某保險股份有限公司分支機構(gòu)資金管理辦法

某保險股份分支機構(gòu)資金管理辦法為了加強分支機構(gòu)的資金管理，保證費用和業(yè)務(wù)支出資金的需求及保費收入的上劃，提高公司資金的安全性和效益性，根據(jù)總公司《資金管理辦法》，特制定本辦法。第一章總則第一條資金管理原則。公司對資金實行“收支兩條線”管理原則，即：保費等收入與業(yè)務(wù)、管理費等支出實施分戶管理，嚴(yán)格規(guī)范資金使用權(quán)限。第二條分支機構(gòu)的資金管理工作主要包括以下幾個方面：本機構(gòu)所有的現(xiàn)金及銀行存款的管理；（二）本機構(gòu)保費的收取及上劃工作的管理；（三）本機構(gòu)費用申請和支付工作的管理；（四）本機構(gòu)業(yè)務(wù)支出申請和支付工作的管理；（五）本機構(gòu)對下級機構(gòu)的資金管理。第二章現(xiàn)金管理第三條分支機構(gòu)按照財務(wù)會計制度規(guī)定的限額的支取現(xiàn)金，嚴(yán)格控制現(xiàn)金支付量。對于超過1000元以上的支出均應(yīng)以支票形式支付。竹第四條個綿險業(yè)務(wù)的契獲撤、退費、英退保，其支每付方式須同遞繳費方式相槍一致；團險衛(wèi)業(yè)務(wù)契撤、揪退費、退保蓮，支付方式驅(qū)嚴(yán)格按原繳憐費方式辦理鍵。特殊情況滋需報授權(quán)審團批人審批后留方可辦理。祝第五條分怕支機構(gòu)應(yīng)按碌監(jiān)管部門的繭規(guī)定，建立阿大額現(xiàn)金支蠶付登記備案爭制度，對于肚一次性支付漸金額超過晚1唉0000元螺（含100邀00元）以討上的現(xiàn)金，礙須按吵“屆大額現(xiàn)金支豐付登記表胃”惰（附表二）押格式認(rèn)真填澡寫，登記備誤案。狀第六條分堪支機構(gòu)需設(shè)號專人負(fù)責(zé)現(xiàn)徑金管理工作逐，現(xiàn)金管理綱員的職責(zé)是舟按照公司資原金管理制度若，控制現(xiàn)金雞收支和庫存衛(wèi)余額，定期速盤點現(xiàn)金，盤月末向總公租司財務(wù)會計眼部門上報床“肅庫存現(xiàn)金盤買點表溫”偏（附表一）腔和后“色大額現(xiàn)金支侍付登記表悲”昏（附表二）撇，上報數(shù)字夾必須真實、院準(zhǔn)確、完整怠。蘿第七條分蒸支機構(gòu)建立塑現(xiàn)金管理逐登級負(fù)責(zé)制。宣公司負(fù)責(zé)人睬為第一責(zé)任鍵人，財務(wù)會仿計部門負(fù)責(zé)稀人為第二責(zé)鮮任人，具體科經(jīng)辦人為第棟三責(zé)任人，瓦逐級負(fù)責(zé)，記嚴(yán)格把關(guān)。述對于違規(guī)支燦付現(xiàn)金的情繩況，一經(jīng)查奏出，將追究百有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及汽經(jīng)辦人員責(zé)紙任。劑第三章冷銀行存款管象理瘡第八條迫分支機構(gòu)新施開立銀行存西款賬戶，填黃報追“制銀行開戶申警請表害”超（附表三）盛，經(jīng)總公司經(jīng)財務(wù)會計部怨門和授權(quán)審像批人審核批泳準(zhǔn)后方可開懷戶。開戶后波，須按批準(zhǔn)遇用途嚴(yán)格管晃理，并將賬薪戶情況及時稿上報總公司花財務(wù)會計部還門備查。制第九條分拘支機構(gòu)只能洽開立一個基孫本存款賬戶章，根據(jù)管理口需要開立一桂般賬戶和專樣用賬戶，銀謹(jǐn)行賬戶應(yīng)開燈設(shè)在附近的洪全國性商業(yè)鳳銀行和經(jīng)總毒公司授權(quán)審悶批的商業(yè)銀始行。忙第十條科分支機構(gòu)灘銀行賬戶按宇用途分為保裁費收入賬戶雜、費用支出挪賬戶、業(yè)務(wù)遞支出賬戶和蠅專款賬戶，疤銀行賬戶必級須明確性質(zhì)父和用途，做豆到專戶專用胖。歇第十一條嗎收入賬戶管手理。僻（姐一）保費收鮮入賬戶為一張般賬戶，該須賬戶借方登頭記各項收入罪（包括保費漁收入、利息伙收入等），據(jù)貸方只允許濁發(fā)生上劃資躍金、銀行結(jié)獻算費用。語（二）分支凈機構(gòu)應(yīng)盡快泳與當(dāng)?shù)劂y行棄簽訂銀行代賣收保費協(xié)議庫，以提高收近費效率。如灣需葡斃塘拔另胡攀三談地捏倍（三）分支弓機構(gòu)收入賬包戶的每日扣向除總公司核看定的留存資奮金限額后全繼額上劃總公輩司指定收款蠻賬戶。分支林機構(gòu)不得擅禁自挪用收入蒜賬戶資金。進第十二條豐費用支出賬您戶管理。膚費用支出賬譽戶為基本賬用戶，賬戶資番金余額應(yīng)不濃超過總公司殘核定的限額煌。該賬戶借摸方只允許發(fā)密生總公司下奶劃的費用資與金及該賬戶盈利息收入，玉不允許存在桐任何收入性尋款項，貸方科只允許支付杏日常管理費示用和購置資她產(chǎn)費用。辰第十三條立業(yè)務(wù)支出賬趕戶管理纖業(yè)務(wù)支出賬模戶為一般賬氏戶，賬戶資庫金余額應(yīng)不帥超過總公司認(rèn)核定的限額答，該賬戶借丑方只允許發(fā)蹄生總公司下窗劃的業(yè)務(wù)資抓金及該賬戶需利息收入，僻不允許存在煩任何收入性拍款項，貸方蜂只允許支付譯業(yè)務(wù)款項。慢第十四條羽重分支機構(gòu)須窩設(shè)專人對銀檔行存款賬戶嫁進行管理。喇賬戶管理員欺的職責(zé)是：弦遵照公司資聾金管理制度齊，及時上劃摟保費，控制體各賬戶收支股內(nèi)容和資金窗余額，每月牛編制梅“死賬務(wù)資金情仿況月報枕”塵（附表八）俱，收集銀行扁對賬單，按旬月編制各賬具戶堪“躺銀行存款余討額調(diào)節(jié)表薦”林（附表七）敏及愿“畝銀行存款月頌?zāi)┯囝~表云”拼（附表六）饞，資金報表牛及時報送總移公司財務(wù)會取計部門。上妙報數(shù)字必須暑真實、準(zhǔn)確稿、完整。顆第四章漏保費的收取窮及上劃怨第發(fā)十五條保橫費收費人員販歸同級財務(wù)斜會計部門管私理。雁第雨十六條收恐費員每天必舟須與財務(wù)人熟員履行交接酒手續(xù)，做到刺日清月結(jié)，悅保證保費收添取的準(zhǔn)確、械安全。問第十七條計財務(wù)人員每綱日與收費員陪進行交接后璃，及時接收飛銀行對賬信粒息，收費記待錄和銀行記刮錄逐筆勾對席，確保賬實峰相符。淘第十八條刪保費收入賬腹戶資金每日弱扣除總公司薯核定的留存錯限額后，及盯時上劃至總刻公司指定的編保費收入賬理戶，確保保礦費收入資金繡上劃的及時怨、安全。由第五章什日常管理費春用的申請與旦支付盒第十九條委分支機構(gòu)煌開業(yè)時，總宗公司核定分址支機構(gòu)費用吹支出賬戶資澡金限額，下休撥備用金供涼費用支出。允分公司財務(wù)僻會計部門按籮已批復(fù)的年貨度費用預(yù)算淡，于每月二薄十五日前向義總公司財務(wù)冰會計部門申青請轄內(nèi)機構(gòu)蟻的管理費用晝，上報下月蠻“邀資金申請表妙”承（附表四）息和羅“梨資金需求明臺細(xì)表委”梳（附表五）舞。蠶“喘資金申請表賓”現(xiàn)和未“決資金需求明苦細(xì)表巴”唐包括分公司萌及下級機構(gòu)策的費用支出殲資金需求，產(chǎn)按機構(gòu)別分奏列?？偣鞠壺攧?wù)會計部阿門審核后資柴金直接撥付野給各級機構(gòu)侮。分支機構(gòu)上應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行粒年度費用預(yù)尊算，不得超圾支。畢第二十條瞧分支機構(gòu)應(yīng)傭嚴(yán)格按照費照用管理辦法久支付費用，層出納人員應(yīng)賽認(rèn)真審核，錦保證各項費翅用支出單據(jù)樸填寫正確，納審批手續(xù)齊箏備，對于不皂符合規(guī)定的頂費用支出應(yīng)肅予拒付。簽第二十一條碰資產(chǎn)購置侮資金的申請走：分公司應(yīng)芳按資產(chǎn)管理法辦法的規(guī)定財，每年編制辣資產(chǎn)購置計迷劃。屬于總形公司統(tǒng)一購吸置的資產(chǎn)，砌由總公司財而務(wù)會計部門找統(tǒng)一采購、斗統(tǒng)一付款；概經(jīng)批準(zhǔn)授權(quán)哨分公司自購照的資產(chǎn)，分汪公司應(yīng)與當(dāng)振月管理費用斥資金同時申全請，總公司朱財務(wù)會計部淹門審核后，價一并撥付。貫第六章樓業(yè)務(wù)支出的爸申請與支付卻第二十二條師分支機構(gòu)膜開業(yè)時，總翅公司核定分供支機構(gòu)業(yè)務(wù)里支出賬戶資覽金限額，下洽撥備用金供競分支機構(gòu)業(yè)墊務(wù)支出。分管公司財務(wù)會慰計部門按下租月資金需求誦和本月實際院業(yè)務(wù)支出，棋于每月二十肝五日前向總處公司財務(wù)會浸計部門請款噴，上報下月撕轄內(nèi)機構(gòu)繡“憑資金申請表災(zāi)”仇（附表四）娛和理“燒資金需求明吵細(xì)表緣”懸（附表五）唯。棄“汪資金申請表呆”撐和截“晉資金需求明乞細(xì)表察”咳包括分公司白及下級機構(gòu)紫的業(yè)務(wù)支出視資金需求，藥按機構(gòu)別分蔑列?？偣靖尕攧?wù)會計部槽門審核后資賓金直接撥付擠給各級機構(gòu)夸。如遇特殊舌情況，臨時況增加大額業(yè)猛務(wù)支出，分你支機構(gòu)應(yīng)立豎即填制丘“窩資金申請表創(chuàng)”徑（附表四）燈向總公司財震務(wù)會計部門拿請款。碧第二十三條灶各項業(yè)務(wù)據(jù)支出由業(yè)務(wù)團部門提供審皮批完備的給斤付單證，財份務(wù)會計部門愚支付時，須莫核對給付單免證金額和業(yè)廣務(wù)系統(tǒng)內(nèi)信收息的一致性燦，并經(jīng)財務(wù)甚會計部門負(fù)盞責(zé)人、經(jīng)辦甚人、審核人鏡簽章。銀第二十四條形財務(wù)會計作部門應(yīng)按照椅入賬與出賬紋方式相一致陶的原則，嚴(yán)梳格控制業(yè)務(wù)飼給付支出，過不得變相支紙付現(xiàn)金。株第二十五條擦出納和付燒費人員應(yīng)認(rèn)付真審核領(lǐng)款妻人資格和給潮付單證審批荒手續(xù)，業(yè)務(wù)杏支出單證不嶺合規(guī)范，有茶權(quán)予以拒付際，并上報上奏一級領(lǐng)導(dǎo)處交理。替第二十六條句業(yè)務(wù)付費互人員歸財務(wù)言會計部門管覺理。炸第二十七條滲付費員每跑天必須與財床務(wù)人員履行研交接手續(xù)，墨做到日清月棋結(jié)，保證服業(yè)務(wù)付費的總準(zhǔn)確、安全券。踐第二十八條肅財務(wù)人員狀與付費員進游行交接后，濕及時接收銀炭行對賬信息占，付費記錄守和銀行記錄棵逐筆勾對，死確保賬實相際符。莊第七章賓對下級機構(gòu)稍的資金管理鵲第三十一條刃分公司、壩中心支公司資資金管理模誕式一致，保填費收入直接祖上劃總公司幸，業(yè)務(wù)支出伯和各項費用導(dǎo)由總公司統(tǒng)臥一劃撥。簡第三十二條磨月度曲“掙資金申請表衫”蜓和腥“西資金需求明狡細(xì)表率”拌的編制流程極：每月二十男日前，中心珍支公司財務(wù)咐會計部門根幫據(jù)費用預(yù)算延和業(yè)務(wù)支出郊預(yù)測，向分茂公司財務(wù)會堪計部門上報嗽支公司賓“永資金申請表意”財和橡“媽資金需求明綠細(xì)表政”技；分公司審碑核轄內(nèi)支公夏司申請表后顏，匯集分公娘司本部資金禍需求信息，城編制分類匯晚總的務(wù)“疊資金申請表欄”附和違“袖資金需求明蠟細(xì)表炭”艷，每月25負(fù)日前上報總竄公司財務(wù)會趴計部門。資劑金需求信息抱要求分機構(gòu)理列示。烏第八章覺管理責(zé)任疲第三十三條銅分支機構(gòu)影負(fù)責(zé)人為本加單位資金管等理工作的第坐一責(zé)任人。擔(dān)第三十四條申總公司財腸務(wù)會計部門慢對分支機構(gòu)獅資金管理工機作開展定期恰檢查。分支沃機構(gòu)可制定丈資金管理實筑施細(xì)則，報配總公司財務(wù)紙會計部門審抖批備案。欺第三十五條再分支機構(gòu)惜嚴(yán)格按本辦鍋法對資金進測行規(guī)范化管鬧理，對于違鄙反本辦法的綱行為，將按盛公司有關(guān)規(guī)芝定追究經(jīng)辦佛人員及主管癢領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任妹。附則些第三十六條謠根據(jù)總逃公司財務(wù)會穩(wěn)計部門規(guī)定竟，本辦法所嗽列示的資金五管理表格，遇統(tǒng)一通過電益子文檔發(fā)送品方式流轉(zhuǎn)報兇送，電子文橋檔的發(fā)件人玉默認(rèn)為編制犁人、復(fù)核人命、審批人。掏第三十七條才本辦法由拔某加保險股份有頑限公司總公煤司財務(wù)會計照部門負(fù)責(zé)解劍釋和修訂。疊自發(fā)文之日劇起生效。割附表一：庫拳存現(xiàn)金盤點怖表職庫存現(xiàn)金盤還點表雄填報單位：醬穩(wěn)打分公司財務(wù)魯會計部門群芳盤點日期排：寒幣種待：否實有現(xiàn)金盤脖點記錄筐賬實核對情蕩況影面額償張數(shù)接金額槽現(xiàn)金日記賬貍余額測100元敏+未入賬現(xiàn)窩金收款憑證訂50元勝-未入賬現(xiàn)即金付款憑證瓣20元肺現(xiàn)金盤點余存額法10元拋現(xiàn)金長款平5元吸現(xiàn)金短款涼2元言1元廊0.5元企0.2元續(xù)現(xiàn)金賬實不登符情況說明恢：熔0.1元辭0.05元詳0.02元春0.01元俘合計局部門負(fù)責(zé)人般：夠親耍訪戲首稀券音紹制表：戒附表二：大村額現(xiàn)金支付愚登記表底大額現(xiàn)金支妥付登記表畝填報單位：縣煎襯分公司財務(wù)松會計部門壘鍋滑餓源以單位：萬元喉日期骨金額訓(xùn)收款單位/厚個人顯用途（必須信真實）息經(jīng)辦人隨主管領(lǐng)導(dǎo)星部門負(fù)責(zé)人劍：嶄父砌叫積澡賊迷漫制表：擔(dān)附表三：分衣公司銀行賬拋戶開戶申請咬表玉銀行賬戶開勉戶申請表腦填報部門：飼末篇拿分公司財務(wù)暴會計部門伸廳萬姐座年鄉(xiāng)革月摩歡日顯開戶行驕戶名堵賬號展性質(zhì)識用途飾備注燃總公司財務(wù)碌會計部門意千見：陪授權(quán)分管領(lǐng)潔導(dǎo)批復(fù)：格單位負(fù)責(zé)人腰：勇仿堤硬掘部門負(fù)責(zé)人旁：執(zhí)蹲迷蔑蝴制表：憐附表四：資宗金申請表鉤資金申浴請表號填報單位：憤臣賢分公司財務(wù)瞎會計部門鴨冬改兵掌年膀抄月卵氏日資金種類：腫資金金額（勢大寫）：浩陳姜謝奴料小寫：用款時間：餃賬戶名稱（誕全稱）：開戶行：賬號：描總公司批復(fù)劉：輔單位負(fù)責(zé)人亦：暫聚夾遲強財務(wù)負(fù)責(zé)人犧：該津目塘制表：報注：資金需涌求明細(xì)請單自獨填寫掘附表五：資施金需求明細(xì)意表悟資金需求明枝細(xì)表慘填報單位：雪擺窄分公司財務(wù)自會計部門干司年腥斷月葬墻日甲敲單位：萬元坊附表六：銀鬧行存款月末加余額表衣銀行存款月繪末余額表姐填報單位：粉詠塵分公司財務(wù)辣會計部門搞合戚年月善膽奮單位：萬元舅開戶行欄賬號嘉存款余額但賬面余額昏備注鹿部門負(fù)責(zé)人偷：球頸企欺情姿交館樓姓制表：吼附表七：銀餐行存款余額尿調(diào)節(jié)表貴銀行存款余旗額調(diào)節(jié)表杏填報單位：闊就賣分公司財務(wù)雨會計部門林寸年月秀勻蕉單位：元剪項目糧金額瞧項目析金額粉銀行對賬單瞎余額罩公司銀行存