財務(wù)管理制度-4資金使用審批流程圖1

------------------------------------------------------------------------財務(wù)管理制度-4資金使用審批流程圖1資金管理總體流程圖①資金計劃流程資金計劃流程資金使用流程資金管理流程②資金使用流程資金管理流程③取得資金流程取得資金流程資金計劃流程①各部門申報月度資金計劃各部門申報月度資金計劃資金計劃流程②資金計劃流程財務(wù)部編制匯總計劃根據(jù)實際發(fā)生額申請資金③根據(jù)實際發(fā)生額申請資金項目名稱說明1、月度資金計劃各部門根據(jù)所管轄的工作內(nèi)容，編制下月資金計劃2、匯總計劃財務(wù)部根據(jù)各部門計劃，結(jié)合實際情況匯總編制公司資金計劃，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批后上報集團(tuán)總公司。3、申請資金根據(jù)當(dāng)期實際用款情況，上報集團(tuán)總公司申請實際資金使用額資金使用流程借款審批流程①借款審批流程購置辦公用品審批流程②購置辦公用品審批流程其它辦公費(fèi)用審批程序③其它辦公費(fèi)用審批程序④差旅費(fèi)報銷審批程序差旅費(fèi)報銷審批程序經(jīng)手人報銷流程經(jīng)手人報銷流程營銷策劃費(fèi)用審批程序⑤營銷策劃費(fèi)用審批程序⑥開發(fā)部費(fèi)用審批程序開發(fā)部費(fèi)用審批程序工程采購費(fèi)用審批程序⑦工程采購費(fèi)用審批程序工程進(jìn)度款審批流程⑧工程進(jìn)度款審批流程 工程結(jié)算款審批流程⑨工程結(jié)算款審批流程借款審批流程圖：經(jīng)辦人填寫借款單經(jīng)辦人填寫借款單本部門負(fù)責(zé)人簽字本部門負(fù)責(zé)人簽字會計會計審核公司領(lǐng)導(dǎo)公司領(lǐng)導(dǎo)審批準(zhǔn)出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）簽字確認(rèn)付款出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）簽字確認(rèn)付款項目名稱說明1、經(jīng)辦人根據(jù)事項填寫借款申請單（備用金、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、報建費(fèi)、購買物資等），填寫借款時間，注明用途，金額，所屬部門2、主管部門本部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)，及審核借款額度3、申請資金根據(jù)當(dāng)期實際用款情況，上報集團(tuán)總公司申請實際資金使用額4、會計審核借款原則：前款不清后款不借，特殊情況特殊處理5、公司領(lǐng)導(dǎo)審批領(lǐng)導(dǎo)審批借款事項6、財務(wù)部經(jīng)理審核簽字7、付款出納符合借款手續(xù)完善后付款，領(lǐng)款人簽字購買辦公用品流程圖經(jīng)辦人填寫經(jīng)辦人填寫費(fèi)用報銷單物資驗收物資驗收部門負(fù)責(zé)人簽字部門負(fù)責(zé)人簽字財務(wù)部財務(wù)部復(fù)核公司領(lǐng)導(dǎo)公司領(lǐng)導(dǎo)審批會計編制記賬憑證會計編制記賬憑證出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）付款出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）付款其它辦公費(fèi)用審批程序經(jīng)辦人填寫經(jīng)辦人填寫費(fèi)用報銷單部門負(fù)責(zé)人簽字部門負(fù)責(zé)人簽字財務(wù)部財務(wù)部復(fù)核公司領(lǐng)導(dǎo)公司領(lǐng)導(dǎo)審批會計編制記賬憑證會計編制記賬憑證出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）付款出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）付款差旅費(fèi)審批流程經(jīng)辦人填寫經(jīng)辦人填寫出差費(fèi)報銷單部門負(fù)責(zé)人簽字部門負(fù)責(zé)人簽字財務(wù)部財務(wù)部復(fù)核公司領(lǐng)導(dǎo)公司領(lǐng)導(dǎo)審批會計編制記賬憑證會計編制記賬憑證出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）付款出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）付款營銷、廣告費(fèi)用審批報銷流程圖經(jīng)辦人填寫經(jīng)辦人填寫出差費(fèi)報銷單部門負(fù)責(zé)人簽字部門負(fù)責(zé)人簽字財務(wù)部財務(wù)部復(fù)核公司領(lǐng)導(dǎo)公司領(lǐng)導(dǎo)審批會計編制記賬憑證會計編制記賬憑證出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）付款出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）付款開發(fā)部費(fèi)用報銷流程圖經(jīng)辦人填寫經(jīng)辦人填寫費(fèi)用報銷單部門負(fù)責(zé)人簽字部門負(fù)責(zé)人簽字財務(wù)部財務(wù)部復(fù)核公司領(lǐng)導(dǎo)公司領(lǐng)導(dǎo)審批會計編制記賬憑證會計編制記賬憑證出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）付款出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）付款工程進(jìn)度款支付流程圖施工方施工方填寫《工程進(jìn)度款支付申請書》。要求提供：工程形象進(jìn)度說明；工程質(zhì)量驗收證明文件；《工程項目進(jìn)度概預(yù)算書》加蓋公章；若分包單位，需總包單位簽署審核意見（并蓋章）。提供發(fā)票或收據(jù)監(jiān)理公司總監(jiān)監(jiān)理公司總監(jiān)審核并簽署意見并蓋章。現(xiàn)場專業(yè)工程師現(xiàn)場專業(yè)工程師審核并簽署意見。是否達(dá)到合同約定付款條件，形象進(jìn)度的確認(rèn)；工程質(zhì)量的確認(rèn)；已完工程內(nèi)容及相應(yīng)工作量；應(yīng)扣款確認(rèn)；接收預(yù)算書、簽證相關(guān)資料傳遞匯簽審批。項目經(jīng)理項目經(jīng)理復(fù)核并簽署意見。成本控制部審核并簽署意見。成本控制部審核并簽署意見。形象進(jìn)度確認(rèn)；是否達(dá)到合同約定付款條件；《工程項目概預(yù)算書》審核應(yīng)扣款確認(rèn)；5.應(yīng)付工程進(jìn)度款確認(rèn)。財務(wù)部審核并簽署意見。財務(wù)部審核并簽署意見。1.對已付工程款的確認(rèn)；2.對應(yīng)扣款的確認(rèn)。公司領(lǐng)導(dǎo)公司領(lǐng)導(dǎo)審批確認(rèn)并簽署意見，返回財務(wù)部。會計編制記賬憑證會計編制記賬憑證出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）付款出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）付款材料設(shè)備采購流程圖供貨單位供貨單位按合同約定期限提交《工程材料及設(shè)備進(jìn)度款支付申請書》。要求：含材料及設(shè)備的品牌、規(guī)格、型號；《材料設(shè)備驗收單》、質(zhì)量合格證明文件；材料及設(shè)備的單價、數(shù)量以及應(yīng)支付金額等。本次購貨發(fā)票或分期付款收據(jù)相關(guān)合格證書、技術(shù)資料監(jiān)理公司工程總監(jiān)監(jiān)理公司工程總監(jiān)復(fù)核確認(rèn)并簽署復(fù)核意見并蓋章?，F(xiàn)場專業(yè)工程師現(xiàn)場專業(yè)工程師審核確認(rèn)并簽署意見。對材料、設(shè)備品牌的質(zhì)量、規(guī)格、型號、單價、數(shù)量確認(rèn)項目經(jīng)理項目經(jīng)理復(fù)核并簽署意見。采購員采購員復(fù)核確認(rèn)并簽署意見。接收相關(guān)資料含材料及設(shè)備的品牌、規(guī)格、型號；《材料設(shè)備驗收單》、質(zhì)量合格證明文件材料及設(shè)備的單價、數(shù)量以及應(yīng)支付金額等本次購貨發(fā)票接收相關(guān)合格證書、技術(shù)資料傳遞匯簽審批后，移交資料員存檔。成本控制部審核確認(rèn)并簽署意見。 成本控制部審核確認(rèn)并簽署意見。財務(wù)部財務(wù)部審核并簽署意見。1.對已付工程款的確認(rèn)；2.對應(yīng)扣款的確認(rèn)公司領(lǐng)導(dǎo)公司領(lǐng)導(dǎo)審批確認(rèn)并簽署意見，返回財務(wù)部。會計編制記賬憑證會計編制記賬憑證出納復(fù)合出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）付款工程結(jié)算款支付流程圖：施工方施工方填制《工程進(jìn)度款支付申請書》提供工程竣工驗收合格按合同約定提供完整的竣工資料提供工程竣工結(jié)算資料《工程項目結(jié)算書》將工程竣工相關(guān)資料移交工程部初審5.提供發(fā)票或收據(jù)監(jiān)理公司監(jiān)理公司工程總監(jiān)對項目進(jìn)行審核并簽署意見同時蓋章?，F(xiàn)場專業(yè)工程師現(xiàn)場專業(yè)工程師初審并簽署意見。工程質(zhì)量確認(rèn)工程竣工驗收確認(rèn)接收《工程項目結(jié)算書》竣工資料的接收5.應(yīng)扣款的確認(rèn)（