行政事業(yè)單位公款競爭性存放管理辦法

行政事業(yè)單位公款競爭性存放管理辦法第一條為規(guī)范公款競爭性存放管理，確保資金效益，防止利益沖突和利益輸送，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)章和《〈關(guān)于防止領(lǐng)導干部在公款存放方面發(fā)生利益沖突和利益輸送的辦法＞的通知》、《關(guān)于進一步加強財政部門和預(yù)算單位資金存放管理的指導意見》、《關(guān)于進一步加強地方財政部門和預(yù)算單位資金存放管理的通知》、《關(guān)于切實加強地方預(yù)算執(zhí)行和財政資金安全管理有關(guān)事宜的通知》、《省級行政事業(yè)單位公款競爭性存放管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，參照《本級行政事業(yè)單位公款競爭性存放管理辦法》，制定本辦法。第二條本辦法適用于機關(guān)及其所屬行政事業(yè)單位、授權(quán)代行職能的其他機構(gòu)（以下簡稱縣級行政事業(yè)單位）公款的競爭性存放管理。第三條縣級行政事業(yè)單位公款競爭性存放適用于縣級行政事業(yè)單位取得的上級補助資金、自有資金和代管資金，以及會費、基金、捐贈款等非財政補助收入資金。縣財政主管部門直接管理的財政專戶資金和由財政部門代為管理的單位資金按照財政專戶資金存放有關(guān)管理辦法執(zhí)行。縣級預(yù)算單位采取競爭性方式選擇開戶銀行開設(shè)賬戶的，按照省級預(yù)算單位銀行賬戶管理相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第四條縣級預(yù)算單位（不包括納入預(yù)算管理的企業(yè)）不得采取購買理財產(chǎn)品的方式存放資金。第五條縣級行政事業(yè)單位不得將按有關(guān)規(guī)定收取的各類行政性收費、罰沒收入等應(yīng)繳財政款轉(zhuǎn)為定期存款?？h級行政事業(yè)單位取得的財政補助資金應(yīng)嚴格執(zhí)行盤活財政存量資金有關(guān)規(guī)定，不得轉(zhuǎn)存定期存款。第六條縣級行政事業(yè)單位公款有以下情形之一的，可以不采取競爭性方式：（一）單一賬戶閑置資金量小于5萬元的；（二）資金閑置時間少于3個月的；（三）開戶銀行通過競爭性方式確定的，自開戶銀行確定之日起5年內(nèi)，利率符合國家政策要求，且定期存放的存款利率不低于行政事業(yè)單位、市本級行政事業(yè)單位在“麗水市公共資源交易網(wǎng)”和省級行政事業(yè)單位在“采購網(wǎng)”上公布的同類銀行最近同期限中標利率的（就高不就低原則）。（四）法律法規(guī)規(guī)章和國家有關(guān)文件另有明確規(guī)定的；（五）經(jīng)縣批準可以不實行競爭性存放的其他情形。閑置資金是指各縣級行政事業(yè)單位在確保正常支付前提下暫時閑置、可用于定期存放的資金。不采取競爭性方式存放的資金，應(yīng)存放于原開戶銀行，不得跨行轉(zhuǎn)存。第七條縣級行政事業(yè)單位開展公款競爭性存放應(yīng)遵循以下原則：（一）依法合規(guī)原則。公款競爭性存放應(yīng)符合法律法規(guī)和政策規(guī)定。（二）公開、公平、公正原則。公款競爭性存放應(yīng)公開、公平、公正進行，防范廉政風險。（三）安全性、流動性、收益性相統(tǒng)一原則?？茖W測算現(xiàn)金流量，在確保單位資金安全和日常支付流動性需求的前提下，實現(xiàn)資金保值增值。第八條縣級行政事業(yè)單位公款競爭性存放原則上由各主管部門自行或委托縣公共資源交易中心、具有資質(zhì)的社會中介機構(gòu)（以下簡稱中介機構(gòu)）統(tǒng)一開展招標，下屬單位依據(jù)招標結(jié)果辦理資金存放。下屬單位具備招標能力的，經(jīng)縣級主管部門同意后也可自行組織實施本單位公款競爭性存放招標。第九條行政事業(yè)單位委托中介機構(gòu)開展公款競爭性存放招標，應(yīng)當與中介機構(gòu)簽訂委托代理協(xié)議，明確委托內(nèi)容、代理權(quán)限和范圍、雙方權(quán)利義務(wù)、檔案保存、代理費用收取方式及標準、委托代理期限、協(xié)議變更和解除、違約責任等相關(guān)事項。第十條中介機構(gòu)應(yīng)當在招標文件中明示代理費用收取方式及標準，收費標準應(yīng)當符合國家有關(guān)規(guī)定。本辦法所稱代理費用是指中介機構(gòu)接受招標單位委托從事編制招標文件、審查投標人資格，組織開標、評標、定標、發(fā)布中標結(jié)果等業(yè)務(wù)所收取的費用。除代理費用外，不得以保證金、招標文件費用、中標服務(wù)費等名義額外收取費用，代理費用不得與公款競爭性存放招標規(guī)模掛鉤。第十一條縣級行政事業(yè)單位應(yīng)建立現(xiàn)金流量預(yù)測機制，結(jié)合本單位現(xiàn)金收支特點，滾動測算未來一定期間的現(xiàn)金流量，并根據(jù)測算的現(xiàn)金流量制訂本單位公款競爭性存放計劃，報送縣級主管部門?？h級主管部門依據(jù)報送的計劃，統(tǒng)籌規(guī)劃，合理安排，擬定本部門公款競爭性存放計劃，經(jīng)領(lǐng)導班子集體研究決定后組織實施。第十二條縣級行政事業(yè)單位自行組織或委托縣公共資源交易中心、中介機構(gòu)組織公款競爭性存放，應(yīng)統(tǒng)一通過政采云公款競爭性存放網(wǎng)上招標平臺進行招投標，包括發(fā)布招標文件、投標報名、資格審查、投標開標、專家評審、發(fā)布中標結(jié)果等。第十三條縣級行政事業(yè)單位開展公款競爭性存放工作，應(yīng)在“省采購網(wǎng)”、主管部門或單位門戶網(wǎng)站（以下簡稱指定網(wǎng)站）上發(fā)布招標公告。招標公告內(nèi)容包括招標單位名稱、招標項目、投標人資格要求、報名時間及方式、招標文件獲取方式、投標時間及地點、開標時間及地點、聯(lián)系方式等事項。招標文件相關(guān)利率及計結(jié)息要求應(yīng)符合國家利率政策規(guī)定。招標公告可參照本辦法規(guī)定格式（詳見附件1），公告內(nèi)容應(yīng)包括但不限于附件格式所列內(nèi)容。第十四條縣級行政事業(yè)單位公款競爭性存放定期存款期限一般不超過1年，相關(guān)法律法規(guī)規(guī)章規(guī)定需要進行保值增值的資金可適當延長存款期限，但不得超過5年。第十五條參與縣級行政事業(yè)單位公款競爭性存放的銀行是指在境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作聯(lián)社等銀行業(yè)金融機構(gòu)。銀行參與投標應(yīng)符合以下條件：（一）在縣級行政事業(yè)單位所在地設(shè)有分支機構(gòu)；（二）依法開展經(jīng)營活動，近3年內(nèi)在經(jīng)營活動中無重大違法違規(guī)記錄及重大違約事件；（三）納入人民銀行綜合評價的銀行，人民銀行上年度綜合評價應(yīng)達到B級及以上，不納入人民銀行綜合評價范圍的銀行不受此限制。對地方經(jīng)濟有特殊貢獻的可適當放寬,但須報經(jīng)縣同意。第十六條公款競爭性存放應(yīng)按規(guī)定建立5人及以上單數(shù)人員組成的評選委員會，評選委員會應(yīng)當由單位內(nèi)部成員和外部專家共同組成。外部專家比例不低于60%，可從縣級單位公款競爭性存放評審專家?guī)熘谐槿?，評選委員會成員應(yīng)嚴格執(zhí)行利益回避的相關(guān)規(guī)定，成員名單在中標結(jié)果確定前應(yīng)當保密。第十七條公款競爭性存放統(tǒng)一采用綜合評分法進行評分，根據(jù)評分結(jié)果擇優(yōu)確定中標銀行。評分指標包括各競標銀行經(jīng)營狀況、服務(wù)水平、利率水平和經(jīng)濟貢獻度等。人民銀行綜合評價作為銀行準入條件，不納入綜合評分指標。經(jīng)營狀況方面的指標應(yīng)能反映銀行的資產(chǎn)質(zhì)量、償付能力、運營能力、內(nèi)部控制水平等。服務(wù)水平方面的指標應(yīng)能反映銀行提供支付結(jié)算、對賬、分賬核算等服務(wù)的能力和水平。利率水平指定期存款利率等，應(yīng)當符合國家利率政策規(guī)定。經(jīng)濟貢獻度指標應(yīng)能反映銀行對經(jīng)濟發(fā)展、重點事業(yè)等的支持貢獻情況。各行政事業(yè)單位應(yīng)按照公平公正原則科學合理設(shè)置具體指標及分值權(quán)重，其中：經(jīng)營狀況指標的分值權(quán)重不得低于綜合評分的30%；經(jīng)濟貢獻度指標的分值權(quán)重不得低于綜合評分的30%；經(jīng)營狀況指標及經(jīng)濟貢獻度指標數(shù)據(jù)由縣財政主管部門向相關(guān)部門獲取后統(tǒng)一提供。第十八條縣級行政事業(yè)單位按綜合評分從高到低確定中標銀行，并合理控制單家銀行存款金額。其中，單次招標金額5萬元及以下的，可選擇1家中標銀行；單次招標金額在5萬元一20萬元（含20萬元）之間的，中標銀行數(shù)量原則上不少于2家且第一名中標銀行分配金額不超過招標金額的60%；單次招標金額20萬元以上的，中標銀行數(shù)量原則上不少于4家，且第一名中標銀行分配金額不超過招標金額的50%?？h級行政事業(yè)單位需在招標文件中明確中標銀行數(shù)量、中標銀行具體資金分配方案、提前支取方案等事項，禁止在入圍銀行中進行二次選擇。第十九條縣級行政事業(yè)單位開展公款競爭性存放，應(yīng)當要求銀行出具廉政承諾書（詳見附件2），承諾不得向單位領(lǐng)導以及相關(guān)業(yè)務(wù)部門負責人輸送任何利益，不得將資金存放與上述人員在本行的配偶、子女及其配偶以及其他特定關(guān)系人的業(yè)績、收入掛鉤。凡發(fā)現(xiàn)并經(jīng)核實資金存放銀行未遵守廉政承諾或者在資金存放中存在其他利益輸送行為的，縣級行政事業(yè)單位應(yīng)當及時收回資金，并由縣財政主管部門進行通報，在一定期限內(nèi)取消該銀行參與行政事業(yè)單位公款競爭性存放的資格。第二十條開展公款競爭性存放招標工作，應(yīng)確保參與銀行編制投標文件所需要的合理時間，招標文件發(fā)布至投標截止之日不得少于5個工作日。縣級行政事業(yè)單位或公共資源交易中心、中介機構(gòu)可以對已發(fā)出的招標文件進行必要的澄清或者修改。澄清或者修改的內(nèi)容可能影響投標文件編制的，縣級行政事業(yè)單位或縣公共資源交易中心、中介機構(gòu)應(yīng)當在指定網(wǎng)站發(fā)布更正公告或以書面形式通知所有已獲取招標文件的潛在投標人，并且應(yīng)當順延投標截止時間，發(fā)布更正公告或書面變更通知之日至投標截止之日不得少于5個工作日。更正公告可參照本辦法規(guī)定格式（詳見附件3），公告內(nèi)容應(yīng)包括但不限于附件格式所列內(nèi)容。第二十一條公款競爭性存放招標結(jié)果經(jīng)縣級行政事業(yè)單位確認后生效。招標結(jié)果生效后，招標單位或公共資源交易中心、中介機構(gòu)應(yīng)向中標銀行發(fā)出中標通知書，同時將招標結(jié)果通知所有競標銀行，并在指定網(wǎng)站上對中標銀行、存款期限、中標利率、綜合得分排名情況、中標金額或中標資金分配方案等中標信息進行公告。中標公告可參照本辦法規(guī)定格式（詳見附件4），公告內(nèi)容應(yīng)包括但不限于附件格式所列內(nèi)容。第二十二條公款競爭性存放招標結(jié)果公告后，縣級主管部門統(tǒng)一組織招標的，應(yīng)當及時將具體中標結(jié)果書面通知下屬單位，主管部門或下屬單位應(yīng)與中標銀行簽訂規(guī)范的定期存款協(xié)議，全面、清晰界定雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系。協(xié)議內(nèi)容應(yīng)包括中標銀行提供的具體服務(wù)事項、違約責任的處理、雙方在確保賬戶資金安全中的職責、協(xié)議變更和終止條件等。第二十三條縣級行政事業(yè)單位應(yīng)在協(xié)議簽訂后及時辦理定期存款相關(guān)手續(xù)。中標銀行應(yīng)及時向行政事業(yè)單位提供定期存單。第二十四條縣級預(yù)算單位公款競爭性存放招標有效期不超過2年，其他單位有效期不超過5年。有效期內(nèi)，定期存款到期后可續(xù)存原中標銀行，但需領(lǐng)導班子集體研究決定,利率符合國家政策要求，且續(xù)存利率不低于縣級行政事業(yè)單位、市本級行政事業(yè)單位在“麗水市公共資源交易網(wǎng)”和省級行政事業(yè)單位在“采購網(wǎng)”上公布的同類銀行最近同期限中標利率。原招標工作由縣級主管部門組織實施的，續(xù)存需經(jīng)主管部門領(lǐng)導班子集體研究決定；由下屬單位自行組織實施的，可由該下屬單位領(lǐng)導班子集體研究決定，并將決定結(jié)果報主管部門備案。第二十五條縣級行政事業(yè)單位應(yīng)統(tǒng)籌規(guī)劃，盡量減少存款到期與實施競爭性存放招標的間歇期。確因特殊原因存在間歇期的，經(jīng)本單位分管領(lǐng)導批準可在原存款銀行進行七天通知存款，直至競爭性存放結(jié)果生效后按中標結(jié)果存放。第二十六條行政事業(yè)單位資金存放涉及開立銀行賬戶的，應(yīng)當嚴格執(zhí)行預(yù)算單位銀行賬戶管理制度有關(guān)規(guī)定，不得以資金轉(zhuǎn)出開戶銀行進行定期存款為由，在定期存款存放銀行新開預(yù)算單位銀行結(jié)算賬戶。第二十七條定期存款存放銀行出現(xiàn)以下情形之一的，縣級行政事業(yè)單位應(yīng)及時收回定期存款，并有權(quán)拒絕其在以后2年內(nèi)參與本單位公款競爭性存放：（一）出現(xiàn)資金安全事故、重大違法違規(guī)情況或財務(wù)狀況惡化的；（二）人民銀行綜合評價等級降低后低于本辦法第十五條規(guī)定標準，監(jiān)管部門認為存在較大運營風險的；（三）進行不正當投標的；（四）沒有按照中標協(xié)議承諾履行相應(yīng)的責任和義務(wù)的；（五）不能按規(guī)定將到期存款本息足額繳入單位賬戶的；（六）存在其他妨害資金安全行為的。第二十八條競爭性存放定期存款存續(xù)期內(nèi)，發(fā)現(xiàn)公款競爭性存放存在非主觀原因引起的評分錯誤的，縣級行政事業(yè)單位應(yīng)于定期存款到期后及時收回并重新組織招標。第二十九條縣級主管部門應(yīng)切實履行本部門公款競爭性存放管理的主體責任，依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和本辦法規(guī)定制定本部門公款競爭性存放管理實施辦法并組織實施。加強對下屬單位公款存放的管理，定期對下屬單位進行監(jiān)督檢查,發(fā)現(xiàn)不按規(guī)定存放的，應(yīng)及時督促糾正；糾正無效的，應(yīng)提請縣級有關(guān)職能部門按規(guī)定進行處理。第三十條存款銀行應(yīng)加強對公款競爭性存放定期存款資金的運用管理，防范資金風險，不得將公款競爭性存放定期存款資金投向國家有關(guān)政策限制的領(lǐng)域，不得以公款競爭性存放定期存款資金賺取高風險收益。第三十一條縣財政主管部門、縣審計局、人行景寧縣支行等部門在各自的職責范圍內(nèi)對縣級行政事業(yè)單位公款存放實施業(yè)務(wù)指導和監(jiān)督管理。縣財政主管部門應(yīng)制定完善縣級行政事業(yè)單位公款存放管理相關(guān)制度辦法，加強對縣級行政事業(yè)單位公款競爭性存放的業(yè)務(wù)指導，并對實施情況進行監(jiān)督檢查。縣審計局結(jié)合部門預(yù)算執(zhí)行情況審計等各類審計和專項檢查，對行政事業(yè)單位公款競爭性存放實施監(jiān)督檢查。人行景寧縣支行加強對銀行業(yè)金融機構(gòu)參與公款競爭性存放的業(yè)務(wù)指導和監(jiān)督，加強對資金存放銀行運營風險的監(jiān)管，并協(xié)助提供公款競爭性存放涉及的指標徑、內(nèi)容和數(shù)據(jù)等。第三十二條各監(jiān)管部門在對縣級行政事業(yè)單位實施監(jiān)督檢查時，受檢查單位應(yīng)如實提供公款存放情況，不得以任何理由拖延、拒絕、阻撓、隱瞞；在遵循有關(guān)法律法規(guī)情況下，有關(guān)銀行應(yīng)配合提供受檢查行政事業(yè)單位資金存放及銀行賬戶的資金收付等情況，不得隱瞞。第三十三條各監(jiān)管部門在對行政事業(yè)單位公款存放實施監(jiān)督檢查中，發(fā)現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)責令違規(guī)單位立即糾正違規(guī)行為，對應(yīng)追究縣級行政事業(yè)單位和銀行有關(guān)人員責任的，移送縣級相關(guān)部門處理；涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)處理：（一）不按本辦法規(guī)定進行公款競爭性存放的；（二）