交通職業(yè)技術(shù)學院科研管理制度

交通職業(yè)技術(shù)學院科研管理制度第一章總則第一條為進一步規(guī)范和加強學院的科研管理工作，有效防控科研管理活動風險，提高科研管理的規(guī)范性、科學性和準確性，依據(jù)《國家科技計劃項目管理暫行辦法》（科學技術(shù)部令第5號）、xx省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)《關(guān)于完善省級科研項目資金管理激發(fā)創(chuàng)新活力的若干政策措施》的通知（xx辦發(fā)〔2017〕9號）等法律法規(guī)，結(jié)合本院實際與科研管理管控要求，特制定本制度。第二條本制度所稱科研項目主要包括縱向項目和橫向項目。（一）縱向項目是指列入國家、省、市等各級教育行政管理部門、行業(yè)主管部門、科技主管部門、教育類社會團體和學校批準立項的各類計劃（規(guī)劃）、基金項目，主要包括：1.國家重點基礎(chǔ)研究發(fā)展計劃（973計劃），國家高技術(shù)研究發(fā)展計劃（863計劃），國家科技支撐計劃重大項目，國家重大專項，國家自然科學基金重大、重點項目，國家杰出青年科學基金，國際科技合作計劃項目等；2.國家科技支撐計劃一般項目，國家自然科學基金面上項目及其他項目，國家政策引導類科技計劃項目，國際科技基礎(chǔ)平臺建設計劃項目，國家軟科學研究計劃項目等；3.國家行業(yè)部門項目，省科技計劃重大項目，省科技支撐計劃重大項目，省基礎(chǔ)研究計劃重點項目，省杰出青年基金項目等；4.省科技支撐計劃一般項目，省基礎(chǔ)研究計劃一般項目，省成果轉(zhuǎn)化資金項目，省科技基礎(chǔ)條件平臺建設計劃，省政策引導類科技計劃項目，省軟科學研究計劃項目等；5.省級行業(yè)部門項目，市科技計劃項目等；6.國家、省、市各類社科、教育規(guī)劃及教育行政管理部門、教育類社會團體項目等；7.各類院級項目等。（二）橫向項目指來源于國內(nèi)各企業(yè)、事業(yè)單位、社會團體，以及政府部門非常規(guī)申報渠道下達的納入本院科研規(guī)劃處管理的技術(shù)開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務、技術(shù)委托等技術(shù)合同（協(xié)議）項目?？蒲许椖抗芾硎菍Ρ驹嚎蒲许椖可暾埩㈨?、組織實施、驗收鑒定、結(jié)題結(jié)算、成果申報、科技獎勵等環(huán)節(jié)的全面管控。其目的是使科研項目實行制度化和科學化的管理，保證科研計劃圓滿完成，出成果、出人才、出效益，提高競爭力。第三條科研項目管理遵循歸口管理、職責明確，程序規(guī)范，降低科研活動風險，提高科研資金的使用效益的原則。第二章管理機構(gòu)及其職責分工第四條科研管理組織體系包括科研管理決策機構(gòu)、科研日常管理機構(gòu)、執(zhí)行機構(gòu)、監(jiān)督機構(gòu)和其他輔助機構(gòu)。第五條院長辦公會作為科研管理決策機構(gòu)，負責審定本院科研管理政策，研究科研管理制度和固化科研管理程序；負責對重大科研事項進行決策和審定。第六條院科研規(guī)劃處作為科研日常歸口管理機構(gòu)，負責科研管理過程中的聯(lián)系協(xié)調(diào)及科研項目日常性工作的開展，主要職責為：（一）及時發(fā)布各級各類項目申報指南，組織專家對限項申報項目進行審評，擇優(yōu)推薦申報；（二）監(jiān)督、檢查項目執(zhí)行情況及經(jīng)費使用情況；（三）協(xié)調(diào)解決項目實施中出現(xiàn)的重大問題；（四）上報項目重大調(diào)整事項；（五）組織項目結(jié)題、驗收、評價及申獎等工作。院財務處作為參與科研工作的管理機構(gòu)，負責指導和審核項目的經(jīng)費預算編制和調(diào)整；負責項目（課題）經(jīng)費的核算、決算和監(jiān)督管理；配合項目（課題）的結(jié)題結(jié)算、審計、驗收等工作。同時在院財務處設立科研財務助理崗位，需要驗收項目的科研經(jīng)費預算由院財務處負責指導，為科研人員在項目預算編制和調(diào)劑、經(jīng)費支出、財務決算和驗收等方面提供專業(yè)化服務。第七條科研項目負責人為科研管理活動的具體執(zhí)行機構(gòu)，主要職責有：（一）負責科研項目的組織實施，嚴格執(zhí)行并按任務書（合同書）要求完成研究任務；（二）負責經(jīng)費的合理使用，按時報告項目階段性執(zhí)行情況和經(jīng)費使用情況；（三）及時向單位科研管理部門報告項目執(zhí)行中出現(xiàn)的重大事項和知識產(chǎn)權(quán)事件的情況；（四）接受科研管理部門對項目的檢查、評估，并為其提供準確的相關(guān)數(shù)據(jù)和技術(shù)資料。第八條其他機構(gòu)：（一）院學術(shù)委員會作為學院最高學術(shù)機構(gòu)，要堅持實事求是的原則，獨立、客觀、公正地提供個人評價意見，不受任何影響公正性因素的干擾；維護評審、咨詢對象的知識產(chǎn)權(quán)和技術(shù)秘密，妥善保存相關(guān)材料并在評審、咨詢活動后按要求將其全部退還管理部門，不得復制與評審、咨詢有關(guān)的材料，不得向組織者以外的單位或個人擴散評審、咨詢的有關(guān)內(nèi)容。（二）各部門、二級學院作為科研管理輔助機構(gòu)，應有主管科研的負責人，負責協(xié)助院科研規(guī)劃處對本部門的科研項目申報、計劃任務的落實、監(jiān)督、協(xié)調(diào)等管理工作。（三）院合同辦對科研項目合同進行監(jiān)督管理。第三章縱向項目管理第一節(jié)縱向項目申報管理第九條項目立項一般包括申請、審批、簽約三個基本程序。第十條縱向項目的申報由本院科研規(guī)劃處統(tǒng)一受理，縱向項目有指標限制的須經(jīng)院學術(shù)委員會專家評審后，按程序擇優(yōu)推薦上報。第十一條申請者條件與要求：（一）凡本院有從事科研工作能力，能執(zhí)行項目研究計劃任務的各類專業(yè)人員，均可申報。（二）申請者應具有完成科研項目的組織、協(xié)調(diào)能力，具有良好的職業(yè)道德和完成科研項目的良好信譽。（三）申報各級各類科研項目的其它限制條件，按照上級科研管理部門制定的相關(guān)科研項目管理規(guī)定執(zhí)行。第十二條申請項目基本條件（一）申請的研究項目內(nèi)容，應符合所申請計劃或基金的申報指南或資助范圍。（二）研究內(nèi)容應具有科學意義，瞄準學科發(fā)展前沿，尤其是具有優(yōu)勢的基礎(chǔ)研究，或具有重要應用前景，圍繞經(jīng)濟和社會發(fā)展的重點、難點和緊迫需要解決的應用基礎(chǔ)研究和實驗開發(fā)研究。（三）學術(shù)思想新穎、創(chuàng)新性強。項目立題依據(jù)充分，研究目標明確，研究方法和技術(shù)路線合理、可行。（四）具備研究試驗條件，項目研究成員合理，能保證研究項目順利實施。（五）經(jīng)費預算合理，實事求是。第十三條申報時間各級各類科研項目申報時間及要求，以院科研規(guī)劃處的申報通知為準。第十四條項目申報程序（一）申請各級縱向科研項目，項目負責人應根據(jù)申請指南資助范圍，結(jié)合本專業(yè)特點，提出科研項目，做好查新工作和科研設計。嚴格按各類科技計劃管理辦法規(guī)定的渠道、方式、時間，在相應網(wǎng)站申請，填寫并提交紙質(zhì)版和電子版的項目申報資料。網(wǎng)上申報結(jié)束后，項目負責人及時并認真填寫預算申請相關(guān)資料，經(jīng)所在部門負責人簽署意見后上報院科研規(guī)劃處。（二）凡申請縱向項目須由院科研規(guī)劃處對申請資料進行形式審查，形式審查合格后，根據(jù)項目來源部門要求對項目組織有關(guān)專家評審，就項目的科學性、先進性、可行性、創(chuàng)新性等做出評價，推優(yōu)上報。評審結(jié)束后在院內(nèi)進行公示。院內(nèi)申報的各級各類項目，由院科研規(guī)劃處匯總審核，申報書有特殊要求的，按照申報書要求，提請分管院領(lǐng)導、院長分級審批。有指標限制的還需經(jīng)院學術(shù)委員會評審并公示后，統(tǒng)一上報計劃下達單位批準。（三）縱向項目的立項：申請者接到項目批準通知后，須按批準意見填寫計劃任務合同書或申請書。計劃任務合同書或申請書由院科研規(guī)劃處負責審核，其中的經(jīng)費預算由院財務處負責審核，申報書有特殊要求的，按照申報書要求，經(jīng)分管院領(lǐng)導、院長分級審批后報送計劃下達單位批準后執(zhí)行。第二節(jié)縱向項目的經(jīng)費管理第十五條縱向科研項目經(jīng)費預算是縱向科研經(jīng)費收支的基本依據(jù)。項目負責人在院財務處的協(xié)助與指導下，根據(jù)科研項目主管部門和本辦法的規(guī)定，結(jié)合縱向科研項目的特點和實際需要，按照目標相關(guān)性、政策相符性和經(jīng)濟合理性的原則，科學、合理、真實地編制科研項目經(jīng)費預算，并按要求提供預算表和預算說明。第十六條縱向科研項目在編制預算時結(jié)合科研活動的實際需要，可以將會議費、差旅費、國際合作交流費三個項目合并。合并后費用不超過直接費用10%（自科）和20%(社科)的項目，不需要提供測算依據(jù)；否則應提供測算依據(jù)。第十七條縱向科研項目經(jīng)費預算一經(jīng)批復，原則上不予調(diào)整，確需調(diào)整且符合相關(guān)項目經(jīng)費管理辦法規(guī)定的，在項目總預算不變的情況下，由項目負責人提出申請，院科研規(guī)劃處、院財務處審核后報項目下達單位審批。會議費、差旅費、國際合作交流費、勞務費、專家咨詢費預算不予調(diào)整。第十八條縱向科研經(jīng)費支出是指縱向科研項目組織實施過程中與科研活動相關(guān)的、由科研項目資金支付的各項費用。分為直接費用和間接費用。第十九條直接費用是指在縱向項目研究過程中發(fā)生的與項目直接相關(guān)的費用，主要包括以下內(nèi)容：（一）儀器設備費：指在項目實施過程中購置或試制專用儀器設備，以及對現(xiàn)有儀器設備進行升級改造、維修(護)或試制、租賃使用外單位儀器設備而發(fā)生的費用。設備購置須在項目預算中單獨列示。（二）材料費：指在項目實施過程中由于消耗各種必須的原材料、輔助材料等低值易耗品而發(fā)生的采購、運輸、裝卸、整理等費用。（三）測試化驗加工費：指在項目研究過程中支付給外單位(含有內(nèi)部獨立核算單位)的檢驗、測試、化驗、加工以及服務等費用。應提供委托合同、發(fā)票、測試結(jié)果報告、測試單位資質(zhì)證明等。儀器設備、材料、測試化驗加工的采購需要按照學院有關(guān)招標采購制度進行。儀器設備、材料應有明確的名稱、數(shù)量等信息，以證明經(jīng)費支出與科研項目的相關(guān)性。（四）出版/文獻/信息傳播/知識產(chǎn)權(quán)事務費:指項目實施過程中需要支付的出版（版面）費、資料費、專用軟件購買費、文獻檢索費、專利申請及其它知識產(chǎn)權(quán)事務等費用。（五）勞務費：勞務費預算不設比例限制，參與項目研究的負責人及成員（不含參與項目研究的公務員），均可開支勞務費。其中項目負責人勞務費開支標準可高于全國同類平均水平，其他人員根據(jù)項目貢獻大小由項目負責人據(jù)實合理確定。項目聘用人員的勞務費開支標準，參照省科研項目和技術(shù)服務業(yè)從業(yè)人員平均工資水平，根據(jù)其在項目研究中承擔的工作任務確定，其社會保險補助納入勞務費科目開支。勞務費支出原則上應當通過學院轉(zhuǎn)帳方式結(jié)算。對于基層偏遠山區(qū)（林區(qū)）的季節(jié)性勞務用工費用，無法辦理學院轉(zhuǎn)賬匯款業(yè)務的，可以不通過轉(zhuǎn)賬匯款，按照審批程序據(jù)實報銷。（六）專家咨詢費：指在項目實施過程中支付給臨時聘請的咨詢專家費用。專家咨詢費標準及支付方式按學院有關(guān)規(guī)定進行。專家咨詢費不得支付給參與項目研究及其管理相關(guān)的工作人員。（七）差旅費：指為完成項目研究而進行的國內(nèi)調(diào)研活動、參加相關(guān)學術(shù)會議等所發(fā)生的外埠差旅費。差旅費的開支標準應當按照學院差旅費管理辦法執(zhí)行。差旅費應提供本次研究活動的方案和結(jié)果報告。對于野外考察、社會調(diào)查、心理測試等特殊科研活動發(fā)生的住宿、數(shù)據(jù)采集等各類費用，不易取得合規(guī)發(fā)票或財政性票據(jù)或者超出差旅費標準的，項目負責人可事先向院科研規(guī)劃處提交書面報告，事后按相關(guān)財務制度據(jù)實報銷。（八）會議費：指在項目實施過程中為組織開展相關(guān)的學術(shù)研討、咨詢以及協(xié)調(diào)任務等活動而發(fā)生的會議費用，以及為了項目研究順利開展參加的相關(guān)培訓費用。項目研究需要舉辦的業(yè)務性會議（如學術(shù)會議、研討會、評審會、座談會等）的，項目負責人按照實事求是、高效節(jié)約的原則，預先確定會議方案（會議次數(shù)、天數(shù)、人數(shù)以及會議費開支范圍、標準等），報院科研規(guī)劃處審批后確定；會議代表參加會議所發(fā)生的城市間交通費，原則上按差旅費管理規(guī)定由所在單位報銷；因工作需要，邀請國內(nèi)外專家、學者和有關(guān)人員參加會議，對確需負擔的城市間交通費、國際差旅費，可在本項目會議費等費用中報銷。（九）國際合作交流費：項目研究人員出國及赴港澳臺、外國專家來華及港澳臺專家來內(nèi)地開展學術(shù)合作與交流的費用。（十）市內(nèi)交通費：指項目實施過程中所發(fā)生的使用交通工具的費用，主要為的士費和公交車費，市內(nèi)汽車油費和停車費。市內(nèi)交通費按實支出，但總額不得超過項目總費用的20%。（十一）其他費用：指在項目實施過程中除上述支出項目之外的其他支出，應當在編制預算時單獨列示、單獨核定。其他費用按實支出，總額原則上不超過項目總費用的10%?？蒲许椖肯嚓P(guān)費用的報銷，應當按照財務管理規(guī)定實行轉(zhuǎn)賬或“公務卡”結(jié)算，其中“公務卡”結(jié)算支出目錄按照《xx交通職業(yè)技術(shù)學院公務卡強制結(jié)算目錄實施細則》相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。若規(guī)定的單項總計1000元以下的小額費用，無法實行對公轉(zhuǎn)賬、“公務卡”結(jié)算的，可以現(xiàn)金支付。第二十條科研項目的外撥經(jīng)費支出應當以合作（外協(xié)）項目合同（合同需要按學院有關(guān)規(guī)定進行審批）為依據(jù)，按照合同約定的外撥經(jīng)費額度、撥付方式、開戶銀行和賬號，經(jīng)院科研規(guī)劃處和分管院領(lǐng)導審核后，按學院財務管理規(guī)定要求辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)。項目負責人（主持人）應對合作（外協(xié)）業(yè)務的真實性、相關(guān)性負責。第二十一條為使科研項目研究工作順利開展，項目正式立項并完成開題后，可預支一定的科研經(jīng)費，預支經(jīng)費的額度不得超過該項目批準經(jīng)費的50%。立項次年實施中期檢查后，可報銷研究總經(jīng)費的80%。項目在研期間，年度剩余資金可結(jié)轉(zhuǎn)下一年度繼續(xù)使用，項目完成任務目標并通過驗收后，可在2年內(nèi)使用報銷完剩余經(jīng)費。結(jié)余資金可優(yōu)先用于項目最終成果出版及后續(xù)研究的直接支出，或由學院統(tǒng)籌安排用于科研活動的直接支出；若項目審核驗收2年后結(jié)余資金仍有剩余的，按有關(guān)規(guī)定予以收回。第二十二條間接費用是指項目負責人在組織實施項目過程中發(fā)生的無法在直接費用中列支的相關(guān)費用。主要用于補償為項目研究提供的現(xiàn)有儀器設備及房屋、水、電、氣、暖消耗等間接成本，有關(guān)管理費用，以及激勵科研人員的績效支出等。間接費用的比例為：自科項目為不超過直接費用扣除設備購置費的一定比例：500萬以下（含500萬）的為20%；500萬-1000萬元（含1000萬元）部分為15%；1000萬以上為13%。社科項目不超過項目資金總額的一定比例：50萬元及以下部分為30%；超過50萬元至500萬元（含500萬元）的部分為20%；超過500萬元的部分為13%。間接費用支出內(nèi)容分為：（一）管理費。管理費用于科研項目的推薦評審、中期檢查、續(xù)期審查、重大項目調(diào)研和論證，項目鑒定與成果申報、科研指導和學術(shù)交流等科研管理工作。為最大程度地提高科研人員積極性，學院不從項目經(jīng)費中扣取管理費，相關(guān)開支由學院另行安排。（二）績效費。是指為了提高科研工作效益、體現(xiàn)科研人員價值安排的相關(guān)支出。項目負責人可以依據(jù)項目組成員在項目工作中的實際貢獻，以勞務費的形式發(fā)放績效，但需按國家規(guī)定繳納個人所得稅?？冃зM用為間接費用減去管理費和間接成本費用的余額?？冃зM發(fā)放必須符合下列要求：1.績效費須與項目研究績效掛鉤，按項目進展和研究成效分兩次發(fā)放，第一次為項目中期檢查合格之后，第二次為結(jié)題驗收后?？冃Оl(fā)放時應當由項目負責人提出申請并填寫績效考核表，項目負責人及所在部門領(lǐng)導在考核表及相關(guān)佐證材料上審核簽字后按照支出管理相關(guān)程序辦理報銷。根據(jù)省委辦公廳xx辦發(fā)[2017]9號《關(guān)于完善省級科研項目資金管理激發(fā)創(chuàng)新活力的若干政策措施》第九條規(guī)定，間接費用作為績效支出不納入本單位績效工資總量管理。2.項目執(zhí)行期間出現(xiàn)下列情形中的（1）-（3）條者，扣減績效支出，出現(xiàn)（4）-（6）條的，責令退還全部績效：（1）未按要求及時報送項目計劃任務書（合同書）、預算書、中期檢查報告、驗收材料及其他相關(guān)材料；（2）不按照要求進行中期考核；（3）不按期落實上級主管部門提出的整改要求；（4）未通過結(jié)題驗收；（5）存在違反國家法律法規(guī)、學院規(guī)章制度的情況；（6）實施了其他影響學院聲譽的學術(shù)不端等行為。第二十三條科研人員應嚴格按照預算批復或合同（任務書）的支出范圍和標準使用經(jīng)費，嚴禁違規(guī)使用科研經(jīng)費。違反下列行為的，學院視情節(jié)輕重予以紀律處分，構(gòu)成違法及至犯罪行為的，移交司法處理。（一）挪用、侵占、騙取科研經(jīng)費；（二）編造虛假合同、編制虛假預算；（三）違規(guī)將科研經(jīng)費轉(zhuǎn)撥、轉(zhuǎn)移到利益相關(guān)的單位或個人；（四）購買與科研項目無關(guān)的設備、材料；（五）虛構(gòu)經(jīng)濟業(yè)務、使用虛假票據(jù)套取科研經(jīng)費；（六）在科研經(jīng)費中報銷個人家庭消費支出；（七）虛列、偽造名單，虛報冒領(lǐng)科研勞務性費用；（八）其他違規(guī)使用科研經(jīng)費的行為。第二十四條為保證科研工作的連續(xù)性，在學院工作期間立項獲批的科研項目（國家基金項目除外）的經(jīng)費，項目負責人調(diào)離學院后不得帶走。經(jīng)費可以由項目負責人、項目組成員繼續(xù)使用，也可以報主管部門批準同意后更換項目負責人繼續(xù)使用。第三節(jié)縱向項目實施管理第二十五條科研項目正式批準后，項目負責人應嚴格按照合同書或計劃申請書開展工作；實驗記錄一律用統(tǒng)一印制的實驗記錄本，所在部門應積極創(chuàng)造研究條件，保證計劃任務的完成。鼓勵在全院范圍內(nèi)開展科研項目的合作研究，促進相互交流，實現(xiàn)資源共享。第二十六條重要事項調(diào)整申報管理（一）凡涉及研究目標、研究內(nèi)容、研究期限、經(jīng)費預算、人員調(diào)整等重要變動時，項目負責人應按相關(guān)要求提出書面報告，經(jīng)所在部門負責人同意后交院科研規(guī)劃處形式審查，如涉及經(jīng)費預算調(diào)整還須院財務處、院科研規(guī)劃處共同審核，上報計劃下達部門批準方可調(diào)整。（二）在項目總預算不變的情況下，直接費用中的材料費、測試化驗加工費、燃料動力費、出版／文獻／信息傳播／知識產(chǎn)權(quán)事務費及其他支出預算的調(diào)整和項目負責人院內(nèi)外工作調(diào)動由本院審批，不需報計劃下達單位審批。（三）項目負責人一般不得代理或更換，遇有特殊情況（如病休、出國等）離開該項目研究半年以上、一年以下的，必須安排合適人選代理，向院科研規(guī)劃處提交由項目負責人簽字同意的報告方案；離崗超過一年必須更換合適的項目負責人，由所在部門向院科研規(guī)劃處提交合適人選報告，以上兩種情況經(jīng)院科研規(guī)劃處審核后交分管院領(lǐng)導審核、院長審批，上報計劃下達部門審批。如無合適的人選，終止該項目研究。第二十七條項目負責人或成員因故中斷研究工作，應在離開項目組前辦好研究工作、研究經(jīng)費、儀器設備等移交工作，并經(jīng)院科研規(guī)劃處及相關(guān)管理部門簽字同意，否則人事部門不予辦理調(diào)動手續(xù)。參照院人事處員工離職離崗管理流程與相關(guān)制度。第二十八條科研項目應按研究計劃進行，如因客觀原因不能在規(guī)定期限內(nèi)完成研究計劃的項目，應按計劃下達單位的要求，在規(guī)定期限內(nèi)提前提出延期申請，經(jīng)批準同意后方可延期。第二十九條項目實行終期檢查情況報告制度。項目終期院科研規(guī)劃處根據(jù)終期檢查要求對所有在研項目的執(zhí)行情況進行定期檢查和考核，項目負責人須上報科研項目執(zhí)行情況，所在部門須填寫科研項目匯總表及管理工作報告，根據(jù)要求簽署意見后按時送院科研規(guī)劃處。對不按時報送執(zhí)行情況和進展報告，或存在報告情況不實、未認真開展研究工作、經(jīng)費使用不當?shù)惹樾蔚目蒲许椖?，將視情況緩撥經(jīng)費或追回研究經(jīng)費，情節(jié)嚴重者按撤銷項目處置。第四節(jié)項目結(jié)題驗收管理第三十條凡列入院科研計劃管理的項目，在完成研究計劃任務后，均要求進行結(jié)題驗收。第三十一條結(jié)題驗收要求，按照簽訂的合同書或計劃任務書的結(jié)題驗收標準進行驗收。第三十二條項目結(jié)題驗收管理程序（一）院科研規(guī)劃處根據(jù)已批準項目合同文書或計劃任務書的考核目標為依據(jù)，按照計劃下達部門的最新驗收標準等擬定項目驗收通知，并在本院內(nèi)部網(wǎng)站和公告欄向全院發(fā)布驗收公告。（二）項目結(jié)題驗收包含項目驗收和財務驗收，科研經(jīng)費達5000元及以上的項目須進行財務驗收。財務驗收由財務處負責，項目驗收由科研規(guī)劃處負責。財務驗收不合格的項目按不通過處理。專項經(jīng)費所涉金額大的項目（100萬元及以上）須進行財務審計，由院審計部門出具審計報告。（三）項目負責人根據(jù)項目情況和驗收通知提出財務驗收和項目驗收申請并提交有關(guān)驗收資料及數(shù)據(jù)。所在部門負責人簽署意見后交院科研規(guī)劃處，院科研規(guī)劃處對結(jié)題驗收申請進行形式審查，組織專家審閱項目驗收的全部資料，收集聽取相關(guān)方面的意見，核實相關(guān)數(shù)據(jù)，公平、公正、獨立、負責的提出驗收意見和結(jié)論。報院領(lǐng)導審核后，將通過驗收的科研項目意見加蓋單位公章，并上報計劃下達單位。對于未通過結(jié)題驗收的項目，由院科研規(guī)劃處通知項目負責人，項目負責人接到通知后，在規(guī)定的時間內(nèi)，整改完善有關(guān)項目計劃及文件資料，可再次向院科研規(guī)劃處提出驗收申請。第三十三條項目驗收總結(jié)材料均須注明資助項目單位名稱及資助編號。第四章橫向項目管理第一節(jié)橫向項目的合同簽訂與審批第三十四條橫向項目合作雙方必須簽署合同書，合同中必須明確項目有效期限、經(jīng)費、委托內(nèi)容、驗收條件、違約責任、研究成果的知識產(chǎn)權(quán)歸屬、申報獎金及二次開發(fā)等的權(quán)益分配。合同條款的內(nèi)容必須符合《中華人民共和國合同法》及相關(guān)法規(guī)。第三十五條 橫向項目合同簽署程序按照《xx交通職業(yè)技術(shù)學院合同管理制度》執(zhí)行。第三十六條橫向項目合同份數(shù)按照參加簽約的合作單位數(shù)量確定，本院不能少于一式三份。簽章手續(xù)完成后需交院科研規(guī)劃處、院辦公室（附有合同審批單）各一份備案管理。第三十七條橫向科研項目合同一經(jīng)簽訂，項目承擔者必須按合同要求完成任務，如不能按期完成，須與委托方協(xié)商后簽訂延期合同。第三十八條橫向項目采用院、部門、項目負責人三級責任制。院科研規(guī)劃處統(tǒng)一管理，所在部門協(xié)助，項目負責人具體組織實施。第二節(jié)橫向項目的經(jīng)費管理第三十九條以學院名義取得的各類橫向科研經(jīng)費，不論其資金來源渠道，均為學院科研收入，必須撥入學院賬戶，納入學院財務統(tǒng)一管理，集中核算，專款專用。橫向科研項目經(jīng)費支出按照合同約定條款管理，合同中必須要有經(jīng)費支出方向約定條款，如沒有約定或約定不明確的，參照縱向科研項目經(jīng)費支出管理辦法執(zhí)行。項目經(jīng)費到帳以后，院財務處以入賬憑證形式通知院科研規(guī)劃處經(jīng)費到賬，并填寫《科研項目經(jīng)費到賬通知單》，院科研規(guī)劃處將項目號、項目名稱等信息錄入系統(tǒng)，經(jīng)院科研規(guī)劃處負責人審核后交院財務處審核開賬。項目驗收后根據(jù)支出管理相關(guān)程序辦理報銷。第四十條橫向科研經(jīng)費支出包括直接費用和間接費用。（一）直接費用是指在項目實施過程中發(fā)生的與之直接相關(guān)的支出。主要包括科研業(yè)務費、設備費、勞務費、外協(xié)經(jīng)費和其他相關(guān)業(yè)務費。各項經(jīng)費預算據(jù)實編制，除外協(xié)經(jīng)費外，均不受比例限制。（二）間接費用是指項目承擔單位在組織實施項目過程中發(fā)生的無法在直接費用中列支的相關(guān)支出。主要包括有關(guān)管理費，以及承擔單位用于科研人員激勵的相關(guān)支出等。其中，科技類橫向項目間接費用原則上不超過項目合同金額的35%；人文社科類橫向項目間接費用原則上不超過項目合同金額的40%。1.管理費：學院不從橫向項目經(jīng)費中扣取管理費，相關(guān)開支由學院財務另行安排。2.績效費用：是學院按照項目實施績效及完成情況對項目組的激勵費用。合同有約定績效比例的按合同執(zhí)行。沒有約定的，由項目負責人在間接經(jīng)費總額不超過項目合同總金額的最高比重范圍內(nèi)，統(tǒng)籌據(jù)實編制。（三）橫向科研項目原則上不安排外協(xié)經(jīng)費，確有需要的，需報科研管理部門審批。按照資金提供方合同約定的項目外協(xié)經(jīng)費不提取管理費，但項目外協(xié)經(jīng)費超過總經(jīng)費50%的，學院按照轉(zhuǎn)撥的外協(xié)經(jīng)費總金額5%收取管理費。（四）間接費中提取的績效費用，由學院統(tǒng)籌管理，用于橫向項目的績效激勵支出。（五）橫向科研經(jīng)費的支出審批按照《xx交通職業(yè)技術(shù)學院科研經(jīng)費管理辦法》和有關(guān)財務制度執(zhí)行。（六）學院嚴格稅費管理，按照國家稅法和稅務主管部門的規(guī)定扣繳各項稅費。支付給個人的勞務費和專家咨詢費、獎酬金（績效）應依法交納個人所得稅。（七）嚴禁以任何方式挪用、侵占、騙取科研經(jīng)費。嚴禁編造虛假合同。嚴禁違規(guī)將科研經(jīng)費轉(zhuǎn)撥、轉(zhuǎn)移到利益相關(guān)的單位或個人。嚴禁購買與科研項目無關(guān)的設備、材料。嚴禁虛構(gòu)經(jīng)濟業(yè)務、使用虛假票據(jù)套取科研經(jīng)費。嚴禁在科研經(jīng)費中報銷個人家庭消費、娛樂場所消費、旅游費用、各種罰款、捐款、贊助、投資等支出。嚴禁虛列、偽造名單，虛報冒領(lǐng)科研勞務費和專家咨詢費。嚴禁設立“小金庫”。橫向項目相關(guān)費用的報銷，按照縱向項目經(jīng)費管理執(zhí)行。第三節(jié)橫向項目重要事項調(diào)整第四十一條由于橫向項目的項目組關(guān)鍵人員、時間、經(jīng)費、重要程序、科研成果以及項目終止等方面發(fā)生變化，需要按照規(guī)定程序進行調(diào)整。由項目負責人與合作方協(xié)商一致后，起草項目調(diào)整協(xié)議，協(xié)議要明確調(diào)整的內(nèi)容、方式、組織、經(jīng)費調(diào)整的金額等重要調(diào)整事項，并闡明調(diào)整原因，協(xié)議要取得合作方的確認后，方可進行調(diào)整申報。項目負責人按相關(guān)要求提出重要事項調(diào)整申請，形成調(diào)整書面報告，如延期合同、補充合同，實驗終止協(xié)議等，要明確需要調(diào)整的事項、如何進行調(diào)整，內(nèi)容要全面，理由要充分。經(jīng)過所在部門負責人的意見反饋修訂審核后，院科研規(guī)劃處對項目負責人提出的重要事項調(diào)整報告進行審核，如涉及經(jīng)費調(diào)整，對涉及到退款、補充經(jīng)費等重要事項調(diào)整由院科研規(guī)劃處和院財務處負責人共同進行審核。然后報分管院領(lǐng)導審核，涉及到補充合同還需按審批權(quán)限報院長、書記簽字。院辦公室對審批后的調(diào)整協(xié)議蓋章，確定最終調(diào)整協(xié)議。院科研規(guī)劃處和院財務處根據(jù)批復意見做出聯(lián)合調(diào)整通知并告知項目負責人執(zhí)行。院科研規(guī)劃處將重要事項調(diào)整申報審批的相關(guān)材料整理備案。第四節(jié)項目結(jié)題驗收管理第四十二條橫向科研項目完成后一般由委托單位按合同約定進行驗收或鑒定，如需要我院組織驗收或鑒定的，由項目負責人提出申請，由院科研規(guī)劃處組織協(xié)調(diào)有關(guān)事宜，相關(guān)費用由項目負責人和委托單位協(xié)商解決。第四十三條橫向科研項目結(jié)束后，項目負責人應全面清理應收應付款項，辦理財務結(jié)算手續(xù)。有暫付款尚未結(jié)清的，應在財務結(jié)算之前全部報銷或歸還；有應付未付賬款的，要全部處理完畢，并由學院財務處核定科研經(jīng)費余額。原則上，項目負責人應在項目結(jié)題后1個月內(nèi)及時清理應收和暫付款，辦理財務結(jié)賬手續(xù)。項目結(jié)題1個月后未辦理結(jié)賬手續(xù)的橫向科研經(jīng)費項目，且未做出任何解釋或說明的，院財務處憑院科研規(guī)劃處提供的已結(jié)題項目清單凍結(jié)其科研結(jié)余經(jīng)費。第四十四條橫向科研項目驗收結(jié)題后的結(jié)余經(jīng)費，若合同有約定的，按約定辦理；合同無約定的，轉(zhuǎn)入項目負責人的“橫向科研結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)基金”，用于科研項目的續(xù)研預研和項目組績效獎勵。在國家政策允許的范圍內(nèi)，項目負責人可申請?zhí)崛〔怀^該項目結(jié)余經(jīng)費的80%用于項目組的績效獎勵。第四十五條橫向科研項目完成后，在不違背合同約定情況下，其有關(guān)內(nèi)容可向有關(guān)部門申報成果獎勵。相關(guān)事項由項目負責人和其委托服務單位協(xié)商。第四十六條根據(jù)《關(guān)于完善省級科研項目資金管理激發(fā)創(chuàng)新活力的若干政策措施》（xx辦發(fā)〔2017〕9號）第九條規(guī)定：高校、科研院所使用市場橫向項目經(jīng)費向科研人員發(fā)放的津貼、補貼、獎金等資金和按照相關(guān)規(guī)定使用職務發(fā)明成果轉(zhuǎn)讓收益向職務發(fā)明完成人、科研成果轉(zhuǎn)化重要貢獻人員和團隊發(fā)放的獎勵，不納入本單位績效工作總量管理。第四十七條如研究失敗發(fā)生退款或賠償，或提取結(jié)余經(jīng)費后發(fā)生糾紛或賠償，賠償金或退款由項目負責人和單位按項目經(jīng)費分配比例分別賠付。第四十八條對于委托單位需要項目相關(guān)技術(shù)資料的，可由實驗者（撰稿人）提出申請，