個人理財重點難點-第九章個人理財業(yè)務(wù)監(jiān)管要求

個人理財重點難點

第九章個人理財業(yè)務(wù)監(jiān)管要求

1.什么是個人理財業(yè)務(wù)？它與儲蓄業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)的區(qū)別是什么？

答：個人理財業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行將客戶關(guān)系管理、資金管理和投資組

合管理等融合在一起，為客戶提供的綜合化、個性化的服務(wù)。

個人理財業(yè)務(wù)與商業(yè)銀行儲蓄業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)不同。

個人理財業(yè)務(wù)是向客戶提供的一種服務(wù)方式，儲蓄是銀行的負債

業(yè)務(wù)。個人理財業(yè)務(wù)中資金的運用是定向的；儲蓄的資金運用是非定

向的。

個人理財業(yè)務(wù)的風險一般是客戶承擔或者商業(yè)銀行和客戶共同承

擔的；儲蓄的風險是商業(yè)銀行獨立承擔的。

信托，則是指委托人基于對受托人的信任，將其財產(chǎn)權(quán)委托給受

托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者

特定目的，進行管理或者處分的行為。這里受益人可以委托人也可以

是受托人（受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人，見

《信托法》第四十三條）。受益人可以是自然人、法人或者依法成立的

其他組織。

個人理財業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行和客戶按合同約定，將理財?shù)馁Y金以客

戶的名義或以商業(yè)銀行的名義管理和處分。個人理財業(yè)務(wù)的收益人是

委托銀行理財?shù)奈腥吮救恕?/p>

個人理財業(yè)務(wù)中客戶的資產(chǎn)不與商業(yè)銀行其他資產(chǎn)嚴格區(qū)分相互

獨立；而信托中財產(chǎn)性質(zhì)是登記并與受托人的財產(chǎn)嚴格區(qū)分的。

2.商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)按照理財業(yè)務(wù)按照管理運作方式不同，可以

分為哪些種類？

答：1.理財顧問服務(wù)，是指商業(yè)銀行向客戶提供的財務(wù)分析與規(guī)劃、

投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)。

在理財顧問服務(wù)活動中，客戶根據(jù)商業(yè)銀行提供的理財顧問服務(wù)

自己管理和運用資金，并承擔由此產(chǎn)生的收益和風險。

2.綜合理財服務(wù)，是指商業(yè)銀行在向客戶提供理財顧問服務(wù)的基

礎(chǔ)上，接受客戶的委托和授權(quán)，按照與客戶事先約定的投資計劃和方

式進行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動，是建立在委托代理關(guān)系基礎(chǔ)之上

的銀行服務(wù)，是商業(yè)銀行向客戶提供的一種個性化、綜合化服務(wù)。

在綜合理財服務(wù)活動中，客戶授權(quán)銀行代表客戶按照合同約定的

投資方向和方式，進行投資和資產(chǎn)管理，投資收益與風險由客戶或客

戶與銀行按照約定方式承擔。

綜合理財服務(wù)中按照客戶獲取收益方式的不同，我們又可以把綜

合理財服務(wù)的理財產(chǎn)品（計劃）進一步分為保證收益理財產(chǎn)品（計劃）和

非保證收益理財產(chǎn)品（計劃）。

所謂的理財產(chǎn)品（計劃），就是指商業(yè)銀行在對潛在目標客戶群分

析研究的基礎(chǔ)上，針對特定目標客戶群開發(fā)設(shè)計并銷售的資金投資和

管理計劃。

商業(yè)銀行在綜合理財服務(wù)活動中，可以向特定目標客戶群銷售理

財產(chǎn)品（計劃）。

（1）保證收益理財產(chǎn)品（計劃）

《辦法》第十二條規(guī)定：保證收益理財計劃，是指商業(yè)銀行按照

約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔由此產(chǎn)生的投資風險，

或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔相關(guān)風險，其他

投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔相關(guān)投資風險

的理財計劃。

保證收益理財產(chǎn)品（計戈IJ）中高于同期儲蓄存款利率的保證收益，

應是對客戶有附加條件的保證收益。商業(yè)銀行不得無條件向客戶承諾

高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。商業(yè)銀行不得承諾或變相承諾

除保證收益以外的任何可獲得收益，商業(yè)銀行不能將這類產(chǎn)品轉(zhuǎn)化為

準儲蓄存款產(chǎn)品，變成高息攬儲和規(guī)模擴張的一種工具，變相突破國

家利率管制，利用個人理財業(yè)務(wù)，違反國家利率管理政策進行變相高

息攬儲。

保證收益理財產(chǎn)品（計戈IJ）的部分投資風險是由銀行承擔的，商業(yè)

銀行必須建立和完善嚴格的風險管理制度，將相關(guān)風險控制在一個適

宜水平，防止出現(xiàn)新的不良資產(chǎn)。

（2）非保證收益理財產(chǎn)品（計劃）

非保證收益理財產(chǎn)品（計劃）就是商業(yè)銀行不承諾向客戶支付固定

收益的理財產(chǎn)品（計劃）。

非保證收益理財產(chǎn)品（計劃）又可以分為保本浮動收益理財計劃和

非保本浮動收益理財計劃。

3.開展個人理財業(yè)務(wù)的基本原則是什么？

答：1、審慎性原則

審慎性原則是商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)的最重要原則之一。在個人理財

業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行應按照符合客戶利益和風險承受能力的原則，審慎

盡責地開展個人理財業(yè)務(wù)。

審慎性原則要求：

一是商業(yè)銀行在開展個人理財業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行在設(shè)計個人理財產(chǎn)

品、開展涉及代理銷售其他金融機構(gòu)的投資產(chǎn)品時要審慎，要充分考

慮客戶的利益和風險承受能力。

二是商業(yè)銀行在開展個人理財業(yè)務(wù)向客戶銷售有關(guān)產(chǎn)品時一，應了

解客戶的風險偏好、風險認知能力和承受能力，評估客戶的財務(wù)狀況,

提供合適的投資產(chǎn)品由客戶自主選擇，向客戶銷售適宜的投資產(chǎn)品。

區(qū)分一般性業(yè)務(wù)咨詢活動與顧問服務(wù)，防止誤導客戶或不當銷售，審

慎盡責地開展理財業(yè)務(wù)。

2.建立風險管理和內(nèi)部控制制度，嚴格實行授權(quán)管理制度原則

《辦法》第五條規(guī)定：商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)，應建立相應

的風險管理體系和內(nèi)部控制制度，嚴格實行授權(quán)管理制度。

建立風險管理和內(nèi)部控制制度是審慎性原則的必然要求，內(nèi)部控

制制度是風險管理的重要手段之一。

風險管理和內(nèi)部控制制度，嚴格實行授權(quán)管理制度是商業(yè)銀行開

展業(yè)務(wù)的最基本要求之一。

1.下列關(guān)于個人理財業(yè)務(wù)和儲蓄業(yè)務(wù)的訴述正確的是(D)o

A.個人理財業(yè)務(wù)的風險由商業(yè)銀行獨自承擔

B.儲蓄業(yè)務(wù)的資金運用是定向的

C.個人理財業(yè)務(wù)的資金的運用是非定向的

D.個人理財業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行提供的一種服務(wù)

2.下列（A）屬于個人理財業(yè)務(wù)的特點。

A.個人理財是按合同約定，將理財?shù)馁Y金以客戶的名義或以商業(yè)

銀行的名義管理和處分

B.個人理財?shù)氖芤嫒丝梢允强蛻舯救耍部梢允巧虡I(yè)銀行

C.個人理財中客戶的資產(chǎn)要與受托人的資產(chǎn)嚴格區(qū)分

D.個人理財業(yè)務(wù)是銀行和客戶在委托或代理關(guān)系基礎(chǔ)之上進行的

銀行業(yè)務(wù)

4.個人理財業(yè)務(wù)要求建立的內(nèi)控制度是什么？

答：第一，個人理財業(yè)務(wù)的分析、審核與報告制度：商業(yè)銀行的個人

理財部門就個人理財業(yè)務(wù)的主要風險管理方式、風險測算方法與標準,

以及其他涉及風險管理的重大問題，進行分析審核和報告，并積極主

動地與監(jiān)管部門溝通。

第二，內(nèi)部監(jiān)督和獨立審核制度：商業(yè)銀行內(nèi)部要建立各自獨立

的監(jiān)督和審核部門對個人理財業(yè)務(wù)進行監(jiān)督審核。

第三，資產(chǎn)分開管理制度：商業(yè)銀行應當將銀行資產(chǎn)與客戶資產(chǎn)

分開管理，明確相關(guān)部門及其工作人員在管理、調(diào)整客戶資產(chǎn)方面的

授權(quán)。對于可以由第三方托管的客戶資產(chǎn)，應交由第三方托管。

第四，業(yè)務(wù)記錄制度：商業(yè)銀行應當保存完備的個人理財業(yè)務(wù)服

務(wù)記錄，并保證恰當?shù)厥褂眠@些記錄。除法律法規(guī)另有規(guī)定，或經(jīng)客

戶書面同意外，商業(yè)銀行不得向第三方提供客戶的相關(guān)資料和服務(wù)與

交易記錄。

第五，充分授權(quán)制度：商業(yè)銀行接受客戶委托進行投資操作和資

產(chǎn)管理等個人理財業(yè)務(wù)，應與客戶簽訂合同，確保獲得客戶的充分授

權(quán)。商業(yè)銀行應妥善保管相關(guān)合同和各類授權(quán)文件，并至少每年重新

確認一次。

5.商業(yè)銀行開展需要批準的個人理財業(yè)務(wù)應具備哪些條件？

答：（一）具有相應的風險管理體系和內(nèi)部控制制度；

（二）有具備開展相關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗和知識的高級管理人員、從業(yè)

人員；

（三）具備有效的市場風險識別、計量、監(jiān)測和控制體系；

（四）信譽良好，近兩年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件；

（五）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件?！?/p>

商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)必須具備的基本條件歸納起來就是：

①機構(gòu)建設(shè)：商業(yè)銀行應建立健全個人理財業(yè)務(wù)管理體系，明確

個人理財業(yè)務(wù)的管理部門，明確相關(guān)部門和人員的責任。

②制度建設(shè)：針對理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)的不同特點，商

業(yè)銀行應當分別制定理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)的管理規(guī)章制度。

③人員要求：為了開展商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行應當配

置包括為客戶提供財務(wù)分析、規(guī)劃或投資建議的業(yè)務(wù)人員，銷售理財

產(chǎn)品（計劃）或投資性產(chǎn)品的業(yè)務(wù)人員，以及其他與個人理財業(yè)務(wù)銷售

和管理活動緊密相關(guān)的專業(yè)人員。商業(yè)銀行應當根據(jù)有關(guān)規(guī)定建立健

全個人理財業(yè)務(wù)人員資格考核與認定、繼續(xù)培訓、跟蹤評價等管理制

度，保證相關(guān)業(yè)務(wù)人員具備必要的專業(yè)知識、行業(yè)經(jīng)驗和管理能力，

充分了解所從事業(yè)務(wù)的有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章，理解所推介產(chǎn)品的

風險特性，遵守職業(yè)道德。

④技術(shù)保障：商業(yè)銀行應當具備與管控個人理財業(yè)務(wù)風險相適應

的技術(shù)支持系統(tǒng)和后臺保障能力，以及其他必要的資源保證。

⑤個人理財資金的使用和核算管理:商業(yè)銀行銷售理財產(chǎn)品（計劃）

匯集的理財資金，應按照理財合同約定管理和使用。

6.對商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理制度有哪些？

答：中國銀監(jiān)會除了對商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的資格進行監(jiān)督管

理外，對商業(yè)銀行開展的商業(yè)銀行理財產(chǎn)品（計劃）進行監(jiān)督管理。監(jiān)

督管理的辦法采用審批制和報告制。審批制度就是商業(yè)銀行開展個人

理財業(yè)務(wù)應按規(guī)定報中國銀監(jiān)會批準。報告制度就是商業(yè)銀行要按規(guī)

定將個人理財業(yè)務(wù)的結(jié)果報送中國銀監(jiān)會。

7.商業(yè)銀行開展個人理財產(chǎn)品（計劃）基本的監(jiān)管要求是什么？

答：第二十二條

商業(yè)銀行銷售的理財計劃中包括結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品的，其結(jié)構(gòu)性

存款產(chǎn)品應將基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生交易部分相分離，基礎(chǔ)資產(chǎn)應按照儲蓄

存款業(yè)務(wù)管理，衍生交易部分應按照金融衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)管理。

第二十三條

商業(yè)銀行不得將一般儲蓄存款產(chǎn)品單獨當作理財計劃銷售，或

者將理財計劃與本行儲蓄存款進行強制性搭配銷售。

第二十四條

保證收益理財計劃或相關(guān)產(chǎn)品中高于同期儲蓄存款利率的保證

收益，應是對客戶有附加條件的保證收益。商業(yè)銀行不得無條件向客

戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。

商業(yè)銀行不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收

益O

第二十五條

商業(yè)銀行向客戶承諾保證收益的附加條件，可以是對理財計劃

期限調(diào)整、幣種轉(zhuǎn)換等權(quán)利，也可以是對最終支付貨幣和工具的選擇

權(quán)利等。商業(yè)銀行使用保證收益理財計劃附加條件所產(chǎn)生的投資風險

應由客戶承擔。

第二十六條

商業(yè)銀行應根據(jù)理財計劃或相關(guān)產(chǎn)品的風險狀況，設(shè)置適當?shù)?/p>

期限和銷售起點金額。

第三十八條

商業(yè)銀行應制定理財計劃或產(chǎn)品的研發(fā)設(shè)計工作流程，制定內(nèi)

部審批程序，明確主要風險以及應采取的風險管理措施，并按照有關(guān)

要求向監(jiān)管部門報送。

第三十九條

商業(yè)銀行應對理財計劃的資金成本與收益進行獨立測算，采用

科學合理的測算方式預測理財投資組合的收益率。

商業(yè)銀行不得銷售不能獨立測算或收益率為零或負值的理財計

劃。

第四十條

商業(yè)銀行理財計劃的宣傳和介紹材料，應包含對產(chǎn)品風險的揭

示，并以醒目、通俗的文字表達；對非保證收益理財計劃，在與客戶

簽訂合同前,，應提供理財計劃預期收益率的測算數(shù)據(jù)、測算方式和測

算的主要依據(jù)。

第四十一條

商業(yè)銀行應對理財計劃設(shè)置市場風險監(jiān)測指標，建立有效的市

場風險識別、計量、監(jiān)測和控制體系。

商業(yè)銀行將有關(guān)市場監(jiān)測指標作為理財計劃合同的終止條件或終

止參考條件時一，應在理財計劃合同中對相關(guān)指標的定義和計算方式作

出明確解釋。

第四十二條

商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)，在進行相關(guān)市場風險管理時，應

對利率和匯率等主要金融政策的改革與調(diào)整進行充分的壓力測試，評

估可能對銀行經(jīng)營活動產(chǎn)生的影響，制定相應的風險處置和應急預案。

商業(yè)銀行不應銷售壓力測試顯示潛在損失超過商業(yè)銀行警戒標準

的理財計劃。

第四十三條

商業(yè)銀行應當制定個人理財業(yè)務(wù)應急計劃，并納入商業(yè)銀行整

體業(yè)務(wù)應急計劃體系之中，保證個人理財服務(wù)的連續(xù)性、有效性。

3.按照理財顧問業(yè)務(wù)的客戶管理要求，對客戶實行分層管理的內(nèi)容不

包括（D）。

A.根據(jù)不同種類個人理財顧問業(yè)務(wù)的特點，以及客戶的經(jīng)濟狀況、

風險認知能力和風險承受能力，對客戶進行分層，防止錯誤銷售，以

免損害客戶利益

B.商業(yè)銀行在客戶分層的基礎(chǔ)上，結(jié)合不同理財顧問業(yè)務(wù)類型的

特點，確定向不同的客戶提供理財顧問服務(wù)的通道

C.商業(yè)銀行在充分認識到不同層次客戶、不同類型業(yè)務(wù)、不同服

務(wù)渠道所面臨的主要風險后，制定相應的具有針對性的業(yè)務(wù)管理制度

D.商業(yè)銀行應建立個人理財顧問業(yè)務(wù)的跟蹤調(diào)查制度，定期對客

戶的分層進行重新評估分析，避免不當銷售

4.下列（D）不符合個人理財顧問服務(wù)風險提示管理措施的規(guī)定。

A.商業(yè)銀行向客戶提供的所有可能影響投資決策的材料都應包含

風險提示內(nèi)容

B.商業(yè)銀行通過理財服務(wù)銷售的其他產(chǎn)品，也應進行明確的風險

提示

C.客戶必須抄錄“本人已經(jīng)閱讀上述風險提示，充分了解并清楚

知曉了本產(chǎn)品的風險，愿意承擔相關(guān)風險”此句話，并在該提示欄里

簽名。

D.在商業(yè)銀行銷售的理財產(chǎn)品介紹中必須含有風險提示的內(nèi)容，

但客戶的評估報告則無此項要求

8.商業(yè)銀行應當申請批準的理財業(yè)務(wù)是什么？

答：第四十六條

商業(yè)銀行開展以下個人理財業(yè)務(wù)，應向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委

員會申請批準：

（一）保證收益理財計劃；

（二）為開展個人理財業(yè)務(wù)而設(shè)計的具有保證收益性質(zhì)的新的投資

性產(chǎn)品；

（三）需經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準的其他個人理財業(yè)務(wù)。

第四十七條

商業(yè)銀行申請需要批準的個人理財業(yè)務(wù)之前，應就有關(guān)業(yè)務(wù)方

案與中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機構(gòu)進行會談，分析說明相

關(guān)業(yè)務(wù)資源配備的情況、對主要風險的認識和相應的管理措施等，并

應根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機構(gòu)的意見對有關(guān)業(yè)務(wù)方

案進行修改。

9.個人理財業(yè)務(wù)風險管理的基本要求是什么？

答：第三條

商業(yè)銀行應當對個人理財業(yè)務(wù)實行全面、全程風險管理。

個人理財業(yè)務(wù)的風險管理，既應包括商業(yè)銀行在提供個人理財顧

問服務(wù)和綜合理財服務(wù)過程中面臨的法律風險、操作風險、聲譽風險

等主要風險，也應包括理財計劃或產(chǎn)品包含的相關(guān)交易工具的市場風

險、信用風險、操作風險、流動性風險以及商業(yè)銀行進行有關(guān)投資操

作和資產(chǎn)管理中面臨的其他風險。

第四條

商業(yè)銀行對各類個人理財業(yè)務(wù)的風險管理，都應同時滿足個人

理財顧問服務(wù)相關(guān)風險管理的基本要求。

第五條

商業(yè)銀行應當具備與管控個人理財業(yè)務(wù)風險相適應的技術(shù)支持

系統(tǒng)和后臺保障能力，以及其他必要的資源保證。

第六條

商業(yè)銀行應當制定并落實內(nèi)部監(jiān)督和獨立審核措施，合規(guī)、有

序地開展個人理財業(yè)務(wù)，切實保護客戶的合法權(quán)益。

第七條

商業(yè)銀行應建立個人理財業(yè)務(wù)的分析、審核與報告制度，并就

個人理財業(yè)務(wù)的主要風險管理方式、風險測算方法與標準，以及其他

涉及風險管理的重大問題，積極主動地與監(jiān)管部門溝通。

第八條

商業(yè)銀行接受客戶委托進行投資操作和資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)活動，

應與客戶簽定合同，確保獲得客戶的充分授權(quán)。商業(yè)銀行應妥善保管

相關(guān)合同和各類授權(quán)文件，并至少每年重新確認一次。

第九條

商業(yè)銀行應當將銀行資產(chǎn)與客戶資產(chǎn)分開管理，明確