(lǐng)料單》并在領(lǐng)料單上注明領(lǐng)料用途即出庫(kù)類(lèi)別編號(hào)（見(jiàn)附錄F），經(jīng)公司（廠長(zhǎng)）經(jīng)理或其授權(quán)人員審批后到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取所需物料，倉(cāng)庫(kù)保管員憑領(lǐng)料單發(fā)料。

第三十五條：發(fā)至生產(chǎn)車(chē)間的物料，因不合格需調(diào)換的車(chē)間應(yīng)盡量支配集中調(diào)換，調(diào)換時(shí)由車(chē)間班組長(zhǎng)開(kāi)具《換料單》并在備注欄里注明調(diào)換緣由，由工藝員和統(tǒng)計(jì)員簽字確認(rèn)后一聯(lián)隨實(shí)物一起到倉(cāng)庫(kù)等量調(diào)換，保管員要把天天的換料數(shù)量在《倉(cāng)庫(kù)殘次品物料匯總表上》上舉行統(tǒng)計(jì)，不需在臺(tái)帳和財(cái)務(wù)報(bào)表上體現(xiàn)，但《換料單》和《倉(cāng)庫(kù)殘次品物料匯總表上》需在月底上交財(cái)務(wù)部材料核算會(huì)計(jì)。與供給商數(shù)量打折調(diào)換的，損失部分出庫(kù)給生產(chǎn)車(chē)間計(jì)入生產(chǎn)成本。

第三十六條：對(duì)外銷(xiāo)售零部件時(shí)，應(yīng)驗(yàn)證銷(xiāo)售價(jià)格是否正確，若價(jià)格不符，保管員有權(quán)否決發(fā)貨并準(zhǔn)時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)；價(jià)格核實(shí)無(wú)誤的，應(yīng)立刻開(kāi)具《內(nèi)部調(diào)撥單》同物料一起送交成品庫(kù)相應(yīng)保管員簽收。

第三十七條：對(duì)外贈(zèng)送的零部件出庫(kù)，保管員須憑購(gòu)銷(xiāo)合同或公司領(lǐng)導(dǎo)審批簽字的憑據(jù)，開(kāi)具《出庫(kù)單》出庫(kù)。

第三十八條：托付外協(xié)加工物料的出庫(kù)，在物料出庫(kù)前，倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)作好備料工作；托付外協(xié)單位前來(lái)領(lǐng)取物料時(shí)，保管員應(yīng)核查其領(lǐng)料人員是否屬托付加工方所授權(quán)領(lǐng)料之人（授權(quán)書(shū)見(jiàn)附錄A），核實(shí)后倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)開(kāi)具《出庫(kù)單》和《物料出門(mén)單》雙方需當(dāng)面交接、簽字，由倉(cāng)庫(kù)主管審核后出庫(kù)。

第三十九條：供給商退貨物料的出庫(kù)，對(duì)已驗(yàn)收入庫(kù)的物料，在倉(cāng)儲(chǔ)和創(chuàng)造過(guò)程中發(fā)覺(jué)品質(zhì)不良，則以《退貨單》出庫(kù)，退回原供給廠商，退貨出庫(kù)前，必需有供給商在《退貨單》上簽名，出門(mén)須照實(shí)開(kāi)具《出門(mén)單》。

第四十條：呆廢料的報(bào)廢出庫(kù)：如庫(kù)存呆料已不堪使用，由倉(cāng)庫(kù)保管員對(duì)呆料舉行隔離和標(biāo)識(shí)，并填寫(xiě)《呆廢料報(bào)廢申請(qǐng)單》，經(jīng)過(guò)有效審批后將物料轉(zhuǎn)交廢品庫(kù)，財(cái)務(wù)部材料核算會(huì)計(jì)舉行轉(zhuǎn)交數(shù)量監(jiān)督，由廢品庫(kù)保管員開(kāi)具廢品入庫(kù)單，廢品入庫(kù)單應(yīng)有型號(hào)規(guī)格數(shù)量，若廢品處理時(shí)存在計(jì)量單位轉(zhuǎn)換的應(yīng)同時(shí)標(biāo)注不同計(jì)量單位的計(jì)量數(shù)量，以便入賬統(tǒng)計(jì)分析?！洞魪U料報(bào)廢申請(qǐng)單》作為廢品入庫(kù)單的附件一同上交財(cái)務(wù)。

第六章物料儲(chǔ)存保管

第四十一條：物料的儲(chǔ)存保管原則上應(yīng)以物料的屬性、特點(diǎn)和用途規(guī)劃設(shè)置倉(cāng)庫(kù)，并按照倉(cāng)庫(kù)的條件考慮劃區(qū)別工，凡是吞吐量大的落地堆放，流轉(zhuǎn)量小的用貨架存放。

第四十二條：物料保管，應(yīng)按照其自然屬性，考慮儲(chǔ)存的場(chǎng)所和按保管常識(shí)處理，可挑選墊、垛、蓋、通風(fēng)、防潮、防雨、防爆、隔離等保管措施，常常輪翻保養(yǎng)所管物資，勿使公司財(cái)產(chǎn)發(fā)生保管失職損失。

第四十三條：物資的堆放原則是：在堆垛合理、平安牢靠的前提下，按照特性，必需做到過(guò)目檢點(diǎn)便利、成行成列、文明整齊；同類(lèi)物資堆放，要考慮先進(jìn)先出，發(fā)貨便利，留有余地。

第四十四條：保管員對(duì)其經(jīng)管的物料，包括庫(kù)存、代保管、待驗(yàn)收材料以及設(shè)備、容器和使用工具等負(fù)有經(jīng)濟(jì)責(zé)任和法律責(zé)任；倉(cāng)庫(kù)物料如有損失、貶值、報(bào)廢、盤(pán)盈、盤(pán)虧等，保管員應(yīng)以書(shū)面形式準(zhǔn)時(shí)上報(bào)給倉(cāng)庫(kù)主管，分析緣由，查明責(zé)任，按規(guī)定辦理報(bào)批手續(xù)。未經(jīng)批準(zhǔn)一律不得擅自處理，抽查帳、物、卡，發(fā)覺(jué)實(shí)物有余缺量，憑上報(bào)數(shù)據(jù)為證，保管員不得實(shí)行“盈時(shí)多發(fā)，虧時(shí)扣發(fā)”的違紀(jì)做法。第四十五條：庫(kù)存物資發(fā)覺(jué)不合格狀況，應(yīng)準(zhǔn)時(shí)匯報(bào)，經(jīng)判為不合格品后應(yīng)標(biāo)識(shí)隔離存放，嚴(yán)禁投產(chǎn)使用，并參照第三十九條處理，如因標(biāo)志不明或工作粗心，混入生產(chǎn)，保管員應(yīng)負(fù)失職之責(zé)。

第七章統(tǒng)計(jì)與盤(pán)點(diǎn)

第四十六條：實(shí)物入庫(kù)只能開(kāi)具一次入庫(kù)單，無(wú)檢驗(yàn)憑單、調(diào)價(jià)單等附件開(kāi)具調(diào)節(jié)單必需經(jīng)供給部或財(cái)務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后才可執(zhí)行。月度倉(cāng)庫(kù)報(bào)表不允許浮現(xiàn)數(shù)量或金額赤字。價(jià)格調(diào)節(jié)金額應(yīng)計(jì)入調(diào)節(jié)當(dāng)月物料加權(quán)平均，追溯調(diào)節(jié)計(jì)入當(dāng)月物料會(huì)造成波動(dòng)異樣（浮現(xiàn)負(fù)數(shù)、±3%以上）的，或當(dāng)月無(wú)可出庫(kù)物料的，應(yīng)將調(diào)節(jié)額直接全額出庫(kù)調(diào)節(jié)銷(xiāo)售成本，不在倉(cāng)庫(kù)報(bào)表反應(yīng)。

第四十七條：倉(cāng)庫(kù)保管員須建立手工臺(tái)帳并準(zhǔn)時(shí)反應(yīng)入出庫(kù)數(shù)量，入庫(kù)數(shù)量以檢驗(yàn)合格單上確認(rèn)的清點(diǎn)數(shù)量為準(zhǔn)，并于每月10日、20日、25日及月底必需做當(dāng)期的入出庫(kù)數(shù)量匯總，手工臺(tái)帳嚴(yán)禁用鉛筆記下。

第四十八條：每月末倉(cāng)庫(kù)保管員自行檢查與電腦帳的出入庫(kù)數(shù)據(jù)，有差異須一天內(nèi)找出緣由。實(shí)物入庫(kù)只能開(kāi)具一次入庫(kù)單，檢驗(yàn)憑單沒(méi)有檢驗(yàn)人員簽字的不得開(kāi)具入庫(kù)單據(jù)。

第四十九條：生產(chǎn)技術(shù)部經(jīng)理、車(chē)間主任及庫(kù)房主管于每月的11日、21日、26日對(duì)倉(cāng)庫(kù)的入、出庫(kù)數(shù)據(jù)舉行檢查，并編制檢查記錄；檢查內(nèi)容為檢驗(yàn)單數(shù)量與手工帳數(shù)量是否相符，生產(chǎn)方案單匯總數(shù)與手工帳出庫(kù)數(shù)及出庫(kù)單匯總數(shù)是否相符。

第五十條：財(cái)務(wù)人員將于每月12日、22日、27日或以后對(duì)當(dāng)期材料出入庫(kù)數(shù)量舉行檢查。

第五十一條：倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)不定期開(kāi)呈現(xiàn)場(chǎng)物料滾動(dòng)盤(pán)點(diǎn)，確保物料受控。

第五十二條：每月底，各庫(kù)房必需開(kāi)展定期大盤(pán)點(diǎn)，編制《盤(pán)存表》、《物料月度收發(fā)存匯總表》并簽字確認(rèn)，確保數(shù)據(jù)精確?????、賬物相符，《物料月度收發(fā)存匯總表》在每月3日上午上班前送交財(cái)務(wù)部，《盤(pán)存表》在每月3日下午下班前送交財(cái)務(wù)部，材料出入庫(kù)單