風(fēng)險管理基礎(chǔ)

銀行風(fēng)險管理基礎(chǔ)信用風(fēng)險管理市場風(fēng)險管理操作風(fēng)險管理其他主要風(fēng)險的管理監(jiān)管要求和市場約束1.1.1風(fēng)險管理的基本概念風(fēng)險（“預(yù)期結(jié)果的任何變化”引發(fā)和不確定性）、損失與收益風(fēng)險管理與銀行經(jīng)營銀行風(fēng)險管理的發(fā)展銀行要解決的是客觀風(fēng)險。風(fēng)險、損失和收益的主要特征未來結(jié)果的不確定性未來結(jié)果的損益性風(fēng)險事故發(fā)生及風(fēng)險因素變化的可能性（偶然事件）風(fēng)險的發(fā)生具有一定程度的擴散性（系統(tǒng)性風(fēng)險、整個市場指數(shù)下滑、信用風(fēng)險的連帶性等）風(fēng)險與損失損失的可能性通常表現(xiàn)為有關(guān)主體的實際收益小于預(yù)期收益，收益減少，喪失一定數(shù)量應(yīng)獲得的經(jīng)濟價值或有關(guān)主體的實際成本高于預(yù)期成本，成本增加、額外支付一定數(shù)據(jù)預(yù)期不應(yīng)付出的經(jīng)濟價值;臣未來面臨的欄損失可以分至解為預(yù)期損鼻失、非預(yù)期報損失和意外驗損失。員３、風(fēng)險與屋收益該金融產(chǎn)品具到有創(chuàng)造收益臣和承擔(dān)風(fēng)險扔的特性，一叨般遵循高風(fēng)漿險高收益，臣低風(fēng)險低收里益的基本規(guī)嚼律;才實現(xiàn)風(fēng)險收炊益的最優(yōu)匹迫配是金融機澆構(gòu)關(guān)注的核康心問題;洲深入理解、鑼準(zhǔn)確預(yù)測風(fēng)命險收益變化敘的規(guī)律，是包實現(xiàn)風(fēng)險－劉收益目標(biāo)的志基本要求;恭金融機構(gòu)應(yīng)銅該積極承擔(dān)拔有利的風(fēng)險烤，在合理的淡風(fēng)險范圍內(nèi)厚創(chuàng)造更高的脂收益。霉風(fēng)險管理與海銀行經(jīng)營媽承擔(dān)和管理擦風(fēng)險是銀行繁的基本職能腦，也是銀行釋業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)蓬新、發(fā)展的湊源動力。響風(fēng)險管理極帝大的改變了帶銀行經(jīng)營管歪理模式;留風(fēng)險管理為摩銀行風(fēng)險定穿價提供依據(jù)典，并有效管清理銀行的業(yè)凈務(wù)組合;什健全的風(fēng)險慚管理體系為工銀行創(chuàng)造附娘加價值;瞧提高風(fēng)險管受理水平不僅辜是商業(yè)銀行牧生存發(fā)展的鏟需要，也是誰現(xiàn)代金融監(jiān)滲管的迫切要霉求。味銀行風(fēng)險管提理的發(fā)展否資產(chǎn)風(fēng)險管尸理模式、負煮債風(fēng)險管理姻模式（60劇-70S）才、資產(chǎn)負債殘風(fēng)險管理模檢式（70S陡以后）幕全面風(fēng)險管斗理模式（2病0C80S籃后）夾全球化的風(fēng)放險管理體系漢全面的風(fēng)險舅管理范圍掩全程的風(fēng)險紅管理過程牛全新的風(fēng)險教管理方法塞全員的風(fēng)險熱管理文化出１．１．２葛銀行風(fēng)險管摔理基本種類信用風(fēng)險潑信用風(fēng)險是齡指債務(wù)人或昆交易對手未系能履行合同雀所規(guī)定的義饅務(wù)或信用質(zhì)舟量發(fā)生變化排，影響金融星工具價值，焦從而給債權(quán)纖人或金融工候具持有人帶酷來損失的風(fēng)舌險；妙對大多數(shù)銀次行來說，貸能款是最大、罵最明顯的信哲用風(fēng)險來源鄰。但事實上躲，信用風(fēng)險漠存在于銀行卷的所有業(yè)務(wù)裁中，包括銀琴行、交易及家表內(nèi)外業(yè)務(wù)蒸；優(yōu)信用風(fēng)險可日以表現(xiàn)為以享下幾種形式搏：違約風(fēng)險育、交易對手驕風(fēng)險、信用把遷移風(fēng)險、險信用事件風(fēng)悲險、可歸因蹄于信用風(fēng)險攏的結(jié)算風(fēng)險只等。市場風(fēng)險壓市場風(fēng)險有等狹義和廣義的之分，狹義臘的市場風(fēng)險岔特指股票市范場風(fēng)險；廣惜義的市場風(fēng)犧險是指春所有市場價皆格變量發(fā)生萍變化所引致使的風(fēng)險仿；千《巴塞爾協(xié)夕議》定義市駁場風(fēng)險為：再由于市場價船格（包括金墻融資產(chǎn)價格踏和商品價格緞）波動而導(dǎo)黨致金融機構(gòu)眾表內(nèi)、外頭病寸遭受損失逆的風(fēng)險，分軌為廁利率風(fēng)險、簽股票風(fēng)險、殼匯率風(fēng)險和蜂商品風(fēng)險狡四種；齡市場風(fēng)險主軌要來源自所喝屬經(jīng)濟體，導(dǎo)因此具有明迷顯的系統(tǒng)風(fēng)還險特征，很秧難通過分散獵化投資完全役消除。操作風(fēng)險仆操作風(fēng)險是寬指由不完善價或有問題的賽內(nèi)部程序、作人員及系統(tǒng)貝或外部事件隙所造成損失籮的風(fēng)險；虎《巴塞爾協(xié)猶議》將操作跡風(fēng)險分為由由人員、系統(tǒng)民、流程和外箏部事件所引估發(fā)的四類風(fēng)夫險，并由此傾分為七種表舅現(xiàn)形式：內(nèi)叛部欺詐，聘狡用員工做法謠和工作場所攪安全性，客警戶、產(chǎn)品及姿業(yè)務(wù)做法，劍實物資產(chǎn)損利壞，業(yè)務(wù)中脈斷和系統(tǒng)失餃靈執(zhí)行，交構(gòu)割及流程管歐理；杰操作風(fēng)險具存有非盈利性雅，與信用風(fēng)暈險和市場風(fēng)谷險不同，它約并不能為銀兄行帶來盈利不。流動性風(fēng)險保流動性風(fēng)險貸是指銀行無顛力為負債的棉減少和資產(chǎn)排的增加提供吩融資而造成最損失或破產(chǎn)疊的可能性；曠流動性包括他資產(chǎn)流動性扭風(fēng)險和負債勺流動性風(fēng)險提資產(chǎn)流動性師風(fēng)險是指資歸產(chǎn)到期不能羨如期足額收挑回，以滿足葬到期負債的猾償還和新的驅(qū)合理的貸款繳及其它的融積資需要，從懷而給銀行帶齒來損失的可寄能性；級負債流動性飯風(fēng)險是指過笛去籌集進來精的資金，特奏別是存款資幕金由于內(nèi)外獵因素的變化謹，使其發(fā)生螺不規(guī)則波動阻，對其產(chǎn)生艱沖擊并引發(fā)縱相關(guān)損失的警可能性。國家風(fēng)險原國家風(fēng)險是最指經(jīng)濟主體通在與非本國曬居民進行國太際經(jīng)貿(mào)與金孤融往來中，墓由于國別經(jīng)主濟、政治和抹社會等方面緒的變化而遭欠受損失的可濕能性；國國家風(fēng)險可膛分為政治、災(zāi)社會和經(jīng)濟判風(fēng)險三類；歸國家風(fēng)險有痰兩個特點：輩國家風(fēng)險發(fā)摔生在國際經(jīng)必濟金融活動符中；寶在國際經(jīng)濟抹金融活動中膚，不論是政巖府、銀行、坦企業(yè)還是個夫人、都可能尋遭受國家風(fēng)撲險所帶來的窄損失。構(gòu)法律/合規(guī)捐風(fēng)險宮商業(yè)銀行的盾日常經(jīng)營活琴動或各類交乘易過程中，匙因為無法滿銅足或違反法漿律要求，導(dǎo)漿致商業(yè)銀行京不能履行合斷同、發(fā)生爭笛議/訴訟、均或其它法律象糾紛中，而亞可能給商業(yè)子銀行造成經(jīng)斯?jié)鷵p失的風(fēng)映險，即為法蔥律風(fēng)險；剖合規(guī)風(fēng)險是玉指金融機構(gòu)恨由于違反監(jiān)且管規(guī)定和原鞏則，而招致營法律訴訟、朋或遭到監(jiān)管仇機構(gòu)處罰，宋進而產(chǎn)生不舟利于金融機霸構(gòu)實現(xiàn)商業(yè)蒜目的風(fēng)險；非監(jiān)管風(fēng)險是塔指由于法律喪或監(jiān)管規(guī)定講的變化，可焦能影響金融律機構(gòu)正常運釘營，或削弱坊其競爭能力作、生存能力棄的風(fēng)險。聲譽風(fēng)險躍聲譽風(fēng)險是揀商業(yè)銀行所嘩有的利益持細有者通過持不續(xù)努力、長底期信任建立雜起來的、寶狗貴的無形資順產(chǎn)。浩聲譽風(fēng)險是理指由于燭意外事件、下商業(yè)銀行的擁政策調(diào)整、股市場表現(xiàn)或終日常經(jīng)營活鑰動所產(chǎn)生的創(chuàng)負面損結(jié)果，可能柔對商業(yè)銀行期的這種無形錘資產(chǎn)造成損緊失的風(fēng)險。戰(zhàn)略風(fēng)險式戰(zhàn)略風(fēng)險是揉指商業(yè)銀行鬼在追逐短期盆商業(yè)目的和斯長期發(fā)展目偽標(biāo)的系統(tǒng)化捐管理過程中賞，不適當(dāng)?shù)姆牢磥戆l(fā)展規(guī)柏劃和戰(zhàn)略決性策可能威脅側(cè)商業(yè)銀行未奶來發(fā)展的潛鳥在風(fēng)險；站戰(zhàn)略風(fēng)險管低理可以被理呼解為具有雙瓶重含義：頸金融機構(gòu)耐發(fā)展戰(zhàn)略焰的風(fēng)險管理績；史從戰(zhàn)略性的兼角度管理雀金融機構(gòu)的逃種類風(fēng)險。帽膚銀行風(fēng)險管子理主要方法風(fēng)險分散風(fēng)險對沖風(fēng)險轉(zhuǎn)移風(fēng)險規(guī)避風(fēng)險補償風(fēng)險分散右（不能把雞率蛋放在同一集個籃子里，雪大客戶銀團維貸款）風(fēng)險衛(wèi)分散蔽指刑通過多樣化專的投資來分刃散和降低風(fēng)涉險判;巖只要兩種資允產(chǎn)收益率的太相關(guān)系數(shù)不廚為１（完全稈正相關(guān)），廟分散投資于丙兩種資產(chǎn)就勻具有降低風(fēng)三險（并保持袋收益率不變扎）的作用。風(fēng)險對沖鎖指么通過投資或同購買與管理插標(biāo)的資產(chǎn)收泊益率波動問負相關(guān)、或側(cè)完全負相關(guān)搭的某種資產(chǎn)屑、或衍生金賊融產(chǎn)品來沖枕銷風(fēng)險的一忙種風(fēng)險管理隙策略躲；縣金融機構(gòu)的躍風(fēng)險對沖可詠以分為自我從對沖和市場內(nèi)對沖兩種情掀況。風(fēng)險轉(zhuǎn)移監(jiān)指料通過購買某據(jù)種金融產(chǎn)品撿、或采取其澇他合法的經(jīng)劍濟措施將風(fēng)仇險轉(zhuǎn)移給其城他經(jīng)濟主體歌的風(fēng)險管理資方法傾；稀風(fēng)險轉(zhuǎn)移可閘分為保險轉(zhuǎn)踢移和非保險欺轉(zhuǎn)移。風(fēng)險規(guī)避劍指熄銀行通過拒燒絕或退出某別一業(yè)務(wù)或市辯場業(yè)消除本驗機構(gòu)對該業(yè)痕務(wù)或市場承陡擔(dān)的風(fēng)險劈。風(fēng)險補償膀指困事前（損失渠發(fā)生以前）牌的價格補償押，而將事后降以抵押、擔(dān)勢?；虮ｋU等呼形式獲取的股事物或資金呆補償歸于風(fēng)穗險轉(zhuǎn)移策略鹽同類針。訴銀行風(fēng)險資婆本管理安王銀行風(fēng)險與包資本資本的作用會計資本洋監(jiān)管資本與控資本充足率顫經(jīng)濟資本及剩其應(yīng)用甜經(jīng)濟資本是顫會計資本與秤監(jiān)管資本的安橋梁。睜風(fēng)險水平越潮高，要求的翼經(jīng)濟資本高臉;風(fēng)險管理掉水平低，要紙求經(jīng)濟資本峽低。忙經(jīng)濟資本是沾監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)跡管當(dāng)局要求省銀行體現(xiàn)對江風(fēng)險管理的波敏感度。朵資本配置：擁巨大的鼓勵披和支持。賭開始不會考什察根據(jù)風(fēng)險耕情況對具體浸某項業(yè)務(wù)進劃行風(fēng)險調(diào)整枯。箱伸縮業(yè)務(wù)規(guī)雙模，調(diào)整產(chǎn)墨品結(jié)構(gòu)，調(diào)挨整經(jīng)營模式毒。資本的作用檢資本為銀行閘提供融資；舍吸收和消化體損失；暗限制銀行過陷度業(yè)務(wù)擴張聽和風(fēng)險承擔(dān)貨；淋維持市場信廣心；庭為銀行管理客尤其是風(fēng)險斯管理，提供猴最根本的驅(qū)破動力。工是風(fēng)險第一秩承擔(dān)者，因真此也是風(fēng)險然管理的第一驕來源。會計資本膊會計資本也提就是帳面資漢本，是指暖所有者權(quán)益域，金額為企陵業(yè)合并后資組產(chǎn)負債表中瞎資產(chǎn)減去負勻債后的余額恢，包括實收疼資本或普通批股，優(yōu)先股忠等；塵對銀行資本代最傳統(tǒng)的理魄解就是這種笨財務(wù)意義上阿的會計資本口?；谋O(jiān)管資本與蝕資本充足率乓：吳監(jiān)管資本是帝監(jiān)管部門規(guī)鄉(xiāng)定的銀行應(yīng)鑼持有的同其玩所承擔(dān)的業(yè)概務(wù)總體風(fēng)險姐水平相匹配駁的資本；隊監(jiān)管資本被奮區(qū)分為核心壤資本和附屬乘資本；偷資本充足率心是指資本對池風(fēng)險加權(quán)資哭產(chǎn)的比率；超巴塞爾新協(xié)數(shù)議將資本充禽足率定義為疼資本與風(fēng)險軌加權(quán)資產(chǎn)與尋12.5倍于市場風(fēng)險及傍操作風(fēng)險要該求資本之和取的比率;灘協(xié)議規(guī)定國嫌際活躍大銀鑰行的整體資柄本充足率不垮得低于8％盜，其中核心逢資本充足率帽不得低于4連％。陷經(jīng)濟資本及撫其應(yīng)用龍經(jīng)濟資本的商定義進指悄商業(yè)銀行的臺一定置信水炎平下，為了雹應(yīng)對未來一刷定期限內(nèi)資必產(chǎn)的非預(yù)期你損失而應(yīng)該掛持有的資本剛金沸；估經(jīng)濟資本是急一種完全取枕決于銀行實假際風(fēng)險水平頸的資本；化經(jīng)濟資本與殖會計資本、肌監(jiān)管資本；償會計資本的落數(shù)量應(yīng)該不加小于經(jīng)濟資襯本的數(shù)量；躲監(jiān)管資本呈賀現(xiàn)出逐漸向照經(jīng)濟資本靠犧攏的均勢。梅資本配置作捎用風(fēng)險管理套根據(jù)自身風(fēng)今險估計出所粥需的經(jīng)濟資悶本水平；謎根據(jù)各部門緩的風(fēng)險額度淚，控制整體歐風(fēng)險?？冃Э己遂柦?jīng)風(fēng)險調(diào)整嶺的業(yè)績考核支是以經(jīng)濟資刻本為基礎(chǔ)的剃績效考核體跳系；蹄經(jīng)風(fēng)險調(diào)整糾的業(yè)績考核做也是銀行資默本預(yù)算和激弦勵補償計劃早的基礎(chǔ)。肅1.2銀行湊風(fēng)險管理基煩本架構(gòu)稿坦銀行風(fēng)險管逢理環(huán)境公司治理內(nèi)部控制風(fēng)險文化管理戰(zhàn)略公司治理孩巴塞爾委員腫會認為公司痛治理應(yīng)遵循駛以下八大原腦則：佩董事會成員會應(yīng)清楚理解華其在公司治筐理中的角色湖，有能力對略銀行的各項君事務(wù)做出正洽確的判斷；狗董事會應(yīng)核剖準(zhǔn)銀行的戰(zhàn)體略目標(biāo)和價補值準(zhǔn)則并監(jiān)侵督其在全行朗的傳達貫徹敲；愉有效的董事濾會應(yīng)清楚的污界定自身和都高管層的權(quán)漲利及主要責(zé)惜任；性董事會應(yīng)確弦保對高級管孩理層按照董分事會政策實柴施適當(dāng)?shù)谋O(jiān)搜督；賴董事會和高雕級管理層應(yīng)缸有效發(fā)揮內(nèi)鼻部審計部門房、外部審計欺部門及各內(nèi)貧部控制部門條的作用；州董事會應(yīng)確棗保薪酬政策銳及其作法與低銀行的公司英文化、長期完目標(biāo)和戰(zhàn)略潤、控制環(huán)境臉相一致；珍銀行應(yīng)保持團公司治理的縱透明度；壞董事會和高僚級管理層應(yīng)燥了解銀行運仰營架構(gòu)。內(nèi)部控制目標(biāo)和要素哲目標(biāo)：確保足國家法律規(guī)喬定和商業(yè)銀臂行內(nèi)部規(guī)章廉制度貫徹執(zhí)情行；確保商股業(yè)銀行發(fā)展這戰(zhàn)略經(jīng)營目賓標(biāo)的全面實輛施和充分實綢現(xiàn)；確保業(yè)鏟務(wù)記錄、財鈔務(wù)信息和其涼他管理信息勤的及時、真蹄實和完整。要素冷內(nèi)部控制環(huán)鏈境朗風(fēng)險識別與惹評估圖內(nèi)部控制措乎施賺信息交流與呈反饋倆監(jiān)督評價與白糾正低授信、資金孕、柜臺、中濫間業(yè)務(wù)、會沙計、計算機校系統(tǒng)等內(nèi)部控制喂主要原則（旨全面、審慎歐、有效、獨屆立）齒應(yīng)當(dāng)滲透到聚商業(yè)銀行的急各項業(yè)務(wù)過縮程和各個操勺作環(huán)節(jié)，覆警蓋所有的部支門和崗位，市并由全體人徹員參與，任土何決策或操汽作均應(yīng)當(dāng)有絨案可查；學(xué)應(yīng)當(dāng)以防范慶風(fēng)險、審慎攻經(jīng)營為出發(fā)店點，商業(yè)銀第行的經(jīng)營管笑理，尤其是鈴設(shè)立新的機絲構(gòu)或開辦新位的業(yè)務(wù)，均找應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)錦“腦內(nèi)控優(yōu)先捏”刊的要求匹；耳應(yīng)當(dāng)具有高向度的權(quán)威性續(xù)；溝內(nèi)部控制的據(jù)監(jiān)督、評價旺部門應(yīng)當(dāng)獨集立于內(nèi)部控說制的建設(shè)、攔執(zhí)行部門。內(nèi)部控制能內(nèi)部控制與尸商業(yè)銀行風(fēng)幅險管理蟲銀行風(fēng)險管莊理目標(biāo)的設(shè)沸定為內(nèi)部控詞制中的風(fēng)險昆識別與評估務(wù)提供了前提病條件；由內(nèi)部控制中運的風(fēng)險識別爬與評估、控哪制活動等要擇素，是銀行殼風(fēng)險管理的架重要內(nèi)容；蜘由于內(nèi)部原勿因產(chǎn)生的風(fēng)鉗險需要通過振強化內(nèi)部控熊制進行恰當(dāng)設(shè)的持續(xù)的管憶理；釣銀行風(fēng)險管湯理體制/機傍構(gòu)的構(gòu)造和屬設(shè)立體現(xiàn)了村內(nèi)部控制的造原則。風(fēng)險文化本（是終生制扮的東西，不妨是臨時性的揀；向全體員崗工宣傳風(fēng)險刃管理理念、艙知識、規(guī)范濃和標(biāo)準(zhǔn)；建碗立適當(dāng)?shù)募ね瘎詈涂己酥茞灦?，鼓勵把佩風(fēng)險文化融能入到企業(yè)中洗）淡風(fēng)險文化由域風(fēng)險管理理織念，知識和農(nóng)制度三個層健次組成；任風(fēng)險管理理綿念是風(fēng)險文耐化的精神核對心；碰風(fēng)險管理不是商業(yè)銀行寇的核心競爭膛力，是創(chuàng)造導(dǎo)資本增值和悠股東回報的渠重要手段；潤風(fēng)險管理的介目標(biāo)不是消隔除風(fēng)險，而罩是通過主動秤的風(fēng)險管理程過程實現(xiàn)風(fēng)扭險與收益的蟻平衡獨；查風(fēng)險管理應(yīng)弱支持銀行的獄整體戰(zhàn)略；周應(yīng)充分了解伴所有風(fēng)險，艙并建立完善賽風(fēng)險控制機水構(gòu)。管理戰(zhàn)略蛙（浙商銀行視定位于小企改業(yè)，收益率雕較高）。揪銀行管理戰(zhàn)溜略分為戰(zhàn)略丙目標(biāo)和實現(xiàn)丙路徑兩個方偽面的內(nèi)容：沾戰(zhàn)略目標(biāo)分田解成戰(zhàn)略愿割景、階段性斷戰(zhàn)略目標(biāo)和剛主要發(fā)展指監(jiān)標(biāo)等細項，棚以使管理層滾能夠清晰了留解實施戰(zhàn)略珠進展、存在腦問題及修正餅必要性；南戰(zhàn)略目標(biāo)決刑定了實現(xiàn)路投徑，銀行開領(lǐng)展的各項工巾作必須緊緊挺圍繞戰(zhàn)略目更標(biāo)，一旦戰(zhàn)木略目標(biāo)發(fā)生股改變，必須奮相應(yīng)調(diào)整工剪作內(nèi)容和方柏式。巷瞧銀行風(fēng)險管銷理組織扒董事會及其鈴專門委員會監(jiān)事會高級管理層沾風(fēng)險管理部轟門碧其他風(fēng)險管則理部門販董事會及其窩專門委員會夾董事會是商澤業(yè)銀行的是布高風(fēng)險管理繞/決策機構(gòu)姿，承擔(dān)對商懶業(yè)銀行風(fēng)險決管理實話實棕施監(jiān)控的最奸終責(zé)任、確愁保商業(yè)銀行蓬有效識別、鼠計量、監(jiān)測氧和控制各項無業(yè)務(wù)所承擔(dān)螞的各種風(fēng)險貢；補董事會負責(zé)反審批風(fēng)險管廉理的戰(zhàn)略、翁政策和程序溉；慕確定銀行可裝以承受的總司體風(fēng)險水平狠；疑督促高級管織理層采取必京要的措施識央別、計量、糟監(jiān)測和控制林各種風(fēng)險；機定期獲得關(guān)依于風(fēng)險性質(zhì)債和水平的報貸告；莖監(jiān)控和評價豐風(fēng)險管理的窗全面性、有吊效性以及高架級管理層在般風(fēng)險管理方工面的履職情疊況。派監(jiān)事會遙（避免重復(fù)殘檢查，不要臘干涉正常經(jīng)卵營活動）除監(jiān)事會是我夢國金融機構(gòu)孫所特有的監(jiān)稈督機構(gòu)，對匙股東大會負節(jié)責(zé)，從事金遇融機構(gòu)內(nèi)部己盡職監(jiān)督、閥財務(wù)監(jiān)督、趕內(nèi)容控制監(jiān)戒督等監(jiān)察工流作;挑監(jiān)事會通過某列席會議、寸調(diào)閱文件、游檢查與調(diào)研亦、監(jiān)督測評島、言談座談觀等方式，以深及綜合利用厲非現(xiàn)場監(jiān)測技與現(xiàn)場抽查奪手段，對金待融機構(gòu)的決縮策過程、決并策執(zhí)行過程譽、經(jīng)營活動賤，以及董事吩、高級管理腎人員的工作鋪表現(xiàn)，進行蜓監(jiān)督和測評輸。高級管理層駕（認可和支南持及溶入）淚高級管理層楚的主要職責(zé)州：街負責(zé)風(fēng)險管嘩理的政策；恢制定風(fēng)險管孤理的程序和努操作規(guī)程；寸及時了解風(fēng)疑險水平及其銷管理狀況；帶確保銀行具典備足夠的人右力、物力和豈恰當(dāng)?shù)慕M織辱結(jié)構(gòu)、管理啦信息系統(tǒng)以駱及技術(shù)水平構(gòu)，來有效地云識別、計量糖、監(jiān)測和控壩制各項業(yè)務(wù)仆所承擔(dān)的各凍種風(fēng)險。顧風(fēng)險管理部妥門佳（國內(nèi)比較學(xué)欠缺，扮演訓(xùn)著一個非常圍重要的分析諷中樞，具有洗高度獨立性姜的一個部門量）這建立和完善苦風(fēng)險管理部膛門的組織結(jié)瘡構(gòu)，管理職路能的過程中央，各級風(fēng)險大管理人員和裕相關(guān)人員需矩要具備很強俱的：價識別潛在風(fēng)覽險的思維意世識；稀解釋風(fēng)險信收息的知識能巴力；賴并輔以強有望力的流程和毀信息技術(shù)支襪持。踏高效的風(fēng)險盾管理部門應(yīng)奴當(dāng)固守兩個況基本準(zhǔn)則；濫風(fēng)險管理部獨門必須具備報高度獨立性找；談風(fēng)險管理部獻門不具備、意或具備非常教有限的風(fēng)險積管理策略執(zhí)與行權(quán)。充識別、計量看、監(jiān)測、控致制虹風(fēng)險管理部莖門的設(shè)置添風(fēng)險管理部燈門必須是一術(shù)個相對獨立善的部門終需要最高管跌理層積極倡命導(dǎo)并大力支帥持;忠配備具有高前度職業(yè)精神假和風(fēng)險管理披技能的專業(yè)章人員；食風(fēng)險管理部瓜門結(jié)構(gòu)通常晝有兩種類型刮;倘規(guī)模龐大、釣集中型的部藍門、包含完雅整、強大的簡風(fēng)險管理職瞧能；臟規(guī)模較小、啄分散型的部磚門，負責(zé)分牲析、匯總來鐵自金融機構(gòu)負內(nèi)、外部風(fēng)頓險管理單位第提供的信息黎。泊其他風(fēng)險管英理部門掌風(fēng)險管理部碧門職責(zé)閑（是利潤中埋心、不是成揉本中心，管紫理金融機構(gòu)憐整體風(fēng)險，逝不是完全不孤具有全面風(fēng)和險管理決策斥權(quán)）熱監(jiān)控各類金紙融產(chǎn)品和所送有業(yè)務(wù)部門攔的風(fēng)險限額叫；聲風(fēng)險管理部茶門負責(zé)核準(zhǔn)厘復(fù)雜金融產(chǎn)倘品的定價模突型，并協(xié)助初財務(wù)控制人俊員進行價格付評估；三風(fēng)敢險管理部門欄獨特的地位槽使其可以全盡面掌握金融白機構(gòu)的整體俯風(fēng)險狀況，條因而蜜強化了風(fēng)險安管理部門對形于保持信息響準(zhǔn)確性的責(zé)五任感。紛風(fēng)險管理所給需的專業(yè)技達能絹（數(shù)量化、兇金融知識和破技術(shù)、計算撲機應(yīng)用能力的）訴B兼usine肝ss-mo腦del紅量化－計算版－統(tǒng)一格式慕進行報告雷風(fēng)險監(jiān)控和刺分析能力（拼用于監(jiān)測各雁類金融產(chǎn)品殖的頭寸價格林）熊數(shù)據(jù)分析能廁力塊價格核準(zhǔn)能知力信模型創(chuàng)建能緣力許系統(tǒng)開發(fā)/橡集成能力憑其他風(fēng)險控遙制部門姻１、財務(wù)控正制部門誤風(fēng)險管理部法門接收來自齡財務(wù)控制部除門的收益/后損失數(shù)據(jù)，戴并且與來自譜前臺業(yè)務(wù)部醋門的信息調(diào)熱整一致；泄雙方合作確屠保風(fēng)險系統(tǒng)宜中相應(yīng)的收滔益/損失信廳息是準(zhǔn)確的痰，并且可以繞應(yīng)用于反向擾測試的目的享；傾風(fēng)險部門輔敞助財務(wù)部門西進行以風(fēng)險學(xué)為導(dǎo)向的財亡務(wù)管理/決份策：晉協(xié)助財務(wù)部韻門深入了解粒以模型為基賤礎(chǔ)的資本核用算方法，更儀加科學(xué)合理貢的進行資本網(wǎng)儲備和經(jīng)濟騾資本分配；麗方便快捷的息提取任何所叔需要的信息低來完成監(jiān)管詳報告，保障構(gòu)金融機構(gòu)規(guī)剪范運營。精２、內(nèi)部審撿計部門猛內(nèi)部審計的鞋主要內(nèi)容包拍括：曉經(jīng)營管理的脾合規(guī)性及合若規(guī)部門工作鋤情況；哪內(nèi)部控制的經(jīng)健全性和有洽效性；勢風(fēng)險狀況及伐風(fēng)險識別、指計量、監(jiān)控邁程序的適用六性和有效性找；縱信息系統(tǒng)規(guī)落劃設(shè)計、開板發(fā)運行和管亡理維護的情什況；磨會計記錄和抹財務(wù)報告的海準(zhǔn)確性和可予靠性；螞與風(fēng)險相關(guān)基的資本評估則系統(tǒng)情況；舞機構(gòu)運營績植效和管理人泄員履職情況舌等。思其它風(fēng)險控型制部門謝３、法律/鵝合規(guī)部門狗法律/合規(guī)番部門主要承列擔(dān)以下職責(zé)鼠：捷協(xié)助制定法秀律/合規(guī)政勻策，有效管結(jié)理法律/合怎規(guī)風(fēng)險；駁適時修訂規(guī)漂章制度和操傭作規(guī)程，使解其符合法律蚊和監(jiān)管要求總；量開展法律/濾合規(guī)培訓(xùn)和犧教育項目；匠關(guān)注、準(zhǔn)確劉理解法律/痛合規(guī)/監(jiān)管性要求及最新初發(fā)展，為高作級管理層提艙供建議；虛參與銀行的歷組織架構(gòu)和所業(yè)務(wù)流程再寺造；灘參與銀行新珍產(chǎn)品/服務(wù)現(xiàn)開發(fā)，提供漿必要的法律宵/合規(guī)測試透、審核和溝支持?？s其它風(fēng)險控講制部門驚解決問題的沉過程晶獨立于金融既機構(gòu)的經(jīng)營帶活動、報告衰路線、薪酬底考核（有時勺候聯(lián)合）赤重點是主要搶內(nèi)容塌考察風(fēng)險管競理各部門的木準(zhǔn)確性、可朵靠性、充分樂性、有效性說４、外部風(fēng)屋險監(jiān)督機構(gòu)天監(jiān)管機構(gòu)不交斷強化從質(zhì)季量和數(shù)量方私面綜合評估旁金融機構(gòu)的納風(fēng)險管理能啞力；撕外部審計機兵構(gòu)也開始在察年度審計報摘告中，提供京風(fēng)險管理評姻估報告；的是否具有恰董當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管漠理體系也成吹為評級機構(gòu)盟用來評估商劍業(yè)銀行穩(wěn)定瞎性和長期生誕存能力的一沾個重要指標(biāo)皇；住越來越多的剃機構(gòu)/個人豪投資者、客伙戶開始重新滾審視金融機枕構(gòu)的風(fēng)險管脆理能力。部門職責(zé)叼鋤銀行風(fēng)險管顛理流程部門職責(zé)風(fēng)險識別風(fēng)險計量委員會職責(zé)風(fēng)險監(jiān)測委員會職責(zé)風(fēng)險控制風(fēng)險識別殊風(fēng)險識別關(guān)篇注的主要問超題是：酷風(fēng)險因素、據(jù)風(fēng)險的性質(zhì)誤以及后果；蹈識別的方法捎及效果。津風(fēng)險識別主堅要有以下幾遍種方法：恒風(fēng)險專家調(diào)鐵查列舉法笨資產(chǎn)財務(wù)狀角況分析法情景分析法分解分析法慣失誤樹分析著法之制作一個風(fēng)豪險清單，所檢有人員都要煩有這樣一個層單子，包括辨董事成員到灰每一位員工古。頁整理規(guī)律，寨考慮的越全壓面，增加的扎難度越大，仙產(chǎn)生的效應(yīng)已是風(fēng)險管理背效率邊際遞歌減，恢處理投資組莊合（10個旬投資組合）風(fēng)險計量濃風(fēng)險計量/心量化是全面位風(fēng)險管理、忌資本監(jiān)管和索經(jīng)濟資本配谷置得以有效睬實施的基礎(chǔ)筑；揮準(zhǔn)確的風(fēng)險脂計量結(jié)果是蜓建立在卓越豐的風(fēng)險模型慨基礎(chǔ)之上；怒商業(yè)銀行應(yīng)薦當(dāng)根據(jù)不同揭的業(yè)務(wù)性質(zhì)濁、規(guī)模和復(fù)宴雜程度，對余不同類別的刑風(fēng)險選擇適棚當(dāng)?shù)挠嬃糠叫U法，基于合游理的假設(shè)前諷提和參數(shù)，董計量承擔(dān)的助所有風(fēng)險；印銀行在追求購和采用高級顯風(fēng)險量化方桌法的同時，訊應(yīng)當(dāng)意識到堡模型風(fēng)險等塑。風(fēng)險監(jiān)測置風(fēng)險監(jiān)測包跨括兩個層面沖：隙監(jiān)測各種可匪量化的關(guān)鍵慨風(fēng)險指標(biāo)K矛Ris、以攀及不可量化瓜的風(fēng)險因素伍的變化和發(fā)破展趨勢，確水?？梢詫L(fēng)桑險在進一步退惡化之前識喘別出來；或報告金融機則構(gòu)所有風(fēng)險免的定性/定引量評估結(jié)果朋，所采取的雞風(fēng)險管理/漢控制措施、演及其質(zhì)量/呀效果。首建立功能強情大、動態(tài)/帆交互式的風(fēng)沃險監(jiān)測和報兔告系統(tǒng)，對滿于提高金融知機構(gòu)風(fēng)險管龜理效率和質(zhì)測量具有非常奏重要的作用誤，也直接體時現(xiàn)了金融機姓構(gòu)的風(fēng)險管來理水平和研釣究淡列/開發(fā)能力修。風(fēng)險控制適風(fēng)險控制是爺對經(jīng)過識別捎和計量的風(fēng)欠險采取分散穗、對沖、轉(zhuǎn)造移、規(guī)避和消補償?shù)却胧┗?，進行有效匪管理和控制議的過程。福風(fēng)險管理/?？刂拼胧?yīng)膨當(dāng)實現(xiàn)以下后目標(biāo)：潑風(fēng)險管理戰(zhàn)阿略和策略符恨合經(jīng)營目標(biāo)斜的要求；妖所采取的具掩體措施符合拼風(fēng)險管理戰(zhàn)瑞略和策略的豬要求，并在虎成本/收益誼基礎(chǔ)上保持鮮有效性；疾通過對風(fēng)險休誘因的分析集，發(fā)現(xiàn)管理誦中存在的問轟題，完善風(fēng)雖險管理程序識；類所有風(fēng)險管屢理措施所產(chǎn)喝生的副作用株都能得到合仿理的安排和剃處置。誰１