行政事業(yè)單位公款競爭性存放管理辦法

行政事業(yè)單位公款競爭性存放管理辦法第一條為規(guī)范公款競爭性存放管理，確保資金效益，防止利益沖突和利益輸送，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)章和《〈關(guān)于防止領(lǐng)導(dǎo)干部在公款存放方面發(fā)生利益沖突和利益輸送的辦法＞的通知》、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政部門和預(yù)算單位資金存放管理的指導(dǎo)意見》、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)地方財(cái)政部門和預(yù)算單位資金存放管理的通知》、《關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)地方預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政資金安全管理有關(guān)事宜的通知》、《省級行政事業(yè)單位公款競爭性存放管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，參照《本級行政事業(yè)單位公款競爭性存放管理辦法》，制定本辦法。第二條本辦法適用于機(jī)關(guān)及其所屬行政事業(yè)單位、授權(quán)代行職能的其他機(jī)構(gòu)（以下簡稱縣級行政事業(yè)單位）公款的競爭性存放管理。第三條縣級行政事業(yè)單位公款競爭性存放適用于縣級行政事業(yè)單位取得的上級補(bǔ)助資金、自有資金和代管資金，以及會費(fèi)、基金、捐贈款等非財(cái)政補(bǔ)助收入資金。縣財(cái)政主管部門直接管理的財(cái)政專戶資金和由財(cái)政部門代為管理的單位資金按照財(cái)政專戶資金存放有關(guān)管理辦法執(zhí)行?？h級預(yù)算單位采取競爭性方式選擇開戶銀行開設(shè)賬戶的，按照省級預(yù)算單位銀行賬戶管理相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第四條縣級預(yù)算單位（不包括納入預(yù)算管理的企業(yè)）不得采取購買理財(cái)產(chǎn)品的方式存放資金。第五條縣級行政事業(yè)單位不得將按有關(guān)規(guī)定收取的各類行政性收費(fèi)、罰沒收入等應(yīng)繳財(cái)政款轉(zhuǎn)為定期存款。縣級行政事業(yè)單位取得的財(cái)政補(bǔ)助資金應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行盤活財(cái)政存量資金有關(guān)規(guī)定，不得轉(zhuǎn)存定期存款。第六條縣級行政事業(yè)單位公款有以下情形之一的，可以不采取競爭性方式：（一）單一賬戶閑置資金量小于5萬元的；（二）資金閑置時(shí)間少于3個(gè)月的；（三）開戶銀行通過競爭性方式確定的，自開戶銀行確定之日起5年內(nèi)，利率符合國家政策要求，且定期存放的存款利率不低于行政事業(yè)單位、市本級行政事業(yè)單位在“麗水市公共資源交易網(wǎng)”和省級行政事業(yè)單位在“采購網(wǎng)”上公布的同類銀行最近同期限中標(biāo)利率的（就高不就低原則）。（四）法律法規(guī)規(guī)章和國家有關(guān)文件另有明確規(guī)定的；（五）經(jīng)縣批準(zhǔn)可以不實(shí)行競爭性存放的其他情形。閑置資金是指各縣級行政事業(yè)單位在確保正常支付前提下暫時(shí)閑置、可用于定期存放的資金。不采取競爭性方式存放的資金，應(yīng)存放于原開戶銀行，不得跨行轉(zhuǎn)存。第七條縣級行政事業(yè)單位開展公款競爭性存放應(yīng)遵循以下原則：（一）依法合規(guī)原則。公款競爭性存放應(yīng)符合法律法規(guī)和政策規(guī)定。（二）公開、公平、公正原則。公款競爭性存放應(yīng)公開、公平、公正進(jìn)行，防范廉政風(fēng)險(xiǎn)。（三）安全性、流動性、收益性相統(tǒng)一原則?？茖W(xué)測算現(xiàn)金流量，在確保單位資金安全和日常支付流動性需求的前提下，實(shí)現(xiàn)資金保值增值。第八條縣級行政事業(yè)單位公款競爭性存放原則上由各主管部門自行或委托縣公共資源交易中心、具有資質(zhì)的社會中介機(jī)構(gòu)（以下簡稱中介機(jī)構(gòu)）統(tǒng)一開展招標(biāo)，下屬單位依據(jù)招標(biāo)結(jié)果辦理資金存放。下屬單位具備招標(biāo)能力的，經(jīng)縣級主管部門同意后也可自行組織實(shí)施本單位公款競爭性存放招標(biāo)。第九條行政事業(yè)單位委托中介機(jī)構(gòu)開展公款競爭性存放招標(biāo)，應(yīng)當(dāng)與中介機(jī)構(gòu)簽訂委托代理協(xié)議，明確委托內(nèi)容、代理權(quán)限和范圍、雙方權(quán)利義務(wù)、檔案保存、代理費(fèi)用收取方式及標(biāo)準(zhǔn)、委托代理期限、協(xié)議變更和解除、違約責(zé)任等相關(guān)事項(xiàng)。第十條中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在招標(biāo)文件中明示代理費(fèi)用收取方式及標(biāo)準(zhǔn)，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)規(guī)定。本辦法所稱代理費(fèi)用是指中介機(jī)構(gòu)接受招標(biāo)單位委托從事編制招標(biāo)文件、審查投標(biāo)人資格，組織開標(biāo)、評標(biāo)、定標(biāo)、發(fā)布中標(biāo)結(jié)果等業(yè)務(wù)所收取的費(fèi)用。除代理費(fèi)用外，不得以保證金、招標(biāo)文件費(fèi)用、中標(biāo)服務(wù)費(fèi)等名義額外收取費(fèi)用，代理費(fèi)用不得與公款競爭性存放招標(biāo)規(guī)模掛鉤。第十一條縣級行政事業(yè)單位應(yīng)建立現(xiàn)金流量預(yù)測機(jī)制，結(jié)合本單位現(xiàn)金收支特點(diǎn)，滾動測算未來一定期間的現(xiàn)金流量，并根據(jù)測算的現(xiàn)金流量制訂本單位公款競爭性存放計(jì)劃，報(bào)送縣級主管部門?？h級主管部門依據(jù)報(bào)送的計(jì)劃，統(tǒng)籌規(guī)劃，合理安排，擬定本部門公款競爭性存放計(jì)劃，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定后組織實(shí)施。第十二條縣級行政事業(yè)單位自行組織或委托縣公共資源交易中心、中介機(jī)構(gòu)組織公款競爭性存放，應(yīng)統(tǒng)一通過政采云公款競爭性存放網(wǎng)上招標(biāo)平臺進(jìn)行招投標(biāo)，包括發(fā)布招標(biāo)文件、投標(biāo)報(bào)名、資格審查、投標(biāo)開標(biāo)、專家評審、發(fā)布中標(biāo)結(jié)果等。第十三條縣級行政事業(yè)單位開展公款競爭性存放工作，應(yīng)在“省采購網(wǎng)”、主管部門或單位門戶網(wǎng)站（以下簡稱指定網(wǎng)站）上發(fā)布招標(biāo)公告。招標(biāo)公告內(nèi)容包括招標(biāo)單位名稱、招標(biāo)項(xiàng)目、投標(biāo)人資格要求、報(bào)名時(shí)間及方式、招標(biāo)文件獲取方式、投標(biāo)時(shí)間及地點(diǎn)、開標(biāo)時(shí)間及地點(diǎn)、聯(lián)系方式等事項(xiàng)。招標(biāo)文件相關(guān)利率及計(jì)結(jié)息要求應(yīng)符合國家利率政策規(guī)定。招標(biāo)公告可參照本辦法規(guī)定格式（詳見附件1），公告內(nèi)容應(yīng)包括但不限于附件格式所列內(nèi)容。第十四條縣級行政事業(yè)單位公款競爭性存放定期存款期限一般不超過1年，相關(guān)法律法規(guī)規(guī)章規(guī)定需要進(jìn)行保值增值的資金可適當(dāng)延長存款期限，但不得超過5年。第十五條參與縣級行政事業(yè)單位公款競爭性存放的銀行是指在境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社等銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。銀行參與投標(biāo)應(yīng)符合以下條件：（一）在縣級行政事業(yè)單位所在地設(shè)有分支機(jī)構(gòu)；（二）依法開展經(jīng)營活動，近3年內(nèi)在經(jīng)營活動中無重大違法違規(guī)記錄及重大違約事件；（三）納入人民銀行綜合評價(jià)的銀行，人民銀行上年度綜合評價(jià)應(yīng)達(dá)到B級及以上，不納入人民銀行綜合評價(jià)范圍的銀行不受此限制。對地方經(jīng)濟(jì)有特殊貢獻(xiàn)的可適當(dāng)放寬,但須報(bào)經(jīng)縣同意。第十六條公款競爭性存放應(yīng)按規(guī)定建立5人及以上單數(shù)人員組成的評選委員會，評選委員會應(yīng)當(dāng)由單位內(nèi)部成員和外部專家共同組成。外部專家比例不低于60%，可從縣級單位公款競爭性存放評審專家?guī)熘谐槿?，評選委員會成員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行利益回避的相關(guān)規(guī)定，成員名單在中標(biāo)結(jié)果確定前應(yīng)當(dāng)保密。第十七條公款競爭性存放統(tǒng)一采用綜合評分法進(jìn)行評分，根據(jù)評分結(jié)果擇優(yōu)確定中標(biāo)銀行。評分指標(biāo)包括各競標(biāo)銀行經(jīng)營狀況、服務(wù)水平、利率水平和經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)度等。人民銀行綜合評價(jià)作為銀行準(zhǔn)入條件，不納入綜合評分指標(biāo)。經(jīng)營狀況方面的指標(biāo)應(yīng)能反映銀行的資產(chǎn)質(zhì)量、償付能力、運(yùn)營能力、內(nèi)部控制水平等。服務(wù)水平方面的指標(biāo)應(yīng)能反映銀行提供支付結(jié)算、對賬、分賬核算等服務(wù)的能力和水平。利率水平指定期存款利率等，應(yīng)當(dāng)符合國家利率政策規(guī)定。經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)度指標(biāo)應(yīng)能反映銀行對經(jīng)濟(jì)發(fā)展、重點(diǎn)事業(yè)等的支持貢獻(xiàn)情況。各行政事業(yè)單位應(yīng)按照公平公正原則科學(xué)合理設(shè)置具體指標(biāo)及分值權(quán)重，其中：經(jīng)營狀況指標(biāo)的分值權(quán)重不得低于綜合評分的30%；經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)度指標(biāo)的分值權(quán)重不得低于綜合評分的30%；經(jīng)營狀況指標(biāo)及經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)度指標(biāo)數(shù)據(jù)由縣財(cái)政主管部門向相關(guān)部門獲取后統(tǒng)一提供。第十八條縣級行政事業(yè)單位按綜合評分從高到低確定中標(biāo)銀行，并合理控制單家銀行存款金額。其中，單次招標(biāo)金額5萬元及以下的，可選擇1家中標(biāo)銀行；單次招標(biāo)金額在5萬元一20萬元（含20萬元）之間的，中標(biāo)銀行數(shù)量原則上不少于2家且第一名中標(biāo)銀行分配金額不超過招標(biāo)金額的60%；單次招標(biāo)金額20萬元以上的，中標(biāo)銀行數(shù)量原則上不少于4家，且第一名中標(biāo)銀行分配金額不超過招標(biāo)金額的50%?？h級行政事業(yè)單位需在招標(biāo)文件中明確中標(biāo)銀行數(shù)量、中標(biāo)銀行具體資金分配方案、提前支取方案等事項(xiàng)，禁止在入圍銀行中進(jìn)行二次選擇。第十九條縣級行政事業(yè)單位開展公款競爭性存放，應(yīng)當(dāng)要求銀行出具廉政承諾書（詳見附件2），承諾不得向單位領(lǐng)導(dǎo)以及相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人輸送任何利益，不得將資金存放與上述人員在本行的配偶、子女及其配偶以及其他特定關(guān)系人的業(yè)績、收入掛鉤。凡發(fā)現(xiàn)并經(jīng)核實(shí)資金存放銀行未遵守廉政承諾或者在資金存放中存在其他利益輸送行為的，縣級行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)收回資金，并由縣財(cái)政主管部門進(jìn)行通報(bào)，在一定期限內(nèi)取消該銀行參與行政事業(yè)單位公款競爭性存放的資格。第二十條開展公款競爭性存放招標(biāo)工作，應(yīng)確保參與銀行編制投標(biāo)文件所需要的合理時(shí)間，招標(biāo)文件發(fā)布至投標(biāo)截止之日不得少于5個(gè)工作日?？h級行政事業(yè)單位或公共資源交易中心、中介機(jī)構(gòu)可以對已發(fā)出的招標(biāo)文件進(jìn)行必要的澄清或者修改。澄清或者修改的內(nèi)容可能影響投標(biāo)文件編制的，縣級行政事業(yè)單位或縣公共資源交易中心、中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在指定網(wǎng)站發(fā)布更正公告或以書面形式通知所有已獲取招標(biāo)文件的潛在投標(biāo)人，并且應(yīng)當(dāng)順延投標(biāo)截止時(shí)間，發(fā)布更正公告或書面變更通知之日至投標(biāo)截止之日不得少于5個(gè)工作日。更正公告可參照本辦法規(guī)定格式（詳見附件3），公告內(nèi)容應(yīng)包括但不限于附件格式所列內(nèi)容。第二十一條公款競爭性存放招標(biāo)結(jié)果經(jīng)縣級行政事業(yè)單位確認(rèn)后生效。招標(biāo)結(jié)果生效后，招標(biāo)單位或公共資源交易中心、中介機(jī)構(gòu)應(yīng)向中標(biāo)銀行發(fā)出中標(biāo)通知書，同時(shí)將招標(biāo)結(jié)果通知所有競標(biāo)銀行，并在指定網(wǎng)站上對中標(biāo)銀行、存款期限、中標(biāo)利率、綜合得分排名情況、中標(biāo)金額或中標(biāo)資金分配方案等中標(biāo)信息進(jìn)行公告。中標(biāo)公告可參照本辦法規(guī)定格式（詳見附件4），公告內(nèi)容應(yīng)包括但不限于附件格式所列內(nèi)容。第二十二條公款競爭性存放招標(biāo)結(jié)果公告后，縣級主管部門統(tǒng)一組織招標(biāo)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將具體中標(biāo)結(jié)果書面通知下屬單位，主管部門或下屬單位應(yīng)與中標(biāo)銀行簽訂規(guī)范的定期存款協(xié)議，全面、清晰界定雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系。協(xié)議內(nèi)容應(yīng)包括中標(biāo)銀行提供的具體服務(wù)事項(xiàng)、違約責(zé)任的處理、雙方在確保賬戶資金安全中的職責(zé)、協(xié)議變更和終止條件等。第二十三條縣級行政事業(yè)單位應(yīng)在協(xié)議簽訂后及時(shí)辦理定期存款相關(guān)手續(xù)。中標(biāo)銀行應(yīng)及時(shí)向行政事業(yè)單位提供定期存單。第二十四條縣級預(yù)算單位公款競爭性存放招標(biāo)有效期不超過2年，其他單位有效期不超過5年。有效期內(nèi)，定期存款到期后可續(xù)存原中標(biāo)銀行，但需領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定,利率符合國家政策要求，且續(xù)存利率不低于縣級行政事業(yè)單位、市本級行政事業(yè)單位在“麗水市公共資源交易網(wǎng)”和省級行政事業(yè)單位在“采購網(wǎng)”上公布的同類銀行最近同期限中標(biāo)利率。原招標(biāo)工作由縣級主管部門組織實(shí)施的，續(xù)存需經(jīng)主管部門領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定；由下屬單位自行組織實(shí)施的，可由該下屬單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定，并將決定結(jié)果報(bào)主管部門備案。第二十五條縣級行政事業(yè)單位應(yīng)統(tǒng)籌規(guī)劃，盡量減少存款到期與實(shí)施競爭性存放招標(biāo)的間歇期。確因特殊原因存在間歇期的，經(jīng)本單位分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可在原存款銀行進(jìn)行七天通知存款，直至競爭性存放結(jié)果生效后按中標(biāo)結(jié)果存放。第二十六條行政事業(yè)單位資金存放涉及開立銀行賬戶的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算單位銀行賬戶管理制度有關(guān)規(guī)定，不得以資金轉(zhuǎn)出開戶銀行進(jìn)行定期存款為由，在定期存款存放銀行新開預(yù)算單位銀行結(jié)算賬戶。第二十七條定期存款存放銀行出現(xiàn)以下情形之一的，縣級行政事業(yè)單位應(yīng)及時(shí)收回定期存款，并有權(quán)拒絕其在以后2年內(nèi)參與本單位公款競爭性存放：（一）出現(xiàn)資金安全事故、重大違法違規(guī)情況或財(cái)務(wù)狀況惡化的；（二）人民銀行綜合評價(jià)等級降低后低于本辦法第十五條規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)管部門認(rèn)為存在較大運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)的；（三）進(jìn)行不正當(dāng)投標(biāo)的；（四）沒有按照中標(biāo)協(xié)議承諾履行相應(yīng)的責(zé)任和義務(wù)的；（五）不能按規(guī)定將到期存款本息足額繳入單位賬戶的；（六）存在其他妨害資金安全行為的。第二十八條競爭性存放定期存款存續(xù)期內(nèi)，發(fā)現(xiàn)公款競爭性存放存在非主觀原因引起的評分錯(cuò)誤的，縣級行政事業(yè)單位應(yīng)于定期存款到期后及時(shí)收回并重新組織招標(biāo)。第二十九條縣級主管部門應(yīng)切實(shí)履行本部門公款競爭性存放管理的主體責(zé)任，依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和本辦法規(guī)定制定本部門公款競爭性存放管理實(shí)施辦法并組織實(shí)施。加強(qiáng)對下屬單位公款存放的管理，定期對下屬單位進(jìn)行監(jiān)督檢查,發(fā)現(xiàn)不按規(guī)定存放的，應(yīng)及時(shí)督促糾正；糾正無效的，應(yīng)提請縣級有關(guān)職能部門按規(guī)定進(jìn)行處理。第三十條存款銀行應(yīng)加強(qiáng)對公款競爭性存放定期存款資金的運(yùn)用管理，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，不得將公款競爭性存放定期存款資金投向國家有關(guān)政策限制的領(lǐng)域，不得以公款競爭性存放定期存款資金賺取高風(fēng)險(xiǎn)收益。第三十一條縣財(cái)政主管部門、縣審計(jì)局、人行景寧縣支行等部門在各自的職責(zé)范圍內(nèi)對縣級行政事業(yè)單位公款存放實(shí)施業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督管理?？h財(cái)政主管部門應(yīng)制定完善縣級行政事業(yè)單位公款存放管理相關(guān)制度辦法，加強(qiáng)對縣級行政事業(yè)單位公款競爭性存放的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，并對實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。縣審計(jì)局結(jié)合部門預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)等各類審計(jì)和專項(xiàng)檢查，對行政事業(yè)單位公款競爭性存放實(shí)施監(jiān)督檢查。人行景寧縣支行加強(qiáng)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參與公款競爭性存放的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督，加強(qiáng)對資金存放銀行運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管，并協(xié)助提供公款競爭性存放涉及的指標(biāo)徑、內(nèi)容和數(shù)據(jù)等。第三十二條各監(jiān)管部門在對縣級行政事業(yè)單位實(shí)施監(jiān)督檢查時(shí)，受檢查單位應(yīng)如實(shí)提供公款存放情況，不得以任何理由拖延、拒絕、阻撓、隱瞞；在遵循有關(guān)法律法規(guī)情況下，有關(guān)銀行應(yīng)配合提供受檢查行政事業(yè)單位資金存放及銀行賬戶的資金收付等情況，不得隱瞞。第三十三條各監(jiān)管部門在對行政事業(yè)單位公款存放實(shí)施監(jiān)督檢查中，發(fā)現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)責(zé)令違規(guī)單位立即糾正違規(guī)行為，對應(yīng)追究縣級行政事業(yè)單位和銀行有關(guān)人員責(zé)任的，移送縣級相關(guān)部門處理；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理：（一）不按本辦法規(guī)定進(jìn)行公款競爭性存放的；（二）