2023年預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告

2023年預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告2023年，在教育廳和財(cái)政廳的關(guān)心和支持下，我校教育事業(yè)取得了可喜的成績。全年財(cái)務(wù)管理以科學(xué)化、精細(xì)化為目標(biāo)，突出教學(xué)發(fā)展優(yōu)先地位，優(yōu)化經(jīng)費(fèi)支出結(jié)構(gòu)，財(cái)務(wù)工作運(yùn)行平穩(wěn)、有序、健康。在收入組織上，按照收支兩條線要求，積極組織各項(xiàng)收入收繳；在支出管理上，以規(guī)范財(cái)務(wù)支出為原則，狠抓預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，強(qiáng)化對經(jīng)濟(jì)活動的監(jiān)督；財(cái)務(wù)管理水平有了進(jìn)一步提高，辦學(xué)效益得到較好的體現(xiàn)。現(xiàn)將2023年預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告如下：一、2023年總體收支情況2023年，本校收入合計(jì)32714.69萬元，其中：財(cái)政撥款收入23366.50萬元，事業(yè)收入9212.60萬元，其他收入135.59萬元。2023年，本校支出合計(jì)35479.65萬元（含2023年結(jié)轉(zhuǎn)4354.57萬元），其中：基本支出14760.38萬元，項(xiàng)目支出20719.27萬元。2023年收支結(jié)余1589.61萬元，其中：轉(zhuǎn)入用事業(yè)基金1093.05萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余496.56萬元（政府采購未形成支付）。二、2023年收入預(yù)算執(zhí)行情況1.組織收入完成情況分析2023年本校組織收入年初預(yù)算8569.90萬元，組織收入決算13757.97萬元，包括已繳國庫147.50萬元和已繳財(cái)政專戶12110.52萬元。其中：利息收入增加94.89萬元，資產(chǎn)處置收入增加5.44萬元，其他繳入國庫的教育行政事業(yè)性收費(fèi)增加12.17萬元；學(xué)費(fèi)增加2713.34萬元，住宿費(fèi)增加167.99萬元，函大、電大、夜大及短訓(xùn)班培訓(xùn)費(fèi)增加380.55萬元，考試考務(wù)費(fèi)減少5.50萬元，其他非經(jīng)營性國有資產(chǎn)收入增加319.24萬元。2.收入與預(yù)算對比分析2023年收入年初預(yù)算數(shù)21135.10萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)31901.40萬元，收入決算數(shù)32714.69萬元，收入決算數(shù)比年初預(yù)算增加11579.59萬元，增長54.79%，主要原因是財(cái)政撥款收入預(yù)算調(diào)整增加10766.30萬元，其中：中央追加預(yù)算指標(biāo)8648.40萬元，本級追加預(yù)算指標(biāo)2060.50萬元，分解預(yù)算數(shù)57.16萬元；組織收入增加813.29萬元，主要是科研事業(yè)收入、其他業(yè)務(wù)收入等增加813.29萬元。收入決算數(shù)比調(diào)整預(yù)算數(shù)增加813.29萬元，增長2.55%，變動幅度較小，其中：教育科目收入決算數(shù)比預(yù)算調(diào)整數(shù)768.42萬元，增加2.41%；社會保障和就業(yè)科目收入決算數(shù)比預(yù)算調(diào)整數(shù)增加14.42萬元，增加0.05%；醫(yī)療衛(wèi)生科目收入決算數(shù)比預(yù)算調(diào)整數(shù)增加17.36萬元，增加0.05%；住房保障支出科目年末收入決算數(shù)比預(yù)算調(diào)整數(shù)增加13.09萬元，增加0.04%。3.收入與上年度對比分析2023年本校收入32714.69萬元，較上年增加1687.70萬元，增5.44%，其中：財(cái)政撥款收入增加1033.70萬元，主要原因是人員、定額公用經(jīng)費(fèi)撥款增加；事業(yè)收入增加743.88萬元，主要原因是學(xué)生數(shù)增加導(dǎo)致學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)增加、上繳上年未上交的財(cái)政專戶的非稅收入導(dǎo)致收入增加；其他收入減少89.88萬元，主要原因是非本級財(cái)政撥款減少。2023年收入與上年度對比分析單位：萬元項(xiàng)目2023年2023年增減額增減率原因分析收入合計(jì)32,714.6931,026.991,687.705.44%財(cái)政撥款收入23,366.5022,332.801,033.704.63%人員支出、定額公用經(jīng)費(fèi)、發(fā)改委基建撥款增加事業(yè)收入9,212.608,468.72743.888.78%學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)增加，上繳上年未上交的財(cái)政專戶的非稅收入，造成收入增加；出租等收入納入非稅上繳，導(dǎo)致其他事業(yè)收入減少。其他收入135.59225.47-89.88-39.86%非本級財(cái)政撥款減少三、2023年支出預(yù)算執(zhí)行情況1.支出結(jié)構(gòu)分析（1）各項(xiàng)支出占總支出比重按支出類別分，基本支出14760.38萬元，項(xiàng)目支出20719.27萬元，分別占總支出的41.60%和58.40%；按支出經(jīng)濟(jì)分類分，工資福利支出8565.16萬元，商品和服務(wù)支出4580.64萬元，對個人和家庭的補(bǔ)助5207.02萬元，基本建設(shè)支出1000.00萬元，其他資本性支出16126.83萬元，分別占總支出的24.14%、12.91%、14.68%、2.82%和45.45%。（2）支出按功能科目分布情況2023年本校支出按功能科目分：一般公共服務(wù)支出12.00萬元，占0.03%，其中：其他宣傳事務(wù)支出12.00萬元；教育支出32733.32萬元，占92.26%，其中：高等教育32733.32萬元；科學(xué)技術(shù)支出15.16萬元，占0.04%，其中：自然科學(xué)基金8.00萬元，應(yīng)用技術(shù)研究與開發(fā)4.16萬元，科普活動3.00萬元；社會保障和就業(yè)支出1766.02萬元，占4.98%，其中：事業(yè)單位離退休1765.02萬元，其他優(yōu)撫支出1.00萬元；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出444.56萬元，占1.25%，其中：事業(yè)單位醫(yī)療444.56萬元；住房保障支出508.59萬元，占1.43%，其中：住房公積金395.29萬元，提租補(bǔ)貼113.30萬元。2.支出與預(yù)算對比分析（1）預(yù)、決算差異情況單位：萬元項(xiàng)目基本支出項(xiàng)目支出調(diào)整預(yù)算數(shù)決算數(shù)差異率%調(diào)整預(yù)算數(shù)決算數(shù)差異率%合計(jì)14,783.1014,760.38-0.1517,118.3020,719.2721.04一般公共服務(wù)12.0012.000教育12,108.8012,041.21-0.5617,091.1420,692.1121.07科學(xué)技術(shù)0.000.000.0015.1615.160社會保障和就業(yè)1,751.601,766.020.82醫(yī)療衛(wèi)生427.20444.563.90住房保障支出495.50508.592.57（2）差異原因分析2023年，本?；局С鰶Q算數(shù)比預(yù)算調(diào)整數(shù)減少22.72萬元，減少0.15%，變動較小，其中：教育減少67.59萬元，社會保障和就業(yè)增加14.42萬元，醫(yī)療衛(wèi)生增加17.36萬元，住房保障支出增加13.09萬元；項(xiàng)目支出決算數(shù)比預(yù)算調(diào)整數(shù)增加3600.97萬元，增加21.04%，主要原因是年初結(jié)轉(zhuǎn)財(cái)政撥款安排項(xiàng)目支出4354.57萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)財(cái)政撥款安排項(xiàng)目支出496.56萬元，納入專戶管理的非稅收入安排的項(xiàng)目支出減少257.04萬元。3.支出與上年度對比分析（1）與上年度各項(xiàng)收入支出的對比分析2023年支出與上年度對比分析單位：萬元項(xiàng)目2023年2023年增減額增減率%支出合計(jì)35,479.6526,936.198,543.4631.72%其中：工資福利支出8,565.167,496.421,068.7414.26%商品和服務(wù)支出4,580.644,293.98286.666.68%對個人和家庭補(bǔ)助支出5,207.025,023.05183.973.66%基本建設(shè)支出1,000.000.001,000.00其他資本性支出16,126.8310,122.736,004.1059.31%（2）支出增減變動原因分析2023年本?？傊С霰?023年增加8543.46萬元，增長31.72%，其中：工資福利支出增加1068.74萬元，主要是工資制度改革、在職教工每人每年調(diào)一級薪級工資及績效工資增加等；商品和服務(wù)支出增加286.66萬元，主要原因是學(xué)生規(guī)模擴(kuò)大，導(dǎo)致日常運(yùn)行經(jīng)費(fèi)提高；對個人和家庭補(bǔ)助支出增加183.97萬元，主要是原因是退休人員增加，學(xué)生獎助學(xué)金隨著學(xué)生規(guī)模增加而增加，住房公積金隨著工資基數(shù)增長而增加；基本建設(shè)支出增加1000.00萬元，為發(fā)改委投入的基建經(jīng)費(fèi)；其他資本性支出增加6004.10萬元，主要原因是上年權(quán)責(zé)發(fā)生制政府采購結(jié)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)4354.57萬元，本年基建項(xiàng)目和教學(xué)專用設(shè)備的購置增加。4.2023年項(xiàng)目及政府采購支出情況2023年，共完成項(xiàng)目支出24項(xiàng)，支出總額20719.27萬元，其中：年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余安排4354.57萬元，財(cái)政撥款安排15478.33萬元，財(cái)政專戶管理資金安排886.37萬元。其中：政府采購預(yù)算17703.79萬元，完成政府采購金額17130.58萬元，按類別劃分：貨物類7841.29萬元，工程類9211.66萬元，服務(wù)類77.64萬元，總資金節(jié)約率為3.23%。5.“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況“三公”經(jīng)費(fèi)總額及分項(xiàng)金額分析表單位：萬元項(xiàng)目因公出國（境）費(fèi)用公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)公務(wù)接待費(fèi)合計(jì)年初預(yù)算數(shù)0.0065.0085.50150.50本年決算數(shù)0.0050.6165.92116.53上年決算數(shù)0.5264.5376.64141.69本年預(yù)決算差異0.00-14.39-19.58-33.97本年決算與上年決算差異-0.52-13.92-10.72-25.16本校2023年“三公經(jīng)費(fèi)”決算數(shù)比年初預(yù)算數(shù)減少33.97萬元，其中：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)減少14.39萬元，公務(wù)接待費(fèi)減少19.58萬元；“三公經(jīng)費(fèi)”本年決算數(shù)比上年決算數(shù)減少25.16萬元，其中：因公出國（境）費(fèi)用減少0.52萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)減少13.92萬元，公務(wù)接待費(fèi)減少10.72萬元。減少原因主要是我校加大了對“三公經(jīng)費(fèi)”管理，認(rèn)真落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神，實(shí)行嚴(yán)格的額度控制，支出大幅減少。四、2023年財(cái)政資金指標(biāo)結(jié)轉(zhuǎn)情況上年政府采購權(quán)責(zé)發(fā)生制結(jié)轉(zhuǎn)4354.57萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的預(yù)算指標(biāo)0.24萬元，本年本校嚴(yán)格按照年初預(yù)算和預(yù)算調(diào)整安排財(cái)政預(yù)算內(nèi)資金使用計(jì)劃，并嚴(yán)格執(zhí)行計(jì)劃。截至年底，政府采購權(quán)責(zé)發(fā)生制結(jié)轉(zhuǎn)496.56萬元，占本校本年可使用預(yù)算指標(biāo)的1.52%；結(jié)轉(zhuǎn)下年使用的預(yù)算指標(biāo)0.00萬元。政府采購權(quán)責(zé)發(fā)生制結(jié)轉(zhuǎn)主要是安徽省支持本科高校發(fā)展能力提升計(jì)劃-基礎(chǔ)教學(xué)條件保障能力提升計(jì)劃417.21萬元，中央財(cái)政支持地方高校發(fā)展專項(xiàng)資金預(yù)算79.35萬元。五、2023年資產(chǎn)負(fù)債情況本單位年末資產(chǎn)總額80594.68萬元，比上年增加6744.90萬元；負(fù)債總額3330.29萬元，比上年減少3541.01萬元；年末資產(chǎn)負(fù)債率4.13%，比上年減少5.17%。資產(chǎn)負(fù)債表年初數(shù)與上年年末數(shù)一致，無審計(jì)調(diào)整賬務(wù)。本年固定資產(chǎn)增加15491.64萬元，其中：房屋建筑物增加7912.04萬元，單價在20萬元以上的設(shè)備增加1392.61萬元，單價200萬元（含）以上的設(shè)備增加333.58萬元，其他資產(chǎn)增加5853.41萬元。本年固定資產(chǎn)減少381.68萬元，已按照要求辦理報(bào)備手續(xù)。年末資產(chǎn)負(fù)債表中“其他應(yīng)收款”為420.05萬元，主要是教師進(jìn)修、差旅及科研借款；“其他應(yīng)付款”2932.25萬元，主要是本?？粕滩?51.24萬元，成教教材費(fèi)54.10萬元，學(xué)生保險(xiǎn)費(fèi)91.08萬元，學(xué)生門診170.70萬元，保證金、學(xué)生保險(xiǎn)、活動等經(jīng)費(fèi)的其他應(yīng)付款1665.13萬元。六、2023年財(cái)務(wù)管理情況1.“嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理”專項(xiàng)清理整治活動開展情況（1）成立組織機(jī)構(gòu)，制定細(xì)致方案根據(jù)皖教財(cái)〔2023〕7號文件要求，我校成立了以校黨、政“一把手”為組長，其他校領(lǐng)導(dǎo)為副組長的“嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理”專項(xiàng)清理整治領(lǐng)導(dǎo)小組，各院部、部門負(fù)責(zé)人為小組成員，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在財(cái)務(wù)處，財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人任辦公室主任。印發(fā)了《黃山學(xué)院開展“嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理”專項(xiàng)清理整治工作實(shí)施方案》和《黃山學(xué)院開展“嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理”專項(xiàng)清理整治工作任務(wù)分解表》。學(xué)校還專門成立了審計(jì)小組，對2023-2023年財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，成員由財(cái)務(wù)處和監(jiān)察審計(jì)處人員組成，辦公室、監(jiān)察審計(jì)處、人事處、財(cái)務(wù)處、科研處、國資處、總務(wù)處、后勤集團(tuán)等部門各司其職，密切配合學(xué)校財(cái)務(wù)管理專項(xiàng)清理整治工作。（2）校領(lǐng)導(dǎo)親自督辦，財(cái)務(wù)管理專項(xiàng)清理工作全覆蓋召開“嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理”專項(xiàng)清理整治工作動員會。會上，汪建利校長強(qiáng)調(diào)，各校要認(rèn)真貫徹落實(shí)《安徽省教育廳關(guān)于開展嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理專項(xiàng)清理整治工作的通知》精神，以正風(fēng)肅紀(jì)的姿態(tài)和扎實(shí)的工作作風(fēng)，緊扣專項(xiàng)清理整治工作的10個方面內(nèi)容，重點(diǎn)清理整治2023年以來財(cái)務(wù)管理等方面存在的問題，堅(jiān)持全面覆蓋，不走過場；堅(jiān)持問題導(dǎo)向，促進(jìn)問題整改。審計(jì)小組結(jié)合實(shí)施方案，認(rèn)真自查了近三年的會計(jì)憑證，對有疑問的報(bào)銷及時記錄和匯總。對于發(fā)現(xiàn)的問題，校領(lǐng)導(dǎo)親自約談了相關(guān)部門責(zé)任人，要求說明原因，并進(jìn)行整改。在推進(jìn)整改落實(shí)時，校領(lǐng)導(dǎo)要求監(jiān)審處、財(cái)務(wù)處約談問題線索責(zé)任人，進(jìn)一步落實(shí)整改責(zé)任。12月14日，在查處發(fā)生在群眾身邊的“四風(fēng)”和腐敗問題專項(xiàng)工作暨財(cái)務(wù)管理專項(xiàng)清理整治工作專項(xiàng)督查工作專題協(xié)調(diào)會上，校領(lǐng)導(dǎo)再次強(qiáng)調(diào)，對于審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，一定要認(rèn)清形勢，不要存在僥幸心理，將整改工作落到實(shí)處。（3）問題整改情況我校在自查自糾專項(xiàng)清理整治工作中發(fā)現(xiàn)了少量問題，有的需完善制度，有的需建立機(jī)制；有的已經(jīng)整改到位，有的正在整改。具體整改情況如下：規(guī)范了非稅收入管理。將2023年結(jié)轉(zhuǎn)的部分非稅收入上繳；退還了多收中法合作辦學(xué)學(xué)費(fèi)每生5000元，共計(jì)32.5萬元；清理并上繳房租收入120.8萬元。規(guī)范了代收代支款項(xiàng)管理。結(jié)合教紀(jì)函[2023]44號文件要求，開展了2023年度規(guī)范教育收費(fèi)治理教育亂收費(fèi)專項(xiàng)檢查情況。造冊清退了多收取的新生醫(yī)療保障卡工本費(fèi)7.63萬元和新生耳機(jī)費(fèi)0.9萬元。對學(xué)生軍訓(xùn)服裝因質(zhì)量達(dá)不到合同要求，已與供應(yīng)商達(dá)成一致意見，退還每生7元，共計(jì)3.3萬元。整改工作進(jìn)一步落實(shí)。通過審計(jì)，查找問題線索，并逐項(xiàng)整改落實(shí)。制訂了《關(guān)于“嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理”專項(xiàng)清理整治活動對照整改的通知》（校財(cái)[2023]18號），部分教工已經(jīng)退還了禮品、香煙、大額汽油費(fèi)、汽車維修費(fèi)、高檔酒水、旅游費(fèi)用等不合理支出共計(jì)16.59萬元，補(bǔ)交稅款2.59萬元。2.健全完善財(cái)務(wù)管理制度情況本年度制訂了《關(guān)于加快2023年預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度的通知》（校財(cái)[2023]4號）、《黃山學(xué)院關(guān)于開展嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理專項(xiàng)清理整治工作的通知》（校財(cái)[2023]10號）、《關(guān)于認(rèn)真開展公務(wù)支出公款消費(fèi)自查工作的通知》（校財(cái)[2023]12號）、《黃山學(xué)院財(cái)務(wù)管理暫行辦法》（校財(cái)[2023]17號）、《關(guān)于“嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理”專項(xiàng)清理整治活動對照整改的通知》（校財(cái)[2023]18號）等18個文件，正在修訂《黃山學(xué)院其他收入管理暫行辦法》。這些文件的修訂，進(jìn)一步完善了我校財(cái)務(wù)制度建設(shè)，規(guī)范了財(cái)務(wù)支出行為。3.科學(xué)規(guī)范經(jīng)費(fèi)使用管理情況（1）加大財(cái)經(jīng)政策宣傳力度上半年組織了三次培訓(xùn)，一是在2023年教研課題負(fù)責(zé)人會上，對課題經(jīng)費(fèi)支出注意事項(xiàng)進(jìn)行了講解。二是對黨委中心組成員和行政秘書進(jìn)行了財(cái)務(wù)知識專題培訓(xùn)，將財(cái)經(jīng)政策宣傳到位。三是組織全體項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、行政秘書、資產(chǎn)管理人參加科研管理系統(tǒng)和資產(chǎn)管理系統(tǒng)的專題培訓(xùn)。通過上述培訓(xùn)，進(jìn)一步增強(qiáng)了教工維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律意識。（2）實(shí)現(xiàn)了支出按經(jīng)濟(jì)科目管理新添置了部門預(yù)算管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了所有經(jīng)費(fèi)按照經(jīng)濟(jì)科目進(jìn)行管理和控制，保證了校內(nèi)預(yù)算與上報(bào)省廳的預(yù)算吻合一致，避免了“兩張皮”現(xiàn)象。新添置了教科研經(jīng)費(fèi)管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了所有教科研項(xiàng)目按照預(yù)算和經(jīng)濟(jì)科目進(jìn)行管理和控制，保證了日常支出按照項(xiàng)目申報(bào)書進(jìn)行控制。（3）進(jìn)一步強(qiáng)化了公務(wù)卡支付制度2023年我校現(xiàn)金支出1062.1萬元，2023年減少為421.8萬元，2023年現(xiàn)金支出僅64.7萬元，現(xiàn)金使用量明顯減少，支出行為進(jìn)一步規(guī)范。（4）加強(qiáng)了三公經(jīng)費(fèi)管理加強(qiáng)三公經(jīng)費(fèi)管理。進(jìn)一步加強(qiáng)了對日常教育經(jīng)費(fèi)支出的管理，特別是“三公經(jīng)費(fèi)”的管理。建立了規(guī)范的公務(wù)接待審批制度和三單（審批單、菜單、發(fā)票）合一報(bào)銷制度并嚴(yán)格執(zhí)行，嚴(yán)格限制公務(wù)接待用餐標(biāo)準(zhǔn)。公務(wù)接待支出同期比較下降14%。為進(jìn)一步規(guī)范公務(wù)用車管理，學(xué)校制訂了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)公務(wù)車輛管理的通知》，嚴(yán)格實(shí)行公務(wù)用車雙休日、節(jié)假日定點(diǎn)封存制度和公務(wù)車輛值班制度，嚴(yán)禁公車私用等違規(guī)行為的發(fā)生。公務(wù)用車支出同期比較下降21.6%。公務(wù)出國必須履行省外辦、省臺辦報(bào)批手續(xù)。（5）加強(qiáng)了事前、事中財(cái)務(wù)監(jiān)督進(jìn)一步強(qiáng)化了財(cái)務(wù)監(jiān)督窗口前移制度，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)、審計(jì)、監(jiān)察在經(jīng)濟(jì)活動中的監(jiān)督作用，按照“3+X”模式，積極參與貨物、工程、服務(wù)購買的財(cái)務(wù)監(jiān)督工作，做到全過程、全方位參與監(jiān)督，不留死角，保證經(jīng)濟(jì)活動規(guī)范、有序。（6）加強(qiáng)了勞務(wù)費(fèi)、加班費(fèi)管理由人事處、財(cái)務(wù)處、監(jiān)審處三個部門組成“其他收入”審核小組，到相關(guān)職能部門進(jìn)行了調(diào)研和協(xié)調(diào)，對勞務(wù)費(fèi)、加班費(fèi)進(jìn)行了嚴(yán)格審核，對于擴(kuò)大發(fā)放范圍和提高發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)，一律核減。通過審核，進(jìn)一步提高了教工規(guī)范津補(bǔ)貼發(fā)放的意識，加強(qiáng)了其他工資性收入管理。為了進(jìn)一步規(guī)范勞務(wù)費(fèi)、加班費(fèi)的管理，正在修訂《黃山學(xué)院其他工資性收入管理暫行辦法》。4.規(guī)范強(qiáng)化科研經(jīng)費(fèi)管理情況（1）修訂科研經(jīng)費(fèi)管理制度為實(shí)現(xiàn)橫向科研項(xiàng)目管理的科學(xué)化、規(guī)范化、程序化，確保項(xiàng)目研究的順利進(jìn)行，加速項(xiàng)目成果的推廣應(yīng)用，促進(jìn)學(xué)?？蒲惺聵I(yè)的可持續(xù)發(fā)展，本年度制訂了《黃山學(xué)院橫向科研項(xiàng)目管理辦法》。（2）以“兩嚴(yán)”專項(xiàng)清理整治工作為契機(jī)，加強(qiáng)科研經(jīng)費(fèi)管理以“嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理”專項(xiàng)清理整治活動為契機(jī)，切實(shí)加強(qiáng)科研經(jīng)費(fèi)的管理。經(jīng)過對2023-2023年財(cái)務(wù)收支憑證的清理查閱，發(fā)現(xiàn)在科研經(jīng)費(fèi)支出過程中，存在以虛假票據(jù)進(jìn)行報(bào)銷，用科研經(jīng)費(fèi)贈送禮品、購買土特產(chǎn)等現(xiàn)象，并對這些情況向項(xiàng)目負(fù)責(zé)人進(jìn)行反饋，要求限期整改。目前，清退科研經(jīng)費(fèi)9.22萬元。（3）通過信息化手段，強(qiáng)化日?？蒲薪?jīng)費(fèi)管理為了加強(qiáng)科研經(jīng)費(fèi)日常控制，本年新添置了科研經(jīng)費(fèi)管理系統(tǒng)，并實(shí)現(xiàn)與財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)無縫對接。對所有在研項(xiàng)目和新增項(xiàng)目需通過該系統(tǒng)按照申報(bào)書的預(yù)算編制滾動預(yù)算，以實(shí)現(xiàn)對日?？蒲薪?jīng)費(fèi)按照經(jīng)濟(jì)科目進(jìn)行核算和控制，以防止支出的隨意性。5.內(nèi)部控制規(guī)范體系建設(shè)情況（1）建立健全財(cái)務(wù)制度為了進(jìn)一步規(guī)范小型建設(shè)及維修項(xiàng)目的管理，對于金額在20萬元以下的建設(shè)及維修項(xiàng)目，制訂了《關(guān)于對黃山學(xué)院小型建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)執(zhí)行備案制的通知》（校審〔2023〕1號）和《黃山學(xué)院小型改造、零星維修工程實(shí)施辦法（試行）》（?？偂?023〕7號）進(jìn)行規(guī)范，從立項(xiàng)、招標(biāo)、驗(yàn)收、審計(jì)、付款等環(huán)節(jié)進(jìn)行控制。（2）積極推進(jìn)3+X模式進(jìn)一步強(qiáng)化了財(cái)務(wù)監(jiān)督窗口前移制度，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)、審計(jì)、監(jiān)察在經(jīng)濟(jì)活動中的監(jiān)督作用，按照“3+X”模式，積極參與貨物、工程、服務(wù)購買的財(cái)務(wù)監(jiān)督工作，做到全過程、全方位參與監(jiān)督，不留死角，保證經(jīng)濟(jì)活動規(guī)范、有序。（3）積極探索自行采購模式在自行采購工作中，根據(jù)實(shí)際情況，嘗試開展網(wǎng)上采購活動。通過網(wǎng)上分別完成了信息工程學(xué)院、教務(wù)處創(chuàng)新實(shí)驗(yàn)室的部分電子元器件的采購，對于這種網(wǎng)上采購既節(jié)約了采購成本，也提高了采購進(jìn)度，同時也采購到教師滿意的貨物。（4）完善財(cái)務(wù)內(nèi)部監(jiān)控制度根據(jù)內(nèi)部人員的變動和業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，適時修訂了財(cái)務(wù)處內(nèi)部崗位職責(zé)分工，堅(jiān)持不相融崗位相分離制度。對會計(jì)核算科、資金結(jié)算科和后勤財(cái)務(wù)科工作職責(zé)進(jìn)行了規(guī)范和細(xì)化，對財(cái)務(wù)處審批權(quán)限作了調(diào)整，進(jìn)一步優(yōu)化了內(nèi)部崗位職責(zé)，提高了財(cái)務(wù)工作效率。6.深入推進(jìn)財(cái)務(wù)信息公開情況每年在我?！皟纱鷷鄙弦晕募Y料形式對當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行公開，讓每位教代會代表詳細(xì)了解學(xué)校財(cái)務(wù)收支情況，財(cái)務(wù)管理情況。通過校園網(wǎng)發(fā)布財(cái)務(wù)信息，包括財(cái)務(wù)規(guī)章制度、相關(guān)管理規(guī)定、財(cái)務(wù)預(yù)決算報(bào)告說明、財(cái)務(wù)預(yù)決算報(bào)表情況、三公經(jīng)費(fèi)支出及預(yù)算情況，并且在電子政務(wù)以文件形式公布年度財(cái)務(wù)預(yù)算情況。通過政府采購網(wǎng)、校園網(wǎng)發(fā)布儀器設(shè)備、圖書、藥品和基建工程等修購項(xiàng)目招標(biāo)公告，公開進(jìn)行招投標(biāo)工作，并及時公布中標(biāo)結(jié)果，接受投標(biāo)方和社會的監(jiān)督。通過櫥窗和財(cái)務(wù)處網(wǎng)站的方式公開學(xué)費(fèi)收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)依據(jù)、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、收費(fèi)投訴方式等。將常用規(guī)章制度、辦事流程懸掛在財(cái)務(wù)處墻上，以便教工和學(xué)生隨時了解。重大項(xiàng)目的立項(xiàng)，通過會議紀(jì)要的方式進(jìn)行公開。7.提升綜合預(yù)算管理水平情況以零基預(yù)算的編制原則，按經(jīng)濟(jì)科目細(xì)化編制了2023年預(yù)算，按要求編制了2023年的政府采購計(jì)劃書，做到格式規(guī)范，內(nèi)容完整，參數(shù)準(zhǔn)確；編制了2023-2023年三年滾動項(xiàng)目庫和“十三五”基本建設(shè)項(xiàng)目庫，規(guī)范了今后五年建設(shè)支出。實(shí)現(xiàn)了按經(jīng)濟(jì)科目對包干經(jīng)費(fèi)、就業(yè)經(jīng)費(fèi)和接待費(fèi)的控制，“三公經(jīng)費(fèi)”得到有效控制，進(jìn)一步促進(jìn)了精細(xì)化管理水平。2023年計(jì)劃全面實(shí)現(xiàn)對所有支出按經(jīng)濟(jì)科目進(jìn)行日?？刂啤?jiān)持“應(yīng)采盡采”原則，進(jìn)一步加快政府采購預(yù)算執(zhí)行力度和進(jìn)度。找準(zhǔn)影響執(zhí)行進(jìn)度的一切因素和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，督促相關(guān)院部、部門負(fù)責(zé)人加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。本年已完成政府采購指標(biāo)17130.6萬元，支付進(jìn)度96.8%，排在省屬高校前列，獲得教育廳和財(cái)政廳的好評。為了提高工作效率，實(shí)現(xiàn)按經(jīng)濟(jì)科目進(jìn)行管理和控制，本年5月份添置了預(yù)算管理系統(tǒng)，11月份添置了科研經(jīng)費(fèi)管理系統(tǒng)，完善了其他收入申報(bào)系統(tǒng)。通過對財(cái)務(wù)軟件的完善，進(jìn)一步促進(jìn)了財(cái)務(wù)信息化平臺建設(shè)。8.規(guī)范和加強(qiáng)政府采購管理情況對于各類采購項(xiàng)目，我校嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行審批流程，嚴(yán)把審批關(guān)，防止盲目采購，確保將每一筆資金都用在刀刃上。對于一些特事特