(生產(chǎn)計(jì)劃)工廠化生產(chǎn)食用菌項(xiàng)目計(jì)劃書

第第#頁共14頁（2）第二期工程：票投入資金人民幣7000萬元，其中：土地：另計(jì)（購買土地40畝）勘探、環(huán)評、設(shè)計(jì)、監(jiān)理、基礎(chǔ)配套費(fèi)等：70萬元土建：2380萬元供電、發(fā)電設(shè)備、鍋爐：400萬元食用菌自動化成套設(shè)備：500萬元制冷、加濕、潔凈空氣系統(tǒng)：1000萬元生產(chǎn)器具：950萬元籌建費(fèi)用：200萬元流動資金：1500萬元合計(jì)：固定資產(chǎn)投資5500萬元，流動資金1500萬元。案工程建設(shè)周期：8個(gè)月。奈銷售市場：廣州市、深圳市、港澳地區(qū)、北京市、南昌市、福州市、廈門市、長沙市、贛州市；輻射湖北、浙江、安徽及周邊地區(qū)。項(xiàng)目收益分析（1）第一期工程（金針菇生產(chǎn)）：預(yù)測綜合成本：6.6元/公斤，成本組成如下:科目名稱每公斤成本（元）年成本（萬元）主要原料1.25765燃料0.50306包裝物0.88538.6電力0.55336.6直接工資0.29177.5制造費(fèi)用（折舊）0.94575.3制造費(fèi)用（其它）0.66403.9菌種費(fèi)用0.40244.8直接成本合計(jì)5.473347.6營業(yè)費(fèi)用0.43263.2管理費(fèi)用0.70428.4財(cái)務(wù)費(fèi)用0.000.00間接費(fèi)用合計(jì)1.13691.6

綜合成本合計(jì)6.604039.2備注：未考慮銀行貸款。預(yù)測平均銷售價(jià)格：14.0元/公斤。計(jì)劃銷售收入：5040萬元/年。計(jì)劃稅前利潤：2664萬元計(jì)劃稅后利潤：2397萬元（本項(xiàng)目屬于農(nóng)產(chǎn)品自產(chǎn)自銷，無增值稅，所得稅享受優(yōu)惠政策低于10%）投資利潤率：36.8%投資回收期：2.7年（2）第二期工程（杏鮑菇）：預(yù)測綜合成本：10.0元/公斤，成本組成如下：科目名稱每公斤成本（元）年成本（萬元）主要原料2.501800.0燃料0.65468.0包裝物1.501080.0電力0.75540.0直接工資0.50360.0制造費(fèi)用（折舊）1.401008.0制造費(fèi)用（其它）0.80576.0菌種費(fèi)用0.62446.4直接成本合計(jì)8.726278.4營業(yè)費(fèi)用0.27194.4管理費(fèi)用0.70504.0財(cái)務(wù)費(fèi)用0.000.00間接費(fèi)用合計(jì)0.97698.4綜合成本合計(jì)9.696976.8備注1:采用托盤包裝，包裝成本較高?？铑A(yù)測平均銷售價(jià)格：18.0元/公斤案計(jì)劃銷售收入：6480萬元/年票計(jì)劃稅前利潤：2880萬元計(jì)劃稅后利潤：2592萬元（本項(xiàng)目屬于農(nóng)產(chǎn)品自產(chǎn)自銷，無增值稅，所得稅享受優(yōu)惠政策低于10%）投資利潤率：37%投資回收年限：2.7年8項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析項(xiàng)目在經(jīng)營過程中可能會遇到的風(fēng)險(xiǎn)主要包括：能源成本大幅上漲能源成本約占經(jīng)營成本的60%,因此，一旦能源成本出現(xiàn)較大波動，將對企業(yè)的盈利能力造成較大影響。若主要能源價(jià)格出現(xiàn)大幅波動，而企業(yè)又未能及時(shí)調(diào)整相應(yīng)售價(jià)以抵消上漲的成本時(shí)，則能源的大幅漲價(jià)將對企業(yè)的盈利帶來不利影響。市場競爭加劇企業(yè)所面對的競爭來自于多間與本項(xiàng)目生產(chǎn)相同或相類似產(chǎn)品的公司的競爭。日趨激烈的競爭將影響產(chǎn)品的售價(jià)和原材料的采購價(jià)，并可能對企業(yè)的市場占有率及運(yùn)營造成不利