銀行應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)操作規(guī)程模版

**農(nóng)村商業(yè)銀行流程操作手冊(cè)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)操作規(guī)程部門:總行公司銀行部版次號(hào):A/1生效日期：*年１**月28日?目錄TOＣ\ｏ"1-2"\ｈ\z\u ? ??? ???? ?? ? ?修改記錄序號(hào)修改日期修改原因和修改內(nèi)容批準(zhǔn)人１＊－１1-２８1、由于我行新核心系統(tǒng)改造對(duì)賬戶劃轉(zhuǎn)、保證金處理等操作進(jìn)行了調(diào)整,本規(guī)程進(jìn)行了相應(yīng)的修改。2、變更我行名稱。****適用范圍本資料文件適用于*****農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“我行”）應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的操作與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。定義本資料文件所指應(yīng)收賬款金額,指某一期限內(nèi)針對(duì)某些特定對(duì)象（買方)的應(yīng)收未收費(fèi)用總款項(xiàng)。一般依據(jù)有關(guān)賣方提供的增值稅發(fā)票、由買方簽署的《應(yīng)付賬款確認(rèn)書》(見(jiàn)記錄1)、其他付款義務(wù)明確的債權(quán)憑證(如商業(yè)承兌匯票）所記載的金額,扣除了買賣各方在銷售或服務(wù)協(xié)議中商定的賣方給予買方的任何銷售折讓、預(yù)付款予以確定。本資料文件所指應(yīng)收賬款余額,是指截至到某一時(shí)點(diǎn),賣方出質(zhì)給我行的符合本規(guī)程要求和我行審批條件的應(yīng)收賬款金額總額應(yīng)收賬款余額=累計(jì)出質(zhì)應(yīng)收賬款金額-累計(jì)買方付款總款項(xiàng)本資料文件所指應(yīng)收賬款付款,是指買方在應(yīng)收賬款付款期限內(nèi)以現(xiàn)金、商業(yè)匯票、匯款等方式進(jìn)行支付,收到買方支付的費(fèi)用或票據(jù)后，對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款自動(dòng)滅失，從應(yīng)收賬款余額中扣除?；疽?guī)定業(yè)務(wù)當(dāng)事人賣方(供應(yīng)商、應(yīng)收賬款的債權(quán)人):對(duì)由提供貨物或服務(wù)所造成或產(chǎn)生的應(yīng)收賬款享有收益權(quán)的當(dāng)事人,是應(yīng)收賬款的權(quán)利人，應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)的申請(qǐng)人、出質(zhì)人。買方（采購(gòu)商、應(yīng)收賬款的債務(wù)人):對(duì)由提供的貨物或服務(wù)所造成或產(chǎn)生的應(yīng)收賬款負(fù)有付款責(zé)任的當(dāng)事人，是所質(zhì)押應(yīng)收賬款的付款人。準(zhǔn)入條件我行規(guī)定的其他條件。質(zhì)押應(yīng)收賬款的債務(wù)人（買方）必須具備以下條件：申請(qǐng)融資質(zhì)押的應(yīng)收賬款權(quán)利應(yīng)符合以下條件:融資方式融資成數(shù)和期限應(yīng)收賬款融資金額依照我行確認(rèn)用于質(zhì)押的應(yīng)收賬款余額的一定比例進(jìn)行核定。應(yīng)收賬款質(zhì)押率一般不超過(guò)70%，最高不得超過(guò)８0%，承兌業(yè)務(wù)還必須按我行關(guān)于信貸要求收取一定比例的保證金。應(yīng)收賬款融資屬于短期融資業(yè)務(wù),單筆融資期限原則上不超過(guò)180天,最長(zhǎng)期限不得超過(guò)一年。業(yè)務(wù)分類簽署付款確認(rèn)書(《應(yīng)付賬款確認(rèn)書》,見(jiàn)記錄1)或者其他付款義務(wù)明確的債權(quán)憑證(如商業(yè)承兌匯票)確定應(yīng)收賬款融資日依據(jù)有關(guān)我行確認(rèn)的應(yīng)收賬款余額、質(zhì)押率為授信申請(qǐng)人(賣方）辦理貸款發(fā)放或開立銀承手續(xù),參照出質(zhì)應(yīng)收賬款剩余賬期來(lái)確定融資期限，并以質(zhì)押的應(yīng)收賬款回款作為第一還款來(lái)源。在融資期限內(nèi)，隨著對(duì)應(yīng)質(zhì)押的應(yīng)收賬款付款并達(dá)到一定的條件（以授信最終審批建議或意見(jiàn)為準(zhǔn)),由客戶提出申請(qǐng)可進(jìn)行相應(yīng)的處理：一是歸還相應(yīng)比例的貸款；二是追繳對(duì)應(yīng)金額的保證金；三是增加其他擔(dān)保。指由確定的付款人(買方)、期限、金額的應(yīng)收賬款提供質(zhì)押擔(dān)保，融資日依據(jù)有關(guān)我行確認(rèn)的應(yīng)收賬款余額、質(zhì)押率為授信申請(qǐng)人（賣方)辦理貸款發(fā)放或開立銀承手續(xù),并結(jié)合賣方實(shí)際的資金回籠周期情形確定融資期限。與我行結(jié)算往來(lái)記錄良好，并能積極協(xié)助配合我行做好回籠監(jiān)管、及時(shí)還款工作,賣方發(fā)票開立次數(shù)或發(fā)票數(shù)量相對(duì)較多，每月付款頻繁、結(jié)算金額較大。該模式賣方可以不設(shè)立應(yīng)收賬款回款專用賬戶，由我行與賣方商定有關(guān)的資金監(jiān)管條件,如賣方超過(guò)一定金額的對(duì)外劃款須經(jīng)我行書面同意或者商定賣方在我行存款余額下限等。該模式下的應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)，必須采用類型性描述或概括性描述方式辦理應(yīng)收賬款質(zhì)押登記手續(xù),每筆詳細(xì)的融資業(yè)務(wù)出質(zhì)的應(yīng)收賬款對(duì)應(yīng)同一特定付款人。資金管理我行與賣方可以商定采用以下兩種方式之一對(duì)回籠資金進(jìn)行監(jiān)管：由授信申請(qǐng)人在我行開立應(yīng)收賬款回款專用賬戶。該賬戶由我行進(jìn)行資金監(jiān)管,賬戶內(nèi)資金應(yīng)優(yōu)先用于償還我行授信本息及應(yīng)付費(fèi)用，在未結(jié)清我行授信前未能用于清償其他債務(wù)或?qū)ν飧犊?。未?jīng)我行同意，該賬戶不得撤銷或轉(zhuǎn)移，不得將該賬戶的費(fèi)用用于清償我行之外的其他債權(quán)人的債權(quán)，也不得再質(zhì)押給第三人。簽訂有關(guān)借款協(xié)議時(shí)，要求在主協(xié)議的“補(bǔ)充條款”填寫“”的內(nèi)容。如質(zhì)押的應(yīng)收賬款采用商業(yè)匯票方式結(jié)算的，我行客戶經(jīng)理也須依據(jù)有關(guān)票款回籠期限跟進(jìn)商業(yè)匯票的收回情形。因交易習(xí)慣、買方操作流程等無(wú)法設(shè)立專戶作為回款資金監(jiān)管賬戶的，賣方信用記錄良好的情形下,可由我行與賣方另行商定資金監(jiān)管方式。臺(tái)賬管理其他發(fā)生以下情形之一，我行有權(quán)提前終止部分或所有應(yīng)收賬款融資額度的使用:賣方未按我行要求還款;賣方未按我行要求提交應(yīng)收賬款質(zhì)押清單及有關(guān)資料文件資料;買方付款未匯入我行指定賬戶或?qū)⑹盏降钠睋?jù)自行處置的情形多次發(fā)生；其他違反協(xié)議商定或我行審批要求的情形。本規(guī)程自發(fā)文之日起執(zhí)行,原《佛山**農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)操作規(guī)程》（順農(nóng)商銀發(fā)〔*〕４8號(hào))同時(shí)廢止。職責(zé)與權(quán)限一級(jí)支行經(jīng)辦柜員負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款的放款與還款；；客戶經(jīng)理（貸款調(diào)查崗、貸后管理崗)一級(jí)支行信貸管理部門總行公司銀行部門操作程序、合規(guī)要點(diǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)提示本資料文件的監(jiān)控活動(dòng)為應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)操作流程。詳細(xì)的流程描述及監(jiān)控要求見(jiàn)下表:應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)操作流程期間如發(fā)生有關(guān)條件變更的，應(yīng)辦理變更或注銷登記;協(xié)議終止、收回所有融資本息后，須在系統(tǒng)中作注銷登記。增值稅發(fā)票復(fù)印件加蓋賣方企業(yè)公章（要求企業(yè)提交增值稅發(fā)票原件交由貸款調(diào)查崗核對(duì)是否相符）;者其他付款義務(wù)明確的債權(quán)憑證檢查是否存在異議登記等的情形，并打印有關(guān)查詢記錄作為核貸資料文件資料。業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)綜合業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)；信貸管理系統(tǒng)。合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)索引外部合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)《貸款通則》（中國(guó)人民銀行令[*]第2號(hào)）《中華人民共和國(guó)民法典》(中華人民共和國(guó)主席令第50號(hào)、*年１0《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》（＊＊銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、銀監(jiān)發(fā)[*]5１號(hào)、*年**月25日)；《》（、）；《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》（＊*銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令［＊]年第1號(hào)）《》（、＊《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》(中國(guó)人民銀行令第4號(hào)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（銀發(fā)內(nèi)部合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)法》；《法》;《》；《》；《》。流程體系資料文件《法》(P［ＸＤ］０34４-260０);《法》(Ｐ［XＤ]0３４４-1200)；《》(I［ＫJ]０573-0９０2）;《》（P［XD］0３4３-0300）；《》（Ｐ[XD］03４4-240０)。記錄記錄一：《應(yīng)付賬款確認(rèn)書》(R[FＬ］０344-0０17-01)記錄二：《應(yīng)付賬款質(zhì)押通知書》（Ｒ[FL]0３44-００17－０2)記錄三：《放款審核表(應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)專用）》(R［FL］0344-００17－０３）記錄四:《應(yīng)收賬款回款專用賬戶使用審核表》(Ｒ[FL]0344-00１7-04)記錄五：《應(yīng)收賬款質(zhì)押融資管理臺(tái)賬(貸款)》(貸款)(R[FL]０344－0０１7－0５)記錄六:《應(yīng)收賬款質(zhì)押融資管理臺(tái)賬（開票)》（Ｒ［FＬ］0344-０01７-0６）附錄附錄一:《商業(yè)匯票交接與質(zhì)押操作指引》。記錄1記錄２記錄3放款審核表（應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)專用)編號(hào):申報(bào)單位:金額單位:萬(wàn)元客戶名稱法定人代表(負(fù)責(zé)人)客戶號(hào)結(jié)算賬號(hào)貸款卡號(hào)碼買方名稱貨物名稱貨物數(shù)量質(zhì)押應(yīng)收賬款余額融資比例融資方式()貸款貸款金額貸款利率貸款期限()開立銀承開票金額保證金比例開票期限擔(dān)保方式已批額度已用額度未用額度融資用途貸款調(diào)查崗貸款調(diào)查建議或意見(jiàn)分析經(jīng)調(diào)查(□同意□不同意)以方式（□發(fā)放貸款□開立銀行承兌匯票)萬(wàn)元，期限個(gè)月，月利率‰,保證金比例%。支付方式:。同意貸款限制條件(或不同意貸款原因):主辦調(diào)查人簽名：協(xié)辦調(diào)查人簽名:年月日放款審核崗審批限制條件的執(zhí)行情形：融資用途與有關(guān)證明材料是否相符：放款審核結(jié)論(□同意□不同意)以方式(□發(fā)放貸款□開立銀行承兌匯票）萬(wàn)元,期限個(gè)月,月利率‰,保證金比例％。支付方式：。同意貸款限制條件（或不同意貸款原因)：放款審核人簽名:年月日信貸主管確認(rèn)建議或意見(jiàn)（同意/不同意)。信貸主管簽名：年月日?記錄4應(yīng)收賬款回款專用賬戶使用申請(qǐng)審核表單位：元應(yīng)收賬款回款專用賬戶名稱應(yīng)收賬款回款專用賬戶賬號(hào)賬戶余額本次劃轉(zhuǎn)金額轉(zhuǎn)入賬戶名稱轉(zhuǎn)入賬戶賬號(hào)還貸總額繳存保證金金額申請(qǐng)人:（蓋章)年月日調(diào)查人建議或意見(jiàn):經(jīng)辦人:年月日一級(jí)支行信貸部門建議或意見(jiàn):蓋章(貸款專用章）審批人：年月日備注：1、轉(zhuǎn)入賬戶戶名必須和應(yīng)收賬款回款專用賬戶名稱一致2、本表一式兩份，一聯(lián)為會(huì)計(jì)傳票附件,一聯(lián)為信貸檔案留存記錄5記錄6:附錄1商業(yè)匯票交接與質(zhì)押操作指引一、交接手續(xù)：(一)外部交接客戶經(jīng)理使用《單證交接表》與客戶進(jìn)行商業(yè)匯票的交接。(二）內(nèi)部交接我行內(nèi)部使用《質(zhì)押匯票交接表》（見(jiàn)附件一)辦理商業(yè)匯票的交接手續(xù)。附件2商業(yè)承兌匯票查詢(復(fù)）書商業(yè)承兌匯票基本情形匯票號(hào)碼匯票金額（大寫)出票日期匯票到期日收款人全稱付款人全稱付款人開戶銀行賬號(hào)________＿_(dá)＿_(dá)_＿_(dá)______＿_(dá)__＿_(dá)______:(承兌人)商業(yè)承兌匯票是否由貴單位承兌,請(qǐng)對(duì)該商業(yè)承兌匯票予以驗(yàn)證。商業(yè)承兌匯票正面復(fù)印件(粘貼處）查詢銀行名稱(簽章)：經(jīng)辦人：查詢?nèi)掌?年月日商業(yè)承兌匯票查得結(jié)果:?（）1、查詢匯票記載事