現(xiàn)金、票證安全管理制度

/現(xiàn)金、票證安全管理制度1.前言現(xiàn)金與票證是企業(yè)重要的財(cái)務(wù)資產(chǎn)，管理不當(dāng)容易造成經(jīng)濟(jì)損失、信譽(yù)損失。為了保障企業(yè)財(cái)務(wù)資產(chǎn)的安全，公司特制定了現(xiàn)金、票證安全管理制度。2.適用范圍本管理制度適用于公司管轄下的現(xiàn)金和票證的安全管理。3.基本原則安全掌管責(zé)任制：企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層要高度重視現(xiàn)金、票證安全工作，明確責(zé)任分工，建立安全掌管責(zé)任制。安全管理制度：制定、完善公司的現(xiàn)金、票證安全管理制度，規(guī)范安全管理工作。安全防范措施：通過(guò)技術(shù)、物理、人員、組織等手段，建立起完善的現(xiàn)金、票證安全防范制度。安全監(jiān)督檢查制度：對(duì)現(xiàn)金、票證的勾兌、清點(diǎn)、盤(pán)查、審核和存儲(chǔ)進(jìn)行監(jiān)督檢查。4.組織架構(gòu)管理機(jī)構(gòu)：設(shè)立現(xiàn)金、票證管理機(jī)構(gòu)，根據(jù)公司實(shí)際業(yè)務(wù)情況、管理要求及現(xiàn)金、票證使用情況，制定、完善、修訂管理制度和執(zhí)行細(xì)則，定時(shí)開(kāi)展現(xiàn)金、票證管理技能培訓(xùn)等工作。安保部門(mén)：由安全保衛(wèi)部門(mén)、審計(jì)監(jiān)察部門(mén)等專(zhuān)業(yè)部門(mén)參與管理，對(duì)核算崗位工作進(jìn)行監(jiān)督。領(lǐng)導(dǎo)：對(duì)現(xiàn)金、票證安全重視程度做到位，對(duì)管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查。5.具體操作規(guī)定5.1現(xiàn)金管理現(xiàn)金管理實(shí)行“四個(gè)不準(zhǔn)”：不準(zhǔn)私借私用、不準(zhǔn)套取、不準(zhǔn)冒充他人、不準(zhǔn)超支支出?，F(xiàn)金收付流程：收款人收到現(xiàn)金后，應(yīng)當(dāng)在當(dāng)面對(duì)給款人開(kāi)具收款憑證?，F(xiàn)金報(bào)賬流程：報(bào)賬人應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)按規(guī)定程序上交報(bào)賬憑證，并簽署報(bào)賬單據(jù)。5.2票證管理票證管理實(shí)行“三個(gè)把關(guān)”：把關(guān)票證份數(shù)、把關(guān)票證真?zhèn)?、把關(guān)票證用途。票證管理應(yīng)當(dāng)建立審批流程，由預(yù)算管理人員核定財(cái)務(wù)預(yù)算和票證申請(qǐng)單，票證領(lǐng)用人員領(lǐng)用后經(jīng)核對(duì)后簽發(fā)。票證報(bào)賬流程：報(bào)賬人應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)按規(guī)定程序上交報(bào)賬憑證，并簽署報(bào)賬單據(jù)。6.附則對(duì)于現(xiàn)金、票證管理中的違規(guī)行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將依照公司相關(guān)管理制度進(jìn)行處理，構(gòu)成違法所涉及的行政、經(jīng)濟(jì)責(zé)任，將追究相關(guān)人員的責(zé)任。針對(duì)報(bào)告中提及的問(wèn)題，將加強(qiáng)監(jiān)督檢查，建立和完善糾正與防范的工作機(jī)制。本制度由公司管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行解釋?zhuān)⒃趫?zhí)行中進(jìn)行修訂、更新。7.結(jié)論本文以現(xiàn)金、票證的安全管理制度為主題，從適用范圍、基本原則、具體操作規(guī)定等幾個(gè)方面進(jìn)行了闡述