差旅費(fèi)報(bào)銷管理制度

差旅費(fèi)報(bào)銷管理制度一、背景在企業(yè)中，差旅費(fèi)報(bào)銷是一項(xiàng)非常重要的管理工作。合理規(guī)范的差旅費(fèi)報(bào)銷管理制度，有助于科學(xué)管理財(cái)務(wù)、提高企業(yè)效益、增強(qiáng)員工歸屬感和信任感等多重效益。二、適用范圍適用于企業(yè)員工因公出差所產(chǎn)生的費(fèi)用報(bào)銷。三、費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)1.交通費(fèi)（1）火車：火車硬座、硬臥和軟臥均按二等座標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，動車、高鐵、特快列車均按二等座標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。（2）飛機(jī)：最低價(jià)經(jīng)濟(jì)艙標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。如遇特價(jià)機(jī)票，只能報(bào)銷當(dāng)天其他航班的最低價(jià)經(jīng)濟(jì)艙的費(fèi)用。（3）長途汽車：普通座位的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。2.住宿費(fèi)（1）城市五星級酒店及以上：報(bào)銷限額為每人每天1000元，不含早餐。（2）城市四星級酒店及以下：報(bào)銷限額為每人每天700元，不含早餐。3.餐費(fèi)（1）市內(nèi)餐費(fèi)：報(bào)銷限額為每人每天200元。（2）外地餐費(fèi)：報(bào)銷限額為每人每天300元。4.其他費(fèi)用除了以上三種費(fèi)用，如果還有其他費(fèi)用因公需要報(bào)銷，需提供相應(yīng)的發(fā)票或證明文件?；蛘咝枰孪冉?jīng)過主管領(lǐng)導(dǎo)審批。四、費(fèi)用報(bào)銷流程1.出差申請員工需要提前填寫出差申請表，由主管領(lǐng)導(dǎo)審批通過后方可出差。2.出差報(bào)告員工需要在出差結(jié)束后填寫出差報(bào)告，包括出差事由、行程安排、所產(chǎn)生的費(fèi)用及其單據(jù)等。出差報(bào)告需由主管領(lǐng)導(dǎo)審批通過后方可進(jìn)入下一步流程。3.費(fèi)用報(bào)銷員工需將出差報(bào)告中涉及到的各項(xiàng)費(fèi)用總額以及單據(jù)和發(fā)票等證明文件交給財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門將審核內(nèi)容是否符合規(guī)定及費(fèi)用是否超出限制，符合要求后進(jìn)行報(bào)銷。4.財(cái)務(wù)報(bào)銷財(cái)務(wù)部門審核通過后，將相關(guān)金額報(bào)銷至員工指定的銀行賬戶中。5.檔案管理企業(yè)需建立差旅費(fèi)報(bào)銷檔案，財(cái)務(wù)部門需將員工的出差報(bào)告、費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)、審批流程等一系列相關(guān)文件歸檔妥善保管。五、注意事項(xiàng)1.出差異常情況（1）如遇特殊情況，造成費(fèi)用超支，需提前向主管領(lǐng)導(dǎo)請示并說明事由。（2）如遇不可抗力因素，造成費(fèi)用增加，如天氣原因?qū)е潞桨嘌诱`等，需提供證明文件，經(jīng)過主管領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，費(fèi)用可進(jìn)行報(bào)銷。2.餐費(fèi)豁免如員工在公務(wù)期間與陪同人員一起就餐，費(fèi)用可以共同享受，但需說明事由，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，該部分費(fèi)用可豁免。六、違規(guī)處理如員工違反了本制度的相關(guān)規(guī)定，造成企業(yè)經(jīng)濟(jì)或其他方面的損失，企業(yè)將依據(jù)公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)的處理及追究相關(guān)責(zé)任。七、制度監(jiān)督