乳業(yè)應(yīng)收款項管理制度_第1頁
乳業(yè)應(yīng)收款項管理制度_第2頁
乳業(yè)應(yīng)收款項管理制度_第3頁
全文預(yù)覽已結(jié)束

下載本文檔

版權(quán)說明：本文檔由用戶提供并上傳，收益歸屬內(nèi)容提供方，若內(nèi)容存在侵權(quán)，請進行舉報或認領(lǐng)

文檔簡介

乳業(yè)應(yīng)收款項管理制度1.管理制度的目的為了保證公司資金的安全性和及時性，有效地管理乳業(yè)公司發(fā)生的應(yīng)收款項，保證公司現(xiàn)金流的收入和出運平衡，制定本管理制度。2.管理范圍本管理制度適用于所有乳業(yè)公司內(nèi)部，包括公司所屬各個部門的應(yīng)收款項管理。3.應(yīng)收賬款的管理3.1客戶信用管理乳業(yè)公司須對外部客戶進行信用評估，并根據(jù)其信用等級進行分類。對于信譽良好的客戶，可適當放寬賬期和賬款回收力度，對于信譽較差的客戶，應(yīng)加強風險管理，若出現(xiàn)拖欠等逾期情況，要限制合作或甚至終止合作，降低公司的風險。3.2賬期管理乳業(yè)公司應(yīng)根據(jù)客戶類型、交易金額等因素，合理設(shè)置賬期。在設(shè)置賬期時，應(yīng)平衡客戶信用與資金周轉(zhuǎn)，在保證財務(wù)安全前提下，制定比較靈活的賬期。3.3應(yīng)收賬款的核銷在進行應(yīng)收賬款的核銷時，應(yīng)確認訂單是否按照約定付款，以及有無相應(yīng)的收款記錄，將已收款項與未收款項進行比對，確保賬務(wù)準確無誤。3.4提醒和追收款項對于逾期的應(yīng)收款項，公司應(yīng)按照客戶信用等級和實際情況，采取不同的催收方式進行提醒和追收。對于逾期較久的賬款，要立即進行清理，并按照公司規(guī)定進行調(diào)整和核銷。4.應(yīng)收賬款的管理流程4.1銷售合同簽訂及審批銷售合同由銷售部門按照公司規(guī)定進行簽訂并提交財務(wù)部門審批。財務(wù)部門審核后，簽署財務(wù)審批章并分配客戶信用等級。4.2客戶付款及核銷客戶付款后，銷售部門應(yīng)及時通知財務(wù)部門，并提供付款證明。財務(wù)部門按照收付款金額進行核銷，確認收付款項后更新系統(tǒng)賬戶余額。4.3應(yīng)收賬款催收對于逾期的應(yīng)收賬款，銷售部門應(yīng)提醒客戶并督促其盡快付款，財務(wù)部門跟蹤催收效果。如果催收效果不佳，須及時向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報并采取適當措施，確保公司的應(yīng)收款項得到及時回收。5.附則為了確保公司乳業(yè)應(yīng)收款項管理制度的貫徹，公司應(yīng)定期檢查和修訂本制度，并向公司全體員工進行培訓(xùn)和宣講，確保全員知曉。針對不遵守本制度的情況，公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)及時采取行動，以保證公司業(yè)務(wù)和財務(wù)安全。6.結(jié)束語本管理制度是公司乳業(yè)應(yīng)收款項管理的準則，貫徹執(zhí)行本制

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明，都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等，如果需要附件，請聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙，網(wǎng)頁內(nèi)容里面會有圖紙預(yù)覽，若沒有圖紙預(yù)覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
  • 5. 人人文庫網(wǎng)僅提供信息存儲空間，僅對用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護處理，對用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯，并不能對任何下載內(nèi)容負責。
  • 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當內(nèi)容，請與我們聯(lián)系，我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

評論

0/150

提交評論