財(cái)務(wù)系統(tǒng)對(duì)標(biāo)管理考核辦法

財(cái)務(wù)系統(tǒng)對(duì)標(biāo)管理考核辦法財(cái)務(wù)科對(duì)標(biāo)采取措施及考核辦法一、財(cái)務(wù)科對(duì)標(biāo)指標(biāo)標(biāo)桿企業(yè):上海能源徐莊煤礦、大平礦。對(duì)標(biāo)指標(biāo):利潤(rùn)總額、商品煤?jiǎn)挝怀杀?、可控成本費(fèi)用本企業(yè)標(biāo)桿企業(yè)序考核項(xiàng)2011年對(duì)標(biāo)指標(biāo)最優(yōu)值,2010目標(biāo)值號(hào)目目標(biāo)值年,,2010年,效益32167,上海能源徐莊煤1利潤(rùn),虧損,總額,萬(wàn)元,3170028286對(duì)標(biāo)礦,383.80,上海能源徐莊煤商品煤?jiǎn)挝怀杀?元/噸,384.16377.64礦,2成本對(duì)標(biāo)可控成本費(fèi)用,萬(wàn)元,177131862417613,大平礦,二、提價(jià)增收采取措施:1、從生產(chǎn)源頭抓煤質(zhì)?生產(chǎn)部門(mén)制定嚴(yán)格的煤質(zhì)管理制度?做到獎(jiǎng)罰分明。2、財(cái)務(wù)科按照流向?qū)ι唐访轰N售情況進(jìn)行分析?選煤廠結(jié)合流向及市場(chǎng)調(diào)查?生產(chǎn)適銷對(duì)路的產(chǎn)品。3、積極與集團(tuán)公司銷售分公司溝通?并協(xié)助做好銷售工作?把煤賣(mài)上好價(jià)錢(qián)。三、成本管理采取措施及考核辦法固定成本由財(cái)務(wù)科整體掌握?可控成本逐級(jí)分解、落實(shí)責(zé)任單位和責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)?簽訂承包合同?嚴(yán)格獎(jiǎng)罰兌現(xiàn)。各指標(biāo)管理部門(mén)分別制定措施?確保指標(biāo)完成。,一,三項(xiàng)對(duì)標(biāo)總指標(biāo):企業(yè)利潤(rùn)、商品煤?jiǎn)挝怀杀?、可控費(fèi)用,二,可控費(fèi)用指標(biāo):2011年集團(tuán)公司給我礦下達(dá)的可控成本指標(biāo)總額為17713萬(wàn)元?其中:材料費(fèi)16500萬(wàn)元?其他可控費(fèi)用1213萬(wàn)元?指標(biāo)分解情況如下：1、材料費(fèi)總指標(biāo)16500萬(wàn)元分解如下:,1,生產(chǎn)科承包坑代、坑木、火工、建材四類材料消耗定額為5106萬(wàn)元。,2,機(jī)電科承包鋼軌、鋼絲繩、皮帶、電纜、專用工具、工礦配件、其他四小件、自用煤八項(xiàng)大型材料等消耗定額為4330萬(wàn)元。,3,綜檢車(chē)間承包綜機(jī)配件及高壓膠管消耗定額為1340萬(wàn)元。,4,通風(fēng)區(qū)承包管材消耗定額450萬(wàn)元。,5,人力資源科承包勞保用品消耗定額為437萬(wàn)元。,6,清欠協(xié)管隊(duì)承包清欠材料指標(biāo)200萬(wàn)元。,7,供應(yīng)科承包其他材料消耗定額1580萬(wàn)元。,8,企管辦承包礦管材料、材料以及配件修理消耗定額為2437萬(wàn)元。,9,財(cái)務(wù)科承包材料價(jià)差定額為620萬(wàn)元。2、修理費(fèi)總指標(biāo)為零?具體分解如下：,1,工程科承包大修理支出及設(shè)備檢定費(fèi)定額為620萬(wàn)元。,2,綜檢車(chē)間承包綜機(jī)中修收入定額為460萬(wàn)元,機(jī)電科承包工礦中修收入定額為310萬(wàn)元。,3,汽車(chē)隊(duì)承包車(chē)輛修理費(fèi)定額為56萬(wàn)元。,4,財(cái)務(wù)科承包其他零星修理定額這94萬(wàn)元。3、其也可控費(fèi)用總指標(biāo)為1213萬(wàn)元?分解如下：,1,機(jī)電科承包水費(fèi)定額為342萬(wàn)元。,2,信息中心承包電子耗材定額為55萬(wàn)元,工程科承包儀表檢驗(yàn)費(fèi)定額為75萬(wàn)元。2,3,后勤科承包后勤科清潔用品及領(lǐng)導(dǎo)浴池洗浴用品定額為23萬(wàn)元。,4,企管辦承包印刷費(fèi)定額為45萬(wàn)元,供應(yīng)科承包文銷用品定額為5萬(wàn)33元,,5,財(cái)務(wù)務(wù)承包差旅費(fèi)等19項(xiàng)其他可控費(fèi)用定額為668萬(wàn)元。4、節(jié)能指標(biāo):機(jī)電科承包電量指標(biāo)8461萬(wàn)度、水量103.6萬(wàn)立、油量433噸、煤量3.909萬(wàn)噸。,三,獎(jiǎng)罰措施見(jiàn)大興礦2011年承包合同,四,采取措施1、加強(qiáng)材料成本控制?以降低商品煤?jiǎn)挝怀杀?提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。,1,加強(qiáng)事前控制加強(qiáng)事前控制即加強(qiáng)材料計(jì)劃、采購(gòu)、驗(yàn)收三個(gè)環(huán)節(jié)的控制。,2,加強(qiáng)事中控制加強(qiáng)事中控制即加強(qiáng)材料的消耗控制?材料使用過(guò)程中的管理是材料管理的核心。井下工作面從掘進(jìn)投入、安裝、回采、拆除等進(jìn)行了全過(guò)程材料使用閉環(huán)管理?全程跟蹤管理?建立了材料管理責(zé)任追查制度?明確權(quán)利、責(zé)任和目標(biāo)。,3,加強(qiáng)事后控制加強(qiáng)事后控制即加強(qiáng)材料回收、修舊、復(fù)用、交舊四個(gè)環(huán)節(jié)的控制。嚴(yán)格按照交舊品種和回收率對(duì)基層單位進(jìn)行獎(jiǎng)罰兌現(xiàn)?保證回收品種、數(shù)量和時(shí)間?加快修復(fù)創(chuàng)造條件。2、加強(qiáng)節(jié)能指標(biāo)控制?以降低商品煤?jiǎn)挝怀杀?提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。,1,加快技術(shù)改造。如鍋爐給煤機(jī)皮帶更換變頻?鼓、引風(fēng)機(jī)變頻改造以及選煤廠水泵變頻改造等。,2,完善各種管理制度?制定獎(jiǎng)罰辦法。2011年我們重新編制了電水煤油各項(xiàng)管理制度和辦法?并對(duì)用電用水大戶實(shí)行承包考核的管理辦法?實(shí)現(xiàn)自主管理進(jìn)一步降低消耗。,3,加強(qiáng)數(shù)據(jù)分析找出超降原因?機(jī)電科每月由專職人員對(duì)當(dāng)月用能消耗情況進(jìn)行抄表?并與同期消耗情況進(jìn)行對(duì)比分析。及時(shí)找出超將原因?并制定相應(yīng)措施。,4,強(qiáng)化基礎(chǔ)管理?加大檢查力度機(jī)電科每月組織專人對(duì)地面井下各種用能情況進(jìn)行檢查。對(duì)發(fā)現(xiàn)的各項(xiàng)問(wèn)題按照制度進(jìn)行處罰?杜絕各種浪費(fèi)現(xiàn)象發(fā)生。3、加強(qiáng)其他可控成本控制?以降低商品煤?jiǎn)挝怀杀?提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。我礦對(duì)其他可控費(fèi)用制定了一系列完善的管理制度?包括費(fèi)用采購(gòu)報(bào)銷、指標(biāo)分解、考核獎(jiǎng)罰等管理辦法。儀器儀表檢定費(fèi)、電子耗材、辦公費(fèi)、雜備品、印刷費(fèi)等都制定了相應(yīng)的定額?采購(gòu)部門(mén)按定額采購(gòu)?嚴(yán)格執(zhí)行審批、驗(yàn)收、報(bào)銷手續(xù)。零星采購(gòu)必須履行大興礦零星采購(gòu)審