倉庫管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序講解

年5月29日倉庫管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序講解文檔僅供參考倉庫管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序一、目的

規(guī)范倉庫管理工作,確保對倉庫物品進(jìn)行安全、高效、有序的管理。

二、適用范圍

使用于物業(yè)部下屬各處的倉庫管理工作。

三、職責(zé)

1、公司采購員負(fù)責(zé)物品的采購工作。

2、倉庫管理員負(fù)責(zé)物品驗收、入倉、領(lǐng)用手續(xù)的辦理庫存物品的保管。

3、公司/各處財務(wù)會計負(fù)責(zé)物品的核算。

4、公司財務(wù)部主管負(fù)責(zé)倉庫管理工作的監(jiān)督。

四、程序要點(diǎn)

1、庫存物品的限額標(biāo)準(zhǔn)

(1)日常消耗物料的庫存限額:

①一般為每月平均消耗量的兩倍;

②特殊情況另行處理。

(2)常備的零件物品的庫存限額:

①一般為每月平均消耗量的3倍;

②特殊情況另行處理。

(3)各處庫存物品的總額,應(yīng)控制在該處管理費(fèi)用收入加其它各項經(jīng)營收入的總和的40%以下。

2、物品采購的申請

(1)倉庫管理員原則上應(yīng)在每月25日前根據(jù)倉庫實(shí)際庫存量,編制下月物品采購計劃。

(2)當(dāng)倉庫物品低于規(guī)定的庫存限額時,應(yīng)及時填制所需物品的采購計劃。

(3)倉庫中無儲存的零星、應(yīng)急物品由使用部門負(fù)責(zé)人填制采購計劃。

(4)倉庫管理員應(yīng)在每月28日前將采購計劃交公司財務(wù)部主管審核。

(5)公司財務(wù)部主管依據(jù)下列內(nèi)容審核:

①倉庫實(shí)際庫存量;

②當(dāng)月實(shí)際消耗量;

③庫存物品的限額標(biāo)準(zhǔn);

④下月預(yù)計消耗量;

⑤下月資金預(yù)算。

(6)財務(wù)部經(jīng)理審核:

①采購計劃不合理的,應(yīng)及時予以調(diào)整申購計劃;

②采購計劃合理的,財務(wù)部主管應(yīng)在財務(wù)審核欄內(nèi)簽署姓名、日期。

(7)采購計劃在每月30日前報公司總經(jīng)理審批。

(8)總經(jīng)理審核同意后,交采購員按照<采購管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序>中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行采購。

3、物品的入倉程序

(1)物品的入倉程序:

①采購員原則上應(yīng)在物品采購回來的當(dāng)日,將物品送交倉庫驗收,特殊情況不能在當(dāng)日入倉的,應(yīng)報經(jīng)營部經(jīng)理批準(zhǔn)后另行處理;

②如采購員通知物品供應(yīng)商送貨上門,采購員應(yīng)陪同供應(yīng)商一起到倉庫驗貨;

③倉庫管理員應(yīng)對符合購買計劃的物品按照<物品驗收標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序>中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行驗收;

④經(jīng)驗收合格的物品,倉庫管理員應(yīng)開具<物品入庫單>,并將物品分類存放;

⑤倉庫管理員應(yīng)根據(jù)當(dāng)天的物品驗收單,及時登記物品明細(xì)帳;

⑥倉庫管理員應(yīng)在每日下班前,將<物品入庫單>匯總后,交管理處財務(wù)會計根據(jù)<會計核算標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序>中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。

(2)退回物品的入倉程序:

①相關(guān)人員將未使用完的物品送到倉庫;

②倉庫管理員應(yīng)根據(jù)核查結(jié)果,按照<物品驗收標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序>中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行驗收:

——合格品,填寫<物品入庫單>,在備注欄內(nèi)填寫”退回物品入庫”字樣,存入合格品存放區(qū)內(nèi);

——不合格品,填寫<不合格品處理表>(詳見<物品驗證標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序>)后存放在不合格品區(qū)等待處理。

③倉庫管理員應(yīng)在每日下班前,根據(jù)退回的<物品入庫單>,登記倉庫物品明細(xì)賬,并將<物品入庫單>匯總后交管理處財務(wù)會計按照<會計核算標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序>中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)處理。

(3)設(shè)備工具的入倉程序:

①新采購的工具按物品的入倉程序執(zhí)行;

②以舊換新的設(shè)備工具入倉程序:

——經(jīng)辦人應(yīng)憑其所在各部經(jīng)理簽名確認(rèn)的<工具領(lǐng)用單>到倉庫辦理舊工具入倉手續(xù);

——倉庫管理員經(jīng)檢查無誤后予以辦理入倉手續(xù),同時在使用<工具登記卡>上由經(jīng)辦人簽名確認(rèn);

③退還的設(shè)備工具入倉程序:

——倉庫管理員根據(jù)使用人的<工具登記卡>上的項目,逐項清點(diǎn)退還工具;

——倉庫管理員按照<物品驗證標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序>中的相關(guān)規(guī)定對退回的設(shè)備工具進(jìn)行驗收;

——倉庫管理員應(yīng)在<工具登記卡>上登記,并由使用人所在部門負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)后存檔。

④借用工具入倉程序:

——工具借用人在工具送還倉庫前必須把工具清理干凈;

——倉庫管理員在根據(jù)設(shè)備工具的領(lǐng)用記錄,按照<物品驗收標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序>中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行驗收;

——倉庫管理員應(yīng)及時在<工具領(lǐng)用登記卡>上登記。

4、倉庫物品的存放管理

(1)物品存放倉庫的自然條件:

①有通風(fēng)設(shè)備;

②光線充分;

③面積寬敞。

(2)倉庫物品的存放分類:

①易燃、易爆與揮發(fā)性強(qiáng)的物品;

②吸水性強(qiáng)、容易發(fā)潮、發(fā)霉和生銹的物品;

③常見工具、材料和配件等;

④易碎、易損物品;

⑤食品類。

(3)物品存放倉庫的區(qū)域劃分:

①合格物品存放區(qū);

②不合格物品存放區(qū);

③待檢物品存放區(qū)。

(4)倉庫區(qū)域劃分的方法:

①在貨架上標(biāo)識并隔離;

②劃線掛標(biāo)牌。

5、倉庫物品的存放要求:

①易燃、易爆與揮發(fā)性強(qiáng)的物品應(yīng)單獨(dú)設(shè)置倉庫存放,存放時應(yīng)注意:

——周圍無明火、遠(yuǎn)離熱源;

——擺放在地下;

——配備滅火器;

——保持包裝完好;

——庫房結(jié)構(gòu)堅固,門窗封閉牢固;

——庫房門內(nèi)開。

②吸水性強(qiáng)、容易發(fā)潮發(fā)霉和生銹的物品存放時:

——用經(jīng)過防火處理的貨架處理;

——放在干燥的地上或貨架上;

——配備防潮通風(fēng)設(shè)施。

③常見工具、材料和配件等:

——不規(guī)則物品,用盒或袋裝好后擺放;

——規(guī)則的物品整齊的擺放在貨架或地上;

④易碎易損的物品:

——體積較小或瓶裝物品,放置貨架的底層、整齊的擺放在地上;

——體積較大的,應(yīng)靠墻立放,放置上方不懸掛物品;

——放置位置有膠墊。

⑤食品:

——放置在經(jīng)過防水處理的貨架上;

——配備通風(fēng)、防潮設(shè)施。

5、倉庫物品的領(lǐng)用管理

(1)物品的領(lǐng)用程序:

①物品領(lǐng)用人應(yīng)憑其所在各部經(jīng)理簽字確認(rèn)的<領(lǐng)料單>到倉庫辦理材料領(lǐng)用手續(xù);

②倉庫管理員根據(jù)<領(lǐng)料單>上所列品種,逐一發(fā)放;

③倉庫管理員根據(jù)<領(lǐng)料單>內(nèi)容登記倉庫物料發(fā)放明細(xì)登記;

④倉庫管理員應(yīng)于每日下班前,將<領(lǐng)料單>匯總后交管理處財務(wù)會計核對,并根據(jù)<會計核算標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序>中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)處理。

(2)工具的領(lǐng)用管理:

①工具使用人應(yīng)憑其所在各部經(jīng)理簽名確認(rèn)的<領(lǐng)料單>到倉庫領(lǐng)用工具;

②倉庫管理員應(yīng)根據(jù)使用人<工具領(lǐng)用卡>的記錄,核對原卡上的領(lǐng)用工具是否有重復(fù)現(xiàn)象:

——如經(jīng)核對,已有領(lǐng)用記錄,但沒有報廢或其它處理記錄,倉庫管理員應(yīng)拒絕發(fā)放;

——如經(jīng)核對沒有該工具的領(lǐng)用記錄,將工具發(fā)放給領(lǐng)用人后,并在工具領(lǐng)用卡>上登記。

③倉庫管理員應(yīng)在每日下班前將工具<領(lǐng)料單>,匯總后交管理處財務(wù)會計核對,財務(wù)部會計根據(jù)<會計核算標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程>中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)處理。

(3)借用工具的領(lǐng)用程序:

①凡因工作需要借用工具的人員,應(yīng)憑其所在各部經(jīng)理簽名確認(rèn)的<工具借領(lǐng)單>,到倉庫辦理工具借用手續(xù);

②維修人員也可憑有效的維修單借用工具;

③倉庫管理員根據(jù)<工具借領(lǐng)單>,與倉庫建立的借用工具登記卡核對無誤后發(fā)放;

④倉庫管理員對借用的工具應(yīng)根據(jù)規(guī)定的歸還期限督促借用人按時歸還。

6、倉庫物品報廢的管理

(1)報廢的標(biāo)準(zhǔn):

①物品到有效期;

②客觀原因造成物品工具已無使用價值的;

③按其它有關(guān)規(guī)定需報廢。

(2)物品報廢的程序:

①報廢物品經(jīng)辦人憑其所在各部經(jīng)理簽名確認(rèn)的<物品報廢單>到倉庫辦理物品報廢手續(xù);

②倉庫庫存的物品報廢,由倉庫管理員負(fù)責(zé)填寫<物品報廢單>;

③倉庫管理員準(zhǔn)備好報廢物品的關(guān)有原始資料:

——入庫時間;

——物品性能介紹;

——使用時間;

——使用說明;

——其它有關(guān)資料。

④公司財務(wù)部主管或管理處會計,應(yīng)組織相關(guān)人員驗證,并填寫<物品驗證記錄>;

⑤報廢物品單位價值在1000元以上的,由倉庫管理員填寫<不合格品處理表>附<物品驗證記錄>報公司總經(jīng)理審批;

⑥報廢物品單位價值在1000元以內(nèi)的,由倉庫管理員填寫<不合格品處理表>附<物品驗證記錄>交管理處經(jīng)理審批;

⑦倉庫管理員根據(jù)審批意見,將報廢物品的相關(guān)財務(wù)資料交管理處財務(wù)會計按照<會計核算標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序>中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)處理。

7、倉庫物品的清點(diǎn)

(1)每月25日前,倉庫管理員應(yīng)對倉庫內(nèi)物品進(jìn)行逐一清點(diǎn)。

(2)根據(jù)清點(diǎn)結(jié)果,填寫<庫存物品盤點(diǎn)表>。

(3)倉庫管理員應(yīng)將庫存物品明細(xì)賬的余額和盤點(diǎn)表上的實(shí)物作額進(jìn)行核對:

①經(jīng)核對無誤的,倉庫管理員應(yīng)根據(jù)當(dāng)月發(fā)生的入庫單及出庫單,編制<庫存物品進(jìn)、耗、存表>,同時編制下月采購計劃;

②如經(jīng)核對有誤:

——實(shí)物多于賬面余額的,應(yīng)報管理處財務(wù)會計根據(jù)<會計核算標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序>中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理;

——如實(shí)物少于賬面余額的,原則上視具體情況依據(jù)公司相關(guān)程序處理。

(4)倉庫管理員應(yīng)在28日前將當(dāng)月<物品盤點(diǎn)表>、<物品進(jìn)、耗、存表>、<物品申購計劃表>報送公司財務(wù)部主管審核。

(5)公司財務(wù)部會計應(yīng)于每月25~31日對倉庫物品進(jìn)行抽樣或全部核對,并在當(dāng)月31日前將核對結(jié)果報財務(wù)部主管。

8、倉庫物品管理資料的保管

(1)管理處財務(wù)會計應(yīng)在每月末將倉庫物品的財務(wù)原始單據(jù)編制記賬憑證、登記賬簿,并根據(jù)<會計核算標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序>中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。

(2)倉庫物品管理的財務(wù)資料