萬科公司內(nèi)部控制案例

萬科公司內(nèi)部控制案例萬科公司內(nèi)部控制案例萬科公司簡介萬科內(nèi)部控制的具體實施感悟及思考萬科成就萬科公司內(nèi)部控制案例萬科背景

萬科企業(yè)股份有限公司（000002），成立于1984年5月，1988年進(jìn)入房地產(chǎn)行業(yè)是目前中國最大的專業(yè)住宅開發(fā)企業(yè)，1991年成為深圳證券交易所第二家上市公司也是股市里的代表性地產(chǎn)藍(lán)籌股。總部設(shè)在廣東深圳，至2009年已在20多個城市設(shè)立分公司。在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人王石的帶領(lǐng)下，萬科通過專注于住宅開發(fā)行業(yè)，建立起內(nèi)部完善的制度體系，組建專業(yè)化團(tuán)隊，樹立專業(yè)品牌，以所謂“萬科化”的企業(yè)文化（簡單不復(fù)雜；規(guī)范不權(quán)謀；透明不黑箱；責(zé)任不放任）享譽(yù)業(yè)內(nèi)。萬科認(rèn)為，堅守價值底線、拒絕利益誘惑，堅持以專業(yè)能力從市場獲取公平回報，是萬科獲得成功的基石。曾榮獲多個獎項，如“中國最受尊敬企業(yè)”稱號、“中國土木工程詹天佑大獎”。萬科2013年2月與鐵獅門房地產(chǎn)公司宣布成立合資公司，萬科持合資公司70%的股權(quán)，鐵獅門持股30%萬科公司內(nèi)部控制案例萬科產(chǎn)業(yè)分布圖萬科公司內(nèi)部控制案例這是現(xiàn)代化的倆幅場景圖也是萬科主攻方向商業(yè)地產(chǎn)就是如圖所示這是比較古典的別墅風(fēng)格，它曾經(jīng)的翡翠別墅就是如此，和保利英式有許多相似之處。萬科公司內(nèi)部控制案例

萬科創(chuàng)始人和掌門人，1951年出生于廣西。1978年畢業(yè)于蘭州交通大學(xué)給排水專業(yè)，畢業(yè)后，先后供職于廣州鐵路局、廣東省外經(jīng)貿(mào)委、深圳市特區(qū)發(fā)展公司。1984年組建萬科前身深圳現(xiàn)代科教儀器展銷中心，任總經(jīng)理1988年起任股份化改組之萬科董事長兼總經(jīng)理，1999年起不再兼任公司總經(jīng)理?，F(xiàn)任萬科董事會主席。王石還親手掀開了中國“總裁營銷”的新篇經(jīng)過公司品牌傳播設(shè)計者的精心策劃和設(shè)計，運(yùn)用多種傳播渠道和手段，成為今天人們心目中與其企業(yè)、品牌交相輝映的傳奇人物和偶像。他的名言：“人才是一條理性的河流，哪里有低谷就流向哪里”受到業(yè)內(nèi)很多人士的認(rèn)可，并且以自己的方式影響著中國企業(yè)界?？偛猛跏f科公司內(nèi)部控制案例萬科LOGO以及含義2007年，萬科集團(tuán)更換LOGO標(biāo)識。標(biāo)識語“建筑無限生活”更改為“讓建筑贊美生命”。新標(biāo)識由四個"V"組成。其寓意如下：四個“V”旋轉(zhuǎn)圍合而成中國傳統(tǒng)民宅中常見的窗花紋樣，體現(xiàn)了萬科專注于中國住宅產(chǎn)業(yè)的業(yè)務(wù)理念。萬科公司內(nèi)部控制案例四個“V”朝向不同角度，寓意萬科理解生而不同的人期盼無限可能的生活空間，積極響應(yīng)客戶的各種需要，創(chuàng)造性的為人們提供各種差異化的理想居住空間。四個“V”形狀規(guī)整有序，象征萬科推進(jìn)更加工業(yè)化的全新建筑模式，從而提高住宅質(zhì)量水準(zhǔn)，減少環(huán)境污染和材料浪費(fèi)。四個“V”相互呼應(yīng)循環(huán)往復(fù)，代表萬科積極承擔(dān)社會責(zé)任，堅持可持續(xù)發(fā)展經(jīng)營理念。四個“V”鮮艷活潑，寓意萬科員工生趣盎然、健康豐盛、充滿自信的性格特征。萬科公司內(nèi)部控制案例企業(yè)理念建筑為了生命建筑延拓生命建筑充滿生命建筑有愛生活有愛服務(wù)有愛萬科公司內(nèi)部控制案例萬科公司簡介萬科內(nèi)部控制的具體實施感悟及思考萬科成就萬科公司內(nèi)部控制案例

內(nèi)控含義：一個單位為實現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)，保護(hù)資金的安全完整，保證信息資料的正確可靠，確保經(jīng)營方針的貫徹執(zhí)行，保證經(jīng)營活動的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效果性而在單位內(nèi)部采取的自我調(diào)整、約束、規(guī)劃、評價和控制的一系方法、手續(xù)與措施的總稱。

2011年度，萬科集團(tuán)參照財政部、中國證監(jiān)會等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、深證證券交易所《上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)規(guī)定，堅持以風(fēng)險導(dǎo)向為原則，結(jié)合本公司的實際經(jīng)營情況，對公司控制體系進(jìn)行了持續(xù)的改進(jìn)及優(yōu)化。萬科進(jìn)一步加強(qiáng)了覆蓋總部、各一線公司及各業(yè)務(wù)部門的三級自我評估體系建設(shè)，涵蓋內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督五大要素，同時通過風(fēng)險檢查、內(nèi)部審計、監(jiān)事巡查等方式對內(nèi)部設(shè)計及運(yùn)行的效果效率進(jìn)行評價。萬科公司內(nèi)部控制案例1.治理結(jié)構(gòu)按照《公司法》、《證券法》等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章的要求,建立了規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu),制定了符合公司發(fā)展的各項規(guī)則和制度,明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限,形成了科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制。

2.機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配萬科總部設(shè)立財務(wù)與內(nèi)控管理部具體負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)內(nèi)部控制的建立、實施及完善等日常工作，通過梳理業(yè)務(wù)流程、編制內(nèi)部控制評估表、內(nèi)控調(diào)查表、調(diào)查問卷、專項研討會等。內(nèi)部環(huán)境萬科公司內(nèi)部控制案例3.內(nèi)部審計審計監(jiān)察部負(fù)責(zé)內(nèi)部審計及內(nèi)部監(jiān)察工作通過開展綜合審計、專項審計或?qū)ｍ椪{(diào)查等業(yè)務(wù)評價內(nèi)部控制設(shè)計和執(zhí)行的效率與效果對在審計或調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷依據(jù)缺陷性質(zhì)按照既定的匯報程序向監(jiān)事會。萬科將客戶放在核心價值觀的第一位，對客戶人文關(guān)懷。注重人力資源的可持續(xù)發(fā)展，有較高的道德水準(zhǔn)和社會責(zé)任意識，堅守價值底線，以房地產(chǎn)專業(yè)能力從市場獲取公平回報。這些理念，營造了卓越的內(nèi)部控制環(huán)境，奠定了商業(yè)成功的基石。萬科公司內(nèi)部控制案例

面對嚴(yán)厲的宏觀調(diào)控政策、嚴(yán)峻的市場形勢及各種新的挑戰(zhàn)萬科著重于提升專業(yè)能力和管理效率致力改善經(jīng)營質(zhì)量促進(jìn)公司發(fā)展由規(guī)模速度型向質(zhì)量效益型轉(zhuǎn)變，并且對內(nèi)外因素進(jìn)行研究分析。風(fēng)險評估萬科公司內(nèi)部控制案例

萬科制定了包括《萬科集團(tuán)信息管理辦法》《萬科集團(tuán)信息保密制度》《集團(tuán)總部會議管理規(guī)定》等在內(nèi)的各項制度規(guī)范公司內(nèi)經(jīng)營管理信息傳遞活動。通過不定期的業(yè)務(wù)與管理快報、專項報告等信息溝通制度全面及時了解公司經(jīng)營對客戶公司本著與客戶一起成長讓萬科在投訴中完美的客戶理念設(shè)立了覆蓋總部地產(chǎn)、物業(yè)的多種投訴溝通渠道與客戶進(jìn)行良性互動對投資者公司除了通過法定信息披露渠道發(fā)布公司信息外投資者還可以通過電話、電子郵件、訪問公司網(wǎng)站、直接到訪公司、參與公司組織的網(wǎng)絡(luò)路演和見面會等方式了解公司信息信息與溝通萬科公司內(nèi)部控制案例內(nèi)部監(jiān)督

萬科已經(jīng)建立起涵蓋總部、區(qū)域、一線三個層面的監(jiān)督檢查體系通過常規(guī)檢查、專項檢查以及聘請第三方檢查等多種形式對各業(yè)務(wù)領(lǐng)域的控制執(zhí)行情況進(jìn)行評估和督查有利于提高內(nèi)控工作質(zhì)量。該公司設(shè)立專門負(fù)責(zé)受理違反職業(yè)道德行為的陽光網(wǎng)并對外公示提供多種舉報渠道鼓勵實名舉報。審計監(jiān)察部履行內(nèi)部反舞弊職能開展專項調(diào)查發(fā)揮監(jiān)督作用。監(jiān)事會建立了對各一線公司的巡查機(jī)制通過現(xiàn)場走訪、員工約談等方式共同促進(jìn)內(nèi)控管理水平提高。萬科公司內(nèi)部控制案例萬科內(nèi)控的特點萬科公司內(nèi)部控制案例萬科公司簡介萬科內(nèi)部控制的具體實施感悟及思考萬科成就萬科公司內(nèi)部控制案例萬科成功的9個關(guān)鍵因素提綱：1)服務(wù)意識2)以ISO9000為基礎(chǔ)的規(guī)范化管理3)專業(yè)化建設(shè)4)以客戶為中心的服務(wù)體系5)關(guān)注細(xì)節(jié)6)社區(qū)文化7)創(chuàng)新機(jī)制8)集團(tuán)內(nèi)部的資源共享9)主副業(yè)經(jīng)營并舉萬科公司內(nèi)部控制案例2011年被評為最具應(yīng)變能力的地產(chǎn)航母2010年被評為最順勢而為的千億航母。

2009年被評為最勇于變革的領(lǐng)軍企業(yè)專家。2008年入選“中國地產(chǎn)500強(qiáng)”，排名第一。2006年萬科獲“CCTV2005年度中國最具價值上市公司”萬科公司內(nèi)部控制案例萬科公司簡介萬科內(nèi)部控制的具體實施感悟及思考萬科成就萬科公司內(nèi)部控制案例

在萬科內(nèi)控的案例中，我們不難發(fā)現(xiàn)其成功背后，健全健康內(nèi)部控制體系功不可沒。內(nèi)部控制體系對于一個企業(yè)而言，就如同我們身體的免疫系統(tǒng)，它不僅可以幫我們消滅體內(nèi)一些病害，也可以幫我們抵御外部病菌的入侵；而內(nèi)控系統(tǒng)對于企業(yè)的意義也在于此。出于這個原因，所以企業(yè)在建立內(nèi)控體系時，不