企業(yè)審計年終工作總結(jié)（2篇）

第4頁共4頁企業(yè)審計年終工作總結(jié)回顧____的工作，對照公司的各項制度，能盡心盡力做好各項工作，較好地履行了自己的職責?，F(xiàn)將主要情況小結(jié)如下：一、概況我是在____年____月份進入____公司從事公司內(nèi)務審計工作，之前在事務所從事外部審計工作。自____公司內(nèi)審部成立以來，截止目前共開展了____個項目的審計工作，分別是：____項業(yè)務部門審計、____項職能部門審計及____項專項審計。除了在我進入公司之前就已開展完畢的兩個項目，我參與了其余____個項目的全程審計。二、具體工作1、開展內(nèi)貿(mào)業(yè)務部審計____項，分別對____及____部門開展審計。①在對“____”進行審計時，由于____是作為獨立法人存在且業(yè)務主要是面向市場上的散戶，故我們進行了較為全面的了解和檢查。對于該項目，我們重點審計了合同管理、往來款、存貨、費用及資金支付審批等方面。審計后提出相關建議____余條。②在對“____部門”進行審計時，我們重點關注了應收款、預付款情況；焦炭業(yè)務采購環(huán)節(jié)直接按水分差量補水情況；融資業(yè)務及創(chuàng)元代理業(yè)務的投資回報率等。審計中我們對____部門焦炭業(yè)務因補水方式差異進行了測試，發(fā)現(xiàn)因補水計算方法的問題影響____部門____年度利潤____余萬，并從公司管理的角度提出了相關建議。2、開展外貿(mào)業(yè)務部審計____項，分別是對進出口____部、進出口____部、進出口____部及進出口____部的審計。我參與了進出口____部及進出口____部的審計。在審計進出口部門時，發(fā)現(xiàn)由于進出口業(yè)務是以“貨權(quán)轉(zhuǎn)移書”作為客戶提貨的依據(jù)，而非以物流軟件中打印出的“貨物提單”作為客戶提貨依據(jù)，故相關人員并未對物流軟件數(shù)據(jù)的輸入引起足夠的重視，導致物流軟件數(shù)據(jù)和財務數(shù)據(jù)普遍存在較大差異。在出具的審計報告中，我們已建議相關的業(yè)務部、物流單證部和會計部協(xié)商提出相應的改進措施。3、開展對公司職能部門的審計____項，分別是對辦公室及____部的審計。通過對辦公室的審計，我們發(fā)現(xiàn)辦公司目前階段存在的主要問題是對公司資產(chǎn)（特別是下屬子公司資產(chǎn)）的管理上存在缺陷。審計后，結(jié)合我們內(nèi)審部門提出的建議，辦公室出臺了“關于加強對各分子公司資產(chǎn)管理____”。4、參與制定“內(nèi)審部崗位職責及工作流程”。鑒于內(nèi)審部是公司____年度新成立的部門，故原先的SoP流程中并未涉及內(nèi)務審計崗位。為了完善內(nèi)審機構(gòu)，指導今后內(nèi)審工作的開展及明確內(nèi)審部門工作職責，在____年____月末____月初，我們初步擬定了“內(nèi)審部崗位職責及工作流程”。5、參與制定“____年度審計工作計劃”，并參與公司開展的“內(nèi)審部____年工作計劃討論會”。通過參與該計劃的制定與討論，讓我更加了解了公司高層對于內(nèi)審部的定位及期望，同時明白公司內(nèi)審部門現(xiàn)階段的工作重心應是“事后監(jiān)督”。該計劃的最終確定，為明年的審計工作指明了方向，也使我進一步明確了明年的審計任務及審計方向。通過上述工作的開展，使我逐步地循序漸進地了解并熟悉了公司的業(yè)務模式及操作流程。同時，通過上述審計項目的告一段落，我發(fā)現(xiàn)有些問題是AA公司現(xiàn)階段各業(yè)務部門普遍存在的問題。如：1、公司各業(yè)務部財務專管員每個月都會寫財務分析報告，分析報告中對往來款同時反映財務數(shù)據(jù)和業(yè)務數(shù)據(jù)，并對兩者差異進行分析。但我們發(fā)現(xiàn)，各部門普遍存在分析報告中的財務數(shù)據(jù)和業(yè)務數(shù)據(jù)均來自于財務專管員，業(yè)務數(shù)據(jù)并非是由業(yè)務人員提供，而是由專管員根據(jù)財務數(shù)據(jù)結(jié)合了解到的實際貨物出入庫情況及發(fā)票情況倒軋。上述操作導致財務分析報告中往來款業(yè)務數(shù)據(jù)與財務數(shù)據(jù)的差異分析流于形式，完全削弱了不相容職務（業(yè)務員和財務專管員）對同一數(shù)據(jù)相互監(jiān)督的功能。2、貨物的出入庫情況未能及時地錄入物流軟件系統(tǒng)，導致部分物流軟件中顯示有庫存的貨物實際上已銷售完畢；甚至出現(xiàn)個別物流軟件中顯示的貨物其實早已出售的情況只有當事的業(yè)務員清楚。試想，若以后公司各部門之間可以交叉銷售貨物的話，很容易出現(xiàn)將已經(jīng)沒有實物而物流軟件上仍然掛賬的貨物售出，這樣對公司的信譽會有怎樣的影響？三、工作體會1、內(nèi)審要樹立服務意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務并重，寓監(jiān)督與服務之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務。結(jié)合公司實際情況，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為公司的發(fā)展服務，把服務意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領導提供可靠的決策依據(jù)。2、領導的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關鍵。領導的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時，注重同分管領導及上級領導的交流，不定期匯報工作情況，爭取領導的信任，取得了領導對內(nèi)審工作的重視和大力支持。公司領導對審計工作倍加關注，對審計的組織、人員的調(diào)配予以大力支持，對重大問題的定性與處理親自過問，對審計報告認真批閱，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利實施提供了有力保證。總之，經(jīng)過____年的工作磨練，我對AA公司已經(jīng)有了一定層面的了解，為以后順利開展工作奠定了堅實的基礎。但是，隨著審計部門的逐漸完善，以后的工作將面臨許多新的問題：被審計部門的相關人員未能很好地理解我們的內(nèi)審工作、審計工作需進一步深入、審計項目需更加具有針對性，審計方法需進一步改進，審計力度需進一步加強等。面對種種挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我將在部門經(jīng)理的領導下及與其他內(nèi)審人員的合作中，努力工作、抓住機遇、總結(jié)經(jīng)驗、查找不足，聯(lián)系____公司的實際情況，并結(jié)合公司總經(jīng)理在內(nèi)審部門____年年度工作計劃討論會上提出的內(nèi)審工作應緊緊圍繞“針對性、依據(jù)性、時效性”等三性有序開展及現(xiàn)階段內(nèi)務審計工作重心應放在對“執(zhí)行力”的檢查上的要求，努力使工作再上新臺階！企業(yè)審計年終工作總結(jié)（二）____年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化，公司財務管理制度也將隨時作出相應的調(diào)整，在成本管理、資金預算、費用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾，財務審計部將在公司領導的正確領導下，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性，不斷轉(zhuǎn)變工作作風，調(diào)整工作思路，根據(jù)實際，開創(chuàng)工作，為公司財務管理服好務。____年，我們公司財務審計部高舉承接與創(chuàng)新大旗，進一步樹立圍繞中心、服務大局意識，依法履行審計職責，努力提高審計質(zhì)量和工作水平，在創(chuàng)新發(fā)展、轉(zhuǎn)型發(fā)展中取得新的突破。____年，我司財務審計共開展項目____項，查出不規(guī)范資金____億元，提出審計建議____條;工程審計方面截至____月底已對____個單項工程進行了竣工結(jié)算審計，送審結(jié)算總額____億元，核減工程款____億元，預計全年核減金額超過____億元;被上級審計機關錄用信息____篇，被專業(yè)雜志錄用論文____篇，____篇AO案例獲得審計署應用獎。我司是____唯一獲得省審計廳表彰項目的縣區(qū)審公司，并榮獲“____年度無錫市審計先進集體”、“____市審計綜合考核優(yōu)秀”、“____市審計公文質(zhì)量先進單位”、“____市審計項目質(zhì)量先進單位”等多項殊榮。一、強化財政財務收支審計，保障經(jīng)濟社會科學發(fā)展（一）深入開展預算執(zhí)行審計，促進財政資金安全運行今年以來我們以“大格局、全覆蓋、深挖掘、整改實”為同級審計目標，繼續(xù)推進“大財政”審計。構(gòu)建以全部財政資金為審計內(nèi)容，以財政預算管理和預算執(zhí)行審計為核心，統(tǒng)籌審計資源，將領導干部經(jīng)濟責任審計、財務收支審計、專項資金績效審計有效整合到同級審中，對政府財政資金收支的運行軌跡實施全方位的審計監(jiān)督。（二）加強審計整改力度，促進審計成果的轉(zhuǎn)化審計工作的最終目的是促進規(guī)范、完善制度。我司通過強化整改責任、加強督查督辦、完善相關制度等有力措施，審計整改工作取得顯著效果。二、強化固定資產(chǎn)投資審計，促進建設規(guī)范管理（一）規(guī)范投資行為、實現(xiàn)投資審計監(jiān)督全覆蓋在投資審計工作過程中，我司堅持從源頭著手，始終嚴把工程投資審計“六道關”。一是嚴把工程概（預）算審計關。我司對____個項目的概算進行了審計，累計概算送審金額____億元，調(diào)整不合理概算____億元。二是嚴把招標審核關。我司對____個單項工程的招標文件、最高限價的審核及招標過程進行了技術把關和監(jiān)督。三是把好施工現(xiàn)場跟蹤審計關。我司先后對____項區(qū)重點工程委托跟蹤審計，委托跟蹤項目總造價達____億元。四是嚴把工程竣工結(jié)（決）算審計關。我司1至____月份已對____個單項工程進行了竣工結(jié)算審計，送審結(jié)算總額____億元，核減工程款____億元，平均核減率為____%，預計全年核減金額超過____億元。我司還對____個項目的竣工決算審計，決算送審總金額為____億元，核減金額為5____億元。五是嚴把建設項目合同審核關。我司共對區(qū)級財政直接投資的____份工程建設合同進行了審核會簽。六是嚴把建設項目征地拆遷審計關。我司對____個非住宅拆遷項目的拆遷評估結(jié)果進行了復核，總拆遷面積____萬平方米，累計送審評估金額為____億元，核減金額達____萬元。（二）積極完成上級審計機關交辦的“一條鞭”項目和管委會領導交辦事項。根據(jù)上級審計機關的“一條鞭”項目安排，我司積極開展了中小學校舍安全工程專項審計、工程建設領域突出問題專項治理等專項審計，完成了政府投資項目建筑節(jié)能和環(huán)保政策執(zhí)行情況審計調(diào)查。（三）規(guī)范協(xié)審行為，加強對協(xié)審機構(gòu)的管理和質(zhì)量控制。規(guī)范和強化對中介機構(gòu)的管理是提高政府投資審計質(zhì)量、保證工程建設廉潔審計的重要內(nèi)容。我司重點做了以下幾項工作：一是建立嚴格的準入機制。二是加強對中介機構(gòu)審計人員業(yè)務培訓。三是加強對中介機構(gòu)審計業(yè)務的指導。四是加強事務所審計結(jié)果的復核。五是加強工程結(jié)算審計質(zhì)量的考核。三、爭先創(chuàng)優(yōu)，全力推動審計機關作風效能建設今年以來，我司以“作風建設年”、“三解三促”活動為契機，全面動員、多措并舉，進一步激發(fā)審計人員的工作積極性、創(chuàng)造性，在全司掀起轉(zhuǎn)變作風，創(chuàng)先爭優(yōu)的工作熱潮，力求在全市各項審計工作中打頭陣、爭先鋒。一是統(tǒng)籌兼顧，強化管理。根據(jù)黨工委、管委會批準的全年工作計劃，年初各科室按照各自的職能分工，制定了全年工作計劃安排表，做到了審計任務、審計內(nèi)容、審計人員、實施時間四個明確。二是完善制度，強化規(guī)范。我司出臺了《____會議制度》和《無____管理辦法》兩個文件，對《___