(生產(chǎn)計劃)工廠化生產(chǎn)食用菌項目計劃書

第第#頁共14頁（2）第二期工程：票投入資金人民幣7000萬元，其中：土地：另計（購買土地40畝）勘探、環(huán)評、設計、監(jiān)理、基礎(chǔ)配套費等：70萬元土建：2380萬元供電、發(fā)電設備、鍋爐：400萬元食用菌自動化成套設備：500萬元制冷、加濕、潔凈空氣系統(tǒng)：1000萬元生產(chǎn)器具：950萬元籌建費用：200萬元流動資金：1500萬元合計：固定資產(chǎn)投資5500萬元，流動資金1500萬元。案工程建設周期：8個月。奈銷售市場：廣州市、深圳市、港澳地區(qū)、北京市、南昌市、福州市、廈門市、長沙市、贛州市；輻射湖北、浙江、安徽及周邊地區(qū)。項目收益分析（1）第一期工程（金針菇生產(chǎn)）：預測綜合成本：6.6元/公斤，成本組成如下:科目名稱每公斤成本（元）年成本（萬元）主要原料1.25765燃料0.50306包裝物0.88538.6電力0.55336.6直接工資0.29177.5制造費用（折舊）0.94575.3制造費用（其它）0.66403.9菌種費用0.40244.8直接成本合計5.473347.6營業(yè)費用0.43263.2管理費用0.70428.4財務費用0.000.00間接費用合計1.13691.6

綜合成本合計6.604039.2備注：未考慮銀行貸款。預測平均銷售價格：14.0元/公斤。計劃銷售收入：5040萬元/年。計劃稅前利潤：2664萬元計劃稅后利潤：2397萬元（本項目屬于農(nóng)產(chǎn)品自產(chǎn)自銷，無增值稅，所得稅享受優(yōu)惠政策低于10%）投資利潤率：36.8%投資回收期：2.7年（2）第二期工程（杏鮑菇）：預測綜合成本：10.0元/公斤，成本組成如下：科目名稱每公斤成本（元）年成本（萬元）主要原料2.501800.0燃料0.65468.0包裝物1.501080.0電力0.75540.0直接工資0.50360.0制造費用（折舊）1.401008.0制造費用（其它）0.80576.0菌種費用0.62446.4直接成本合計8.726278.4營業(yè)費用0.27194.4管理費用0.70504.0財務費用0.000.00間接費用合計0.97698.4綜合成本合計9.696976.8備注1:采用托盤包裝，包裝成本較高?？铑A測平均銷售價格：18.0元/公斤案計劃銷售收入：6480萬元/年票計劃稅前利潤：2880萬元計劃稅后利潤：2592萬元（本項目屬于農(nóng)產(chǎn)品自產(chǎn)自銷，無增值稅，所得稅享受優(yōu)惠政策低于10%）投資利潤率：37%投資回收年限：2.7年8項目風險分析項目在經(jīng)營過程中可能會遇到的風險主要包括：能源成本大幅上漲能源成本約占經(jīng)營成本的60%,因此，一旦能源成本出現(xiàn)較大波動，將對企業(yè)的盈利能力造成較大影響。若主要能源價格出現(xiàn)大幅波動，而企業(yè)又未能及時調(diào)整相應售價以抵消上漲的成本時，則能源的大幅漲價將對企業(yè)的盈利帶來不利影響。市場競爭加劇企業(yè)所面對的競爭來自于多間與本項目生產(chǎn)相同或相類似產(chǎn)品的公司的競爭。日趨激烈的競爭將影響產(chǎn)品的售價和原材料的采購價，并可能對企業(yè)的市場占有率及運營造成不利