財務(wù)中心業(yè)務(wù)流程及管理辦法

財務(wù)中心崗位職責(zé)業(yè)務(wù)流程及管理辦法第1章財務(wù)中心職能機(jī)構(gòu)設(shè)置與職責(zé)1.1財務(wù)中心崗位設(shè)置拴部門鎮(zhèn)財務(wù)中心棗部門負(fù)責(zé)人委財務(wù)總監(jiān)戲直屬領(lǐng)導(dǎo)政總裁梅部門崗位設(shè)嚴(yán)置歉部門編制鵲總監(jiān)巖級咱1賢慌人粘專員級偵1圣人貌主管游/經(jīng)理第級宜1墨人基部門職責(zé)更1爐．疊負(fù)責(zé)微中微通公司池的提財務(wù)、資產(chǎn)肆、預(yù)決算、公信息系統(tǒng)管爹理奪2草．難監(jiān)督檢查項控目預(yù)算和其直它經(jīng)費的執(zhí)仆行使用情況擺，開展項目牧預(yù)算績效考截評分析；駱3村．虎全面執(zhí)行克中微通公司噸在財務(wù)、資坐產(chǎn)、預(yù)決算她、信息等方化面的各項管洗理規(guī)章制度茄；遠(yuǎn)4移．慌負(fù)責(zé)綜合統(tǒng)笛計工作。弱5到．負(fù)責(zé)擁總裁辦犁交辦的肚財務(wù)相關(guān)餅工作化權(quán)力趕1絲．有駐財務(wù)歷計劃的審核銷權(quán)忘2六．有對破壞仆財務(wù)規(guī)定龍的行為和過下失提請?zhí)幜P攀的權(quán)力店3侵．有規(guī)范內(nèi)晉部服務(wù)行為膝的自主權(quán)圓4落．有對部門陜員工的考核兼權(quán)職5態(tài)．有部門內(nèi)浸部員工聘任滑、解聘的建恒議權(quán)劑編制人員陽審核人員伏批準(zhǔn)人員喪編制日期揪審核日期傾批準(zhǔn)日期1.2財務(wù)中心人員崗位職責(zé)財務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)任任職資格基本要求相關(guān)說明職職責(zé)內(nèi)容考核考核指引1．考核結(jié)果作為績效薪酬發(fā)放依據(jù)2．考核結(jié)論作為培訓(xùn)實施及職位晉升的參考3．考核得分低于60分者，將受到口頭警告處分坡腦財務(wù)經(jīng)理雹崗位職責(zé)11．認(rèn)同公司企業(yè)文化，忠誠度高2．了解不同類型的客戶及本行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r3．注重內(nèi)部工作協(xié)調(diào)4．有學(xué)習(xí)意識和團(tuán)隊意識任職資格基本要求相關(guān)說明職責(zé)內(nèi)容1．考核結(jié)果作為薪酬發(fā)放依據(jù)2．考核結(jié)論作為培訓(xùn)實施及職位晉升的參考3．考核得分低于60分者，將受到口頭警告處分考核指引1．學(xué)歷大學(xué)本科以上，會計/金融類專業(yè)2．專業(yè)經(jīng)驗3年以會計工作經(jīng)驗，中級會計師資格3．個人能力要求溝通能力、協(xié)調(diào)能力、專業(yè)能力等1．學(xué)歷大學(xué)本科以上，會計/金融類專業(yè)2．專業(yè)經(jīng)驗3年以會計工作經(jīng)驗，中級會計師資格3．個人能力要求溝通能力、協(xié)調(diào)能力、專業(yè)能力等1．認(rèn)同公司企業(yè)文化，忠誠度高2．了解不同類型的客戶及本行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r3．注重內(nèi)部工作協(xié)調(diào)4．有學(xué)習(xí)意識和團(tuán)隊意識任職資格基本要求相關(guān)說明職責(zé)內(nèi)容1．考核結(jié)果作為薪酬發(fā)放依據(jù)2．考核結(jié)論作為培訓(xùn)實施及職位晉升的參考3．考核得分低60分者，將受到口頭警告處分考核指引1．學(xué)歷大學(xué)本科以上，會計/金融類專業(yè)2．專業(yè)經(jīng)驗3年以會計工作經(jīng)驗，中級會計師資格31．學(xué)歷大學(xué)本科以上，會計/金融類專業(yè)2．專業(yè)經(jīng)驗3年以會計工作經(jīng)驗，中級會計師資格3．個人能力要求溝通能力、協(xié)調(diào)能力、專業(yè)能力等1．認(rèn)同公司企業(yè)文化，忠誠度高2．了解不同類型的客戶及本行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r3．注重內(nèi)部工作協(xié)調(diào)4．有學(xué)習(xí)意識和團(tuán)隊意識任職資格基本要求相關(guān)說明職責(zé)內(nèi)容1．考核結(jié)果作為薪酬發(fā)放依據(jù)2．考核結(jié)論作為培訓(xùn)實施及職位晉升的參考3．考核得分低60分者，將受到口頭警告處分考核指引1．學(xué)歷大學(xué)本科以上，會計/金融類專業(yè)2．專業(yè)經(jīng)驗2年以會計工作經(jīng)驗，會計師資格1．學(xué)歷大學(xué)本科以上，會計/金融類專業(yè)2．專業(yè)經(jīng)驗2年以會計工作經(jīng)驗，會計師資格3．個人能力要求溝通能力、協(xié)調(diào)能力、專業(yè)能力等1．認(rèn)同公司企業(yè)文化，忠誠度高2．了解不同類型的客戶及本行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r3．注重內(nèi)部工作協(xié)調(diào)4．有學(xué)習(xí)意識和團(tuán)隊意識任職資格基本要求相關(guān)說明1、銀行輸轉(zhuǎn)賬結(jié)算，每月下旬，給付上月各款項。2、每日根據(jù)已稽核無誤的銀行往來原始憑證，編制銀行存款收付報告表。3、經(jīng)常掌握銀行存款余額，每月分旬填報資金旬報表，報送財務(wù)總監(jiān)及財務(wù)經(jīng)理審閱。辦理公司現(xiàn)金、銀行存款收付的各項業(yè)務(wù)；4、負(fù)責(zé)編制并保管好銀行存款日記賬。月終對銀行存款基本戶外所有人民幣存款進(jìn)行對賬工作。5、負(fù)責(zé)日常零星現(xiàn)金收支工作，保管公司的庫存現(xiàn)金；6、編制現(xiàn)金收付報告表交財務(wù)經(jīng)理復(fù)核，打印現(xiàn)金日記賬并保管好。7、定期與總賬會計核對現(xiàn)金，銀行存款賬面金額；8、按月獲取銀行對賬單并將銀行存款日記賬金額與銀行對賬單金額項核對，如不符應(yīng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。職責(zé)內(nèi)容1．考核頻率：月度考核2．考核主體：財務(wù)經(jīng)理、人力資源中心3．關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)1、銀行往來原始憑證，編制銀行存款收付報告表準(zhǔn)確無錯誤；2、總賬會計核對現(xiàn)金，銀行存款賬面金額的審查與核算準(zhǔn)確無錯誤；3、其他費用明細(xì)賬手續(xù)完備、內(nèi)容真實、賬目清楚、數(shù)字準(zhǔn)確；4、記賬憑證規(guī)范，做到帳據(jù)相符、帳帳相符。；6、保守公司秘密不泄露；7、接受員工培訓(xùn)100%，員工考核準(zhǔn)確及時有效。1．考核結(jié)果作為薪酬發(fā)放依據(jù)2．考核結(jié)論作為培訓(xùn)實施及職位晉升的參考3．考核得分低60分者，將受到口頭警告處分考核指引附第龍2耕章佳殊財務(wù)中心乏績效考核指堪標(biāo)及管理辦君法客2.1哈財務(wù)中心體績效考核指牢標(biāo)擊2.1躲.1鞏關(guān)鍵績?yōu)I效考核指標(biāo)勞1饑2.解1.2藍(lán)關(guān)鍵績?nèi)佬Э己酥笜?biāo)謝2堆2意.1胞.相3礦執(zhí)財務(wù)卷審計食關(guān)鍵績效考覺核指標(biāo)噸瓶財務(wù)總監(jiān)君績效考核冬目標(biāo)責(zé)任書販2已.1另.苦5皇財務(wù)部迫經(jīng)理績效考無核指標(biāo)量表爪被考核人姓鈴名研職位僵財務(wù)部經(jīng)理健部門本財務(wù)部居考核人姓名枯職位番財務(wù)總監(jiān)吹部門謙2.2例財務(wù)中心壺管理制度則殲財務(wù)中心汁業(yè)務(wù)流程蒜3.1六財務(wù)中心礎(chǔ)業(yè)務(wù)流程概駁略圖：雅業(yè)務(wù)編號父業(yè)務(wù)名稱烈財務(wù)部門工庫作流程逼業(yè)務(wù)流程簡宮述毯各制單崗位嫩依據(jù)取得的屯審核無誤的半原始憑證根揚據(jù)規(guī)定制單舅，然后將所瘋制憑證幸送交卻財務(wù)審核，煉記賬人員袋接受審核無觀誤的憑證在畝系統(tǒng)中進(jìn)行班成批審核并晉記賬，生成彩相關(guān)賬表。恭流程適用范夕圍竟在總賬中處塔理的業(yè)務(wù)流暗程嚇具體工作流懂程忌財務(wù)相關(guān)崗道位蹄制單下審核、記賬第報表第領(lǐng)導(dǎo)或稅務(wù)梢局收集審核無誤的原原始憑證填制憑證粘貼憑證自動轉(zhuǎn)賬收集審核無誤的原原始憑證填制憑證粘貼憑證自動轉(zhuǎn)賬手工審核機(jī)制憑證手工審核機(jī)制憑證審核或成批審核審核或成批審核出納簽字出納簽字記賬記賬結(jié)賬其他系統(tǒng)結(jié)賬結(jié)賬其他系統(tǒng)結(jié)賬生成報表重算表頁打開報表生成報表重算表頁打開報表上報相關(guān)報表上報相關(guān)報表影業(yè)務(wù)流程濤銷售產(chǎn)品及槽應(yīng)收賬款掛共賬及核銷菠業(yè)務(wù)相關(guān)崗像位緞具體流程蕉財務(wù)銷售會牙計載財務(wù)往來會腔計瘋財務(wù)出納開票開票客戶交款復(fù)核發(fā)票否審核客戶交款復(fù)核發(fā)票否審核現(xiàn)結(jié)現(xiàn)結(jié)垮欠辣員酷桶 少燃詠應(yīng)收制單形成應(yīng)收應(yīng)收制單形成應(yīng)收制單生成憑證制單生成憑證核銷核銷錄入收款單錄入收款單打印收款單打印收款單收款收款此資金管理總拘體流程圖許舉報收煉①資金計劃流程資金計劃流程資金使用流程乳撿府喇借墳吵②資金使用流程褲墻急耕獄包潤③株圍取得資金流程窄殺閥逆取得資金流程矮資金計劃流靈程斯然裕榨同許①各部門申報月度資金計劃各部門申報月度資金計劃資金計劃流程電納溉景氏臺乒②資金計劃流程財務(wù)部編制匯總計劃財務(wù)部編制匯總計劃根據(jù)實際發(fā)生額申請資金③根據(jù)實際發(fā)生額申請資金努項目名稱國說明堆1、月度資甜金計劃壓各部門根據(jù)晃所管轄的工色作內(nèi)容，編泊制下月資金禿計劃發(fā)2、匯總計每劃姨財務(wù)中心穗根據(jù)各部門跨計劃，負(fù)結(jié)合實際情掠況匯總編制紗公司資金計辮劃，報公司蛋領(lǐng)導(dǎo)審批后永上報假董事會戶。井3、申請資遼金懸根據(jù)當(dāng)期實港際用款情況恥，上報課總裁本申請實際資火金使用額盲資金使用流酬程段浮蒜要喊決撈君怖廁缸旦扶娛借款審批流干程圖：舉項目名稱惰說明得1、經(jīng)辦人鞭根據(jù)事項填凡寫借款申請瑞單（備用金魔、差旅費、虜業(yè)務(wù)費、勁購買物資等算），填寫借傅款時間，注標(biāo)明用途，金油額，所屬部菠門蜘2、主管部屢門芳本部門主管封領(lǐng)導(dǎo)簽字確賽認(rèn)，及審核嫁借款額度扶3獸、會計審核呆借款原則：寇前款不清后祝款不借，特的殊情況特殊銜處理汗4胸、公司領(lǐng)導(dǎo)菊審批慮領(lǐng)導(dǎo)審批借粘款事項敏5降、財務(wù)提中心莖總監(jiān)凍審核簽字區(qū)6、申請征根據(jù)當(dāng)期實采際用款情況雜，上報忌中微通公司虛財務(wù)中心艇7、付款扛出納符合借竊款手續(xù)完善達(dá)后付款，領(lǐng)跟款人簽字遣購買辦公用尺品流程圖色項目名稱過說明仿1、經(jīng)辦人態(tài)經(jīng)辦人填寫孕費用報銷單?。ǜ桨l(fā)票、躺入庫單、計喚劃或申請書劃、物資清單脖等）同2、驗收鬧所購買物資秤須經(jīng)驗收或考使用者簽收識，同時辦公擴(kuò)設(shè)備需在辦技公室登記備流案株3、主管部田門辱本部門主管栽領(lǐng)導(dǎo)簽字確島認(rèn)。還4、會計審嗓核焰會計審核票固據(jù)，數(shù)量、戶單價、金額灰，及需求量儉5、財務(wù)經(jīng)溜理/總監(jiān)瀉審核簽字?jǐn)U6、公司領(lǐng)遠(yuǎn)導(dǎo)審批亭領(lǐng)導(dǎo)審批亡7、無終止儉申請朋根據(jù)當(dāng)期實厘際用款情況血，上報查總裁辦穗8價、制單儀會計根據(jù)報分賬單據(jù)編制鑼記賬憑證叨9倉、付款錢出納復(fù)合報屢銷單據(jù)手續(xù)墨完備后付款火領(lǐng)款人簽字趴（領(lǐng)款人不遠(yuǎn)得代簽他人秀）敗其它辦公費解用審批程序惱項目名稱悶說明鉤1、綜合類扯水電費、修修理費、物業(yè)唉費、通訊費誘、車輛費、寸業(yè)務(wù)費等強(qiáng)2、經(jīng)辦人錢經(jīng)辦人填寫四費用報銷單擠（附發(fā)票及竟清單）遇3、驗收曬費用發(fā)生需冬有驗證手續(xù)遭4、主管部翠門淚本部門主管鼠領(lǐng)導(dǎo)簽字確吉認(rèn)。嚷5、會計審蚊核角會計審核票乞據(jù)，數(shù)量、父單價、金額論，及期間萄6、財務(wù)經(jīng)逝理/總監(jiān)元審核簽字聽7、公司領(lǐng)國導(dǎo)審批床領(lǐng)導(dǎo)審批稻8、終止申璃請值根據(jù)當(dāng)期實胡際用款情況美，上報率總裁辦微9藍(lán)、制單早會計根據(jù)報塵賬單據(jù)編制撞記賬憑證下10鴨、付款奪出納復(fù)合報測銷單據(jù)手續(xù)特完備后付款休領(lǐng)款人簽字懷（誰領(lǐng)款誰撓簽字）覽差旅費審批尤流程惰項目名稱蝴說明如1、經(jīng)辦人苗經(jīng)辦人填寫惱費用報銷單蝶（附車票、訴機(jī)票、交通沙費、住宿費熔等）音2、主管部蜻門陣本部門主管舍領(lǐng)導(dǎo)簽字確釋認(rèn)。桶3、會計審銳核平會計審核票咐據(jù)，出差標(biāo)滋準(zhǔn)，補(bǔ)貼等尾4、財務(wù)經(jīng)鉤理/總監(jiān)你審核簽字欄5、公司領(lǐng)嚷導(dǎo)審批欄領(lǐng)導(dǎo)審批礎(chǔ)6、終止申填請房根據(jù)當(dāng)期實壁際用款情況頑，上報仆總裁辦拜7號、制單拐會計根據(jù)報波賬單據(jù)編制投記賬憑證無8唯、付款摩出納復(fù)合報前銷單據(jù)手續(xù)帥完備后付款便領(lǐng)款人簽字蒼（誰領(lǐng)款誰荒簽字）慚營銷、廣告姥費用審批報置銷流程圖皆技術(shù)丘開發(fā)費用報鈴銷流程圖祝項