手冊人力資源年度預(yù)算

A今年是A明晰公司發(fā)展戰(zhàn)略并付諸實施的第一年，從公司的組織構(gòu)架、業(yè)務(wù)發(fā)展內(nèi)部運(yùn)作等方面公司都經(jīng)歷著較大的，從預(yù)算管理的角度，變化較快的企業(yè)內(nèi)部環(huán)境對預(yù)算的制定與執(zhí)行有著不利的影響，但從管理的角度，隨著公司傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的運(yùn)作與管理逐步成熟穩(wěn)定、新業(yè)務(wù)發(fā)展的初具雛形，加之公司系統(tǒng)化、規(guī)范化管理理念的，預(yù)算管理將對公司管理及運(yùn)作起到越來越重要的作用。因此，當(dāng)前公司的預(yù)算的編制、執(zhí)行與管理是公司在管理過程中進(jìn)行沉淀和創(chuàng)新的重要過程和必要環(huán)節(jié)。第一部分 GDP數(shù)據(jù)來源：統(tǒng)計年鑒、浙江省、20182019年***注：寧波市工資數(shù)據(jù)來自寧波市網(wǎng)上信息，沒有說明統(tǒng)計口二、國家及地方對勞動的力度及員工法律意識的加強(qiáng)，以及國外關(guān)于社會1、隨著國家社會保障體系的建立，國家和地方將不斷加強(qiáng)對勞動的力度，同時，通過普法教育的深入，的員工法律意識和自我保護(hù)意識的增強(qiáng)，對公司員工關(guān)系管理的規(guī)范化操作越來越迫切；另外一方面，國外客戶對公司關(guān)于社會責(zé)任的要求，公司應(yīng)考慮逐步實施規(guī)范化管理。社保費(fèi)（65％以上勞動工傷救治金及工傷和傷殘補(bǔ)因合同到期的補(bǔ)償金（勞動法：工作滿一年補(bǔ)貼一個月平均工資因不合格淘汰的以簽訂勞動合同員工（1-2B2B年二級子公司及的調(diào)整（公事、內(nèi)貿(mào)假設(shè)公司年度總目標(biāo)按計劃實現(xiàn)假設(shè)編制 年定崗定編明細(xì)表來測算8非計件工人加班費(fèi)按 月實際平均加班費(fèi)來測算非計件工人工齡費(fèi)按 月實際平均工齡費(fèi)來測算計件工資按照現(xiàn)有預(yù)測的和產(chǎn)量不變的前提下來測算制造成本（生產(chǎn)部門完成（非工人及工人806、7、8、9具體人數(shù)為準(zhǔn)；50必增加參保人數(shù)：預(yù)計將增加400人（職能管理＋后勤管理＋生產(chǎn)管理；05500工資、福利（社保、午餐和高溫）1-10月份按實際發(fā)生額來統(tǒng)計測算出11-12月份；第二部 預(yù)算目1、人力資源預(yù)算服務(wù)于公司年度銷售額11億元，稅后利潤總額為7000萬22.0長率；工獎總額占銷售額及獎金占利潤總額低于或略低于 第三部 預(yù)算單一、二級預(yù)算單位分解（附件 年預(yù)算最終 年預(yù)算單位說明： 年二級預(yù)算單位的說明請參照“編制說明”列（詳見表格二、三級預(yù)算單位分解（定崗定編及對比年人員1-12月詳細(xì)編制及說明 注解： 年從1月到12月份每個月將到位的人數(shù)作了詳細(xì)的分解年各崗位人員1-12月詳細(xì)崗位編制細(xì)分及說明 注解對年所定崗的每個崗位從1月到12月份的到位情況作了詳細(xì)的分解第四部分）人工成本（可控成本）為公司因員工的增減或員工崗位調(diào)動而變化的費(fèi)用成本見下圖應(yīng)發(fā)工資獎金獎獎人√√√√√√√√√√√√√工人√√√√√√（（， ，B、工齡費(fèi)＝10D、全勤獎＝50（部門經(jīng)理級；（非工人工資（工人）＝（如下A、計件工資＝工時×生產(chǎn)產(chǎn)B、夜餐貼＝91.5113（工人補(bǔ)貼＝A、午餐貼＝50（全員享受B、高溫費(fèi)＝70*4＝280（全員享受（全員社保＝＋失業(yè)金＋醫(yī)療＝406元（養(yǎng)老按社?；鶖?shù)20％繳納；失業(yè)按社?；鶖?shù)2％繳納；醫(yī)療按社保基數(shù)11％繳納＋5元大?。┙y(tǒng)計范圍：公司非工人中除輔助性崗位人員（如打包工等）約計1260人左右（工人除外，合計：1260人*406元*12月 計算方法：按每個工人年50.88元/年計算，共計約：50.88*800人＝40704元； 年在商業(yè)中體現(xiàn)統(tǒng)計范圍：公司部分工人（重點操作設(shè)備的工人，大約800人獎金測算根據(jù)公司業(yè)績完成情況、歷史獎金分度結(jié)合05年度的預(yù)計情況來預(yù)測分析05年度的獎金總額；（）年終獎計算方法：按每位工人500元/月額度計算方法：按每位員工的年度內(nèi)單月工資為基準(zhǔn)（但須在：獎金總額-部門1.5中：計算在基金內(nèi)1）基金：為中管理者及有特殊貢獻(xiàn)人員提供的獎項計算方法：不定（年測算方法 年為基礎(chǔ)統(tǒng)計范圍：公司中管理者及特殊貢獻(xiàn)人員（第五部 預(yù)算編制基礎(chǔ)及方法說附件：年預(yù)算最終 年預(yù)算單說明：定崗定編是人力資源預(yù)算編制的基礎(chǔ)，A的崗位與編制的管理一直沒有明確的規(guī)范與要求，本次預(yù)算編制過程中的定崗定編是在年9月份確定定崗定編方附件：年預(yù)算最終/ 年新增崗位的薪資以現(xiàn)有公司的同性崗位為基準(zhǔn)薪資結(jié)構(gòu)：見圖 年激勵政策公司目前條件尚不能完全按照國家的要求進(jìn)行制定預(yù)算時總體的福利政（圖表一工補(bǔ)福獎人√√√√√√√√√√√√√工人√√√√√√根據(jù)產(chǎn)量來測算計件工資（生產(chǎn)部門提供本次預(yù)算提交的工資預(yù)算總額 年1-5月份實際工資加 月份預(yù)算工資午餐費(fèi)：每月每人50元，銷售公司辦公人員每月每人100元高溫費(fèi)：補(bǔ)貼四個月(6-96080養(yǎng)老按社保基數(shù)20％繳納失業(yè)按社?；鶖?shù)2％繳納醫(yī)療按社保基數(shù)11％繳納＋5元大工傷按社平工資1767元社保 年1-10月份社保按實際發(fā)生額來統(tǒng)計并在此基礎(chǔ)上統(tǒng)計 年11-（具體請參見表獎金測算根據(jù)公司業(yè)績完成情況、歷史獎金分度結(jié)合04年度的實際情況來預(yù)測分析05年度的獎金總額；500獎金總額扣減部門、研發(fā)部門、計件工人的獎金后剩下為管理部門獎金第七部 預(yù)算分年總計應(yīng)發(fā)工資 年1-10月份實際 年11-12月預(yù)算 年11月份單月工資為基準(zhǔn)，原則上不作（年 年終獎皆以單月工資為基準(zhǔn)年的基金是 年的基礎(chǔ)上測算出，基本上無大浮動年部門的獎金是 年的基礎(chǔ)上以增比20％計算出 年到年的數(shù)據(jù)對比來分析年預(yù)算數(shù)據(jù)的可行性第八部 工獎總額及銷售收入分應(yīng)發(fā)工獎-1-2貼-3-資資險獎獎人√√√√√√√√√√√√√工人√√√√√√圖表二 年度工獎總額分析 年度工資獎金預(yù)算分析對比表（單位：萬元030403050504例432圖表五 年應(yīng)發(fā)工資結(jié)構(gòu)及對比應(yīng)發(fā)工資（單位：萬元人工人人工人人工人年年年圖表六 年單位員工對 年 人人人門門-門理-造門門理圖表說明：詳見附表 120業(yè)務(wù)部門公司重新整合內(nèi)貿(mào)公司重新整合特許部門及贈品項目B2B圖表七 年 年單位應(yīng)發(fā)工資對年年年 年 人人人理-造門理圖表八 年新增及重組部門應(yīng)發(fā)工資對年年年050006--00B2B00圖表九 年新增及重組部門應(yīng)發(fā)工資占總工資成本的比442442 資年新增部門及重組部門 年 資圖表十三 年獎金對比圖年年年 年 生--門---門業(yè)務(wù)部 業(yè)務(wù)管 13-因還不知明年新增的三個業(yè)務(wù)部門（特許、項目、B2B項目）的銷